LUẬN ÁN THỦ TỤC PHÁ SẢN CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG Dương Kim Thế Nguyên

PHẦN MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu 1 2. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu 4 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 5 4. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của Luận án 7 5. Tính mới của Luận án 7 6. Kết cấu của Luận án 8 CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ NHỮNG VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN ÁN 9 1.1. TỔNG QUAN T NH H NH NGHIÊN CỨU 9 1.1.1. Tình hình nghiên cứu ở nước ngoài 9 1.1.2. Tình hình nghiên cứu ở Việt Nam 15 1.1.3. Đánh giá tổng quan tình hình nghiên cứu 17 1.2. CƠ SỞ LÝ THUYẾT V PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 18 1.2.1. Cơ sở lý thuyết 18 1.2.2. Phương pháp nghiên cứu 21 Kết luận Chương 1 23 CHƯƠNG 2: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG V KINH NGHIỆM LẬP PHÁP VỀ PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NƯỚC 24 2.1. TỔ CHỨC TÍN DỤNG VỚI TÍNH CHẤT L DOANH NGHIỆP KINH DOANH TRONG NG NH ĐẶC BIỆT 24 2.1.1. Khái niệm tổ chức tín dụng 24 2.1.2. Các đặc trưng của tổ chức tín dụng 27 2.1.3. Các loại tổ chức tín dụng 32 2.2 KHÁI NIỆM CHUNG VỀ PHÁ SẢN V PHÁ SẢN CÁC TCTD 36 2.2.1. Khái niệm phá sản và thủ tục phá sản 36 2.2.2. Khái niệm phá sản các TCTD và triết lý để thiết lập các quy định đặc thù về phá sản các tổ chức tín dụng 48 2.2.3. Những nội dung có tính đặc thù cần được quy định trong pháp luật phá sản tổ chức tín dụng 59 2.3 KINH NGHIỆM PHÁP LUẬT VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ QUỐC GIA 66 2.3.1 Thủ tục phá sản ngân hàng theo pháp luật Hoa Kỳ 68 2.3.2 Thủ tục phá sản ngân hàng theo pháp luật Anh 72 2.3.3 Thủ tục phá sản các TCTD theo pháp luật Liên bang Nga 77 2.3.4 Một số nhận xét về thủ tục phá sản các TCTD tại Hoa Kỳ, Anh và Nga .82 Kết luận Chương 2 83 Chương 3 THỰC TRẠNG QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG 86 3.1 KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT VỚI TÍNH CHẤT L THỦ TỤC PHỤC HỒI ĐỐI VỚI TỔ CHỨC TÍN DỤNG MẤT KHẢ NĂNG THANH TOÁN, MẤT KHẢ NĂNG CHI TRẢ 87 3.1.1 Thủ tục kiểm soát đặc biệt đối với TCTD có nguy cơ mất khả năng thanh toán, mất khả năng chi trả 89 3.1.2 Các biện pháp phục hồi tổ chức tín dụng khả năng thanh toán, mất khả năng chi trả khác 99 3.2 CÁC QUY ĐỊNH ĐẶC THÙ TRONG THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI TÒA ÁN Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 107 3.2.1 Quy định đặc thù về nộp đơn và thụ lý đơn yêu cầu giải quyết phá sản các TCTD tại tòa án. 110 3.2.2 Quy định đặc thù về một số loại chủ thể có quyền và nghĩa vụ nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản đối với TCTD 118 3.2.3 Quy định đặc thù về thủ tục rút gọn cho phá sản TCTD 123 3.2.4 Quy định đặc thù về quản lý tài sản phá sản, bảo toàn tài sản và thứ tự thanh toán tài sản của TCTD 127 Kết luận Chương 3 132 Chương 4 HO N THIỆN PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG 134 4.1. NHỮNG YÊU CẦU CỦA VIỆC HO N THIỆN PHÁP LUẬT VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM 134 4.1.1 Pháp luật về thủ tục phá sản TCTD phải thể hiện chủ trương, đường lối của Đảng Cộng sản Việt Nam về phát triển thị trường tiền tệ 134 4.1.2 Hoàn thiện pháp luật về thủ tục phá sản các TCTD phải gắn với việc thực hiện Đề án “Cơ cấu lại hệ thống các TCTD giai đoạn 20112015” 135 4.1.3 Pháp luật về xử lý phá sản các TCTD phải đồng bộ với các pháp luật có liên quan 136 4.2 KIẾN NGHỊ HO N THIỆN PHÁP LUẬT VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM 137 4.2.1 Hoàn thiện mô hình và cấu trúc của pháp luật về thủ tục phá sản TCTD ..........................................................................................................................137 4.2.2 Hoàn thiện các quy định liên quan đến thủ tục áp dụng các biện pháp can thiệp đối với TCTD mất khả năng thanh toán nhằm hạn chế phá sản 140 4.2.3 Hoàn thiện các quy định về thủ tục xử lý phá sản tại tòa án 147 4.3 CÁC ĐIỀU KIỆN ĐỂ ĐẢM BẢO THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM 157 4.3.1 Điều kiện về nhận thức của cộng đồng đối với pháp luật phá sản 157 4.3.2 Năng lực giải quyết phá sản của đội ngũ cán bộ tham gia xử lý phá sản được bảo đảm 160 4.3.3 Đội ngũ quản tài viên và doanh nghiệp quản lý tài sản hình thành và phát triển 162 4.3.4 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bảo tiểm tiền gửi Việt Nam chủ động trong các hoạt động giám sát, hỗ trợ. 162 Kết luận Chương 4 164 KẾT LUẬN 166 NHỮNG CÔNG TR NH LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN ĐÃ ĐƯỢC CÔNG BỐ ... i PHỤ LỤC ii DANH MỤC T I LIỆU THAM KHẢO xv

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH DƯƠNG KIM THẾ NGUYÊN THỦ TỤC PHÁ SẢN CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC Chuyên ngành: LUẬT KINH TẾ Mã số 62.38.50.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHẠM DUY NGHĨA TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nghiên cứu nêu Luận án trung thực xin chịu trách nhiệm tất số liệu kết nghiên cứu Luận án chưa công bố công trình khác Ngày 08 tháng 10 năm 2015 Dương Kim Thế Nguyên GIẢI THÍCH CHỮ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BHTG Bảo hiểm tiền gửi DNNN Doanh nghiệp Nhà nước Luật PS Luật Phá sản nước CHXHCN Việt Nam năm 2014 NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương PSDN Phá sản doanh nghiệp TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn UBND Ủy ban nhân dân TMCP Thương mại Cổ phần VAMC Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VIETNAM ASSET MANAGEMENT COMPANY) MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .5 Ý nghĩa khoa học thực tiễn Luận án Tính Luận án Kết cấu Luận án CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NHỮNG VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN ÁN .9 1.1 TỔNG QUAN T NH H NH NGHIÊN CỨU 1.1.1 Tình hình nghiên cứu nước 1.1.2 Tình hình nghiên cứu Việt Nam 15 1.1.3 Đánh giá tổng quan tình hình nghiên cứu .17 1.2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT V PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 18 1.2.1 Cơ sở lý thuyết 18 1.2.2 Phương pháp nghiên cứu 21 Kết luận Chương 23 CHƯƠNG 2: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG V KINH NGHIỆM LẬP PHÁP VỀ PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NƯỚC 24 2.1 TỔ CHỨC TÍN DỤNG VỚI TÍNH CHẤT L DOANH NGHIỆP KINH DOANH TRONG NG NH ĐẶC BIỆT 24 2.1.1 Khái niệm tổ chức tín dụng .24 2.1.2 Các đặc trưng tổ chức tín dụng 27 2.1.3 Các loại tổ chức tín dụng 32 2.2 KHÁI NIỆM CHUNG VỀ PHÁ SẢN V PHÁ SẢN CÁC TCTD .36 2.2.1 Khái niệm phá sản thủ tục phá sản .36 2.2.2 Khái niệm phá sản TCTD triết lý để thiết lập quy định đặc thù phá sản tổ chức tín dụng 48 2.2.3 Những nội dung có tính đặc thù cần quy định pháp luật phá sản tổ chức tín dụng 59 2.3 KINH NGHIỆM PHÁP LUẬT VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ QUỐC GIA 66 2.3.1 Thủ tục phá sản ngân hàng theo pháp luật Hoa Kỳ 68 2.3.2 Thủ tục phá sản ngân hàng theo pháp luật Anh 72 2.3.3 Thủ tục phá sản TCTD theo pháp luật Liên bang Nga .77 2.3.4 Một số nhận xét thủ tục phá sản TCTD Hoa Kỳ, Anh Nga 82 Kết luận Chương 83 Chương THỰC TRẠNG QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG 86 3.1 KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT VỚI TÍNH CHẤT L THỦ TỤC PHỤC HỒI ĐỐI VỚI TỔ CHỨC TÍN DỤNG MẤT KHẢ NĂNG THANH TOÁN, MẤT KHẢ NĂNG CHI TRẢ 87 3.1.1 Thủ tục kiểm soát đặc biệt TCTD có nguy khả toán, khả chi trả 89 3.1.2 Các biện pháp phục hồi tổ chức tín dụng khả toán, khả chi trả khác .99 3.2 CÁC QUY ĐỊNH ĐẶC THÙ TRONG THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI TÒA ÁN Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 107 3.2.1 Quy định đặc thù nộp đơn thụ lý đơn yêu cầu giải phá sản TCTD tòa án 110 3.2.2 Quy định đặc thù số loại chủ thể có quyền nghĩa vụ nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản TCTD 118 3.2.3 Quy định đặc thù thủ tục rút gọn cho phá sản TCTD .123 3.2.4 Quy định đặc thù quản lý tài sản phá sản, bảo toàn tài sản thứ tự toán tài sản TCTD .127 Kết luận Chương 132 Chương HO N THIỆN PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG 134 4.1 NHỮNG YÊU CẦU CỦA VIỆC HO N THIỆN PHÁP LUẬT VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM .134 4.1.1 Pháp luật thủ tục phá sản TCTD phải thể chủ trương, đường lối Đảng Cộng sản Việt Nam phát triển thị trường tiền tệ 134 4.1.2 Hoàn thiện pháp luật thủ tục phá sản TCTD phải gắn với việc thực Đề án “Cơ cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015” .135 4.1.3 Pháp luật xử lý phá sản TCTD phải đồng với pháp luật có liên quan 136 4.2 KIẾN NGHỊ HO N THIỆN PHÁP LUẬT VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM 137 4.2.1 Hoàn thiện mô hình cấu trúc pháp luật thủ tục phá sản TCTD 137 4.2.2 Hoàn thiện quy định liên quan đến thủ tục áp dụng biện pháp can thiệp TCTD khả toán nhằm hạn chế phá sản .140 4.2.3 Hoàn thiện quy định thủ tục xử lý phá sản tòa án 147 4.3 CÁC ĐIỀU KIỆN ĐỂ ĐẢM BẢO THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ THỦ TỤC PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM 157 4.3.1 Điều kiện nhận thức cộng đồng pháp luật phá sản 157 4.3.2 Năng lực giải phá sản đội ngũ cán tham gia xử lý phá sản bảo đảm 160 4.3.3 Đội ngũ quản tài viên doanh nghiệp quản lý tài sản hình thành phát triển 162 4.3.4 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bảo tiểm tiền gửi Việt Nam chủ động hoạt động giám sát, hỗ trợ 162 Kết luận Chương 164 KẾT LUẬN 166 NHỮNG CÔNG TR NH LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN ĐÃ ĐƯỢC CÔNG BỐ i PHỤ LỤC ii DANH MỤC T I LIỆU THAM KHẢO xv PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong điều kiện kinh tế thị trường, tác động cạnh tranh, phá sản doanh nghiệp xảy tượng tất yếu Qua thời kỳ lịch sử khác nhau, thái độ ứng xử công chúng lẫn Nhà nước tượng phá sản doanh nghiệp có nhiều khác biệt : từ việc đứng bảo vệ quyền lợi cho chủ nợ, xem thủ tục phá sản đơn thủ tục toán nợ đặc biệt kèm với việc trừng phạt chủ doanh nghiệp bị phá sản đến việc bảo vệ quyền lợi cho nhiều chủ thể khác vụ việc phá sản, xem phá sản thủ tục giải tình trạng khả toán tìm giải pháp phục hồi doanh nghiệp trước định tuyên bố phá sản doanh nghiệp Ngày nay, người ta coi phá sản tượng cần đối xử phù hợp thay quay lưng với Trong kinh tế thị trường, TCTD, với tư cách định chế tài trung gian, hoạt động doanh nghiệp cung cấp dịch vụ đặc biệt Là doanh nghiệp kinh doanh, TCTD tất yếu đối mặt với cạnh tranh, rủi ro, phá sản doanh nghiệp khác Tuy nhiên, đặc thù ngành nghề kinh doanh tạo cho TCTD không doanh nghiệp nhằm tìm kiếm lợi nhuận doanh nghiệp thông thường mà thế, đảm nhận vai trò đặc biệt cho kinh tế TCTD định chế tài trung gian, nhận tiền gửi vay cung cấp dịch vụ toán nên TCTD biết đến trung tâm trung chuyển vốn quan trọng bậc cho kinh tế, chí, ví mạch máu giúp cho thể - kinh tế vận hành cách hiệu Một TCTD có trục trặc ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động bình thường thành tố kinh tế, từ doanh nghiệp lớn, nhỏ người dân tổ chức khác xã hội Đồng thời, cộng hưởng lan truyền từ TCTD có trục trặc đến TCTD khác tác động đến an ninh tài quốc gia toàn kinh tế Thực tế nhiều nước cho thấy TCTD khả toán, Nhà nước thường sử dụng biện pháp nhằm phục hồi, tái cấu, hỗ trợ tài để khắc phục tình trạng khả toán để ưu tiên áp dụng giai đoạn tiền phá sản lý đóng cửa TCTD, tuyên bố công khai hay ngầm định nhiều nước, điều xảy Tô Nguyễn Cẩm Anh (2002), Quan niệm phá sản luật phá sản qua giai đoạn lịch sử, Tạp chí Tài số tháng 11, trang 34 Jukka Kilpi (1998), The ethics of bankruptcy, Routledge, trang Tuy vậy, thực tiễn có tuyên bố TCTD phá sản điều nghĩa TCTD khả toán không bị thực thủ tục phá sản hay TCTD không bị phá sản Ngược lại, TCTD lâm vào tình trạng khả toán đặt vấn đề giải tình trạng khả toán cho TCTD Tiếp cận thủ tục phá sản thủ tục giải tình trạng khả toán TCTD khả toán phải bắt đầu thủ tục phá sản Chỉ có điều thủ tục giải tình trạng khả toán (thủ tục phá sản) TCTD cần phải có chế pháp lý đặc thù xây dựng sở tính toán đến điểm riêng tổ chức kinh doanh Tự hóa tài kinh tế thị trường Việt Nam chứng kiến phát triển nhanh số lượng, đa dạng quy mô TCTD Thị trường tài phát triển tất yếu đặt TCTD vào môi trường cạnh tranh gay gắt Đã có cạnh tranh có phá sản Các TCTD bị đặt vào môi trường cạnh tranh gay gắt tránh việc có TCTD đến khả toán, phá sản Ở Việt Nam, vấn đề phá sản từ lâu đề cập luật pháp chế độ cũ trước Trong thời kỳ kinh tế kế hoạch hóa tập trung, cạnh tranh kinh doanh không thừa nhận tượng phá sản - “kinh tế bao cấp không cần tới luật phá sản” Khi Việt Nam thực chuyển đổi chế kinh tế từ kinh tế kế hoạch hóa tập trung sang kinh tế thị trường, Luật Phá sản doanh nghiệp 1993 xem văn pháp luật phá sản ban hành sau Việt Nam thực sách “đổi mới” Sau 10 năm thi hành, Luật Phá sản doanh nghiệp 1993 thay Luật Phá sản 2004 Điều thống hai văn xem TCTD doanh nghiệp đặc biệt Điều thể nhận thức nhà lập pháp cần quy định đặc thù áp dụng Luật Phá sản cho TCTD Vì vậy, hai đạo luật quy định Chính phủ có thẩm quyền quy định riêng phá sản doanh nghiệp đặc biệt – có TCTD Tuy nhiên, năm 2010, Nghị định ban hành – Nghị định số 05/2010/NĐ-CP ngày 18/01/2010 Chính phủ áp dụng luật phá sản TCTD Tuy vậy, thực tế chưa có vụ việc liên quan đến giải phá sản TCTD theo hai đạo luật Phạm Duy Nghĩa (2004), Chuyên khảo Luật kinh tế, NXB Đại học quốc gia Hà Nội, trang 701-705 Phạm Duy Nghĩa (2003), Đi tìm triết lý Luật Phá sản, Nghiên cứu Lập pháp số 11 (34), tháng 11 năm 2003, tr 35 – 46 Năm 2014, Quốc hội thông qua văn pháp luật thay cho Luật Phá sản 2004 Đặc biệt, với Luật Phá sản 2014, vấn đề phá sản TCTD đưa thành chương riêng Mặc dù với điều quy định Luật Phá sản 2014 thể quan điểm rõ việc coi vấn đề phá sản TCTD với tư cách doanh nghiệp đặc biệt cần có quy định có tính cách đặc thù để xử lý phá sản TCTD Trong đó, tác động khủng hoảng kinh tế giới, hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam gần đối mặt với suy giảm nghiêm trọng Một loạt vấn đề mà hệ thống ngân hàng Việt Nam phải giải để trì ổn định phát triển, có vấn đề nợ xấu, coi “cục máu đông” làm cản trở trình tái cấu kinh tế Tuy nhiên, trình xử lý tình trạng khó khăn TCTD, quan quản lý Nhà nước không ủng hộ áp dụng phá sản TCTD yếu Đề án “Cơ cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015” khẳng định “không để xảy đổ vỡ an toàn hoạt động ngân hàng tầm kiểm soát Nhà nước” Trong phiên trả lời chất vấn đại biểu Quốc hội chiều 21/8/2012 vấn đề kiểm soát rủi ro, xử lý nợ xấu hiệu quả… Thống đốc NHNN Việt Nam, lần nhắc lại chủ trương Chính phủ “không để ngân hàng bị phá sản giai đoạn này” Việc Chính phủ Việt Nam có sách vừa trình bày liệu có ngược lại với quy luật thị trường? Không để xảy phá sản ngân hàng phải có chế giải tình trạng khả toán TCTD để hạn chế tác động tiêu cực đến doanh nghiệp, người dân, hệ thống tài kinh tế Đó bối cảnh sách pháp luật thúc đẩy tác giả lựa chọn đề tài “Thủ tục phá sản TCTD theo pháp luật Việt Nam” để thực thực đề tài Luận án tiến sĩ luật học Từ bối cảnh nghiên cứu đó, Luận án tiến sĩ tác giả thực để trả lời câu hỏi đây: Các TCTD có đặc điểm đặc biệt so với doanh nghiệp kinh doanh thương mại thông thường? Phải điểm đặc biệt tổ chức hoạt động TCTD làm cho việc phá sản TCTD thực theo cách thức giải phá sản doanh nghiệp thông thường? Ở nước khác, việc giải tình trạng khả toán TCTD thực nào? Những điểm giống khác biệt xử lý tình trạng khả toán TCTD nước gì? Nếu có khác biệt hệ thống pháp luật khác dựa sở lý luận để xây dựng quy định xử lý phá sản TCTD? Pháp luật giải tình trạng khả toán TCTD Việt Nam nào, có hạn chế, bất cập gì? đáp ứng nhu cầu phát triển ổn định, lành mạnh bền vững hệ thống TCTD? Cần có thay đổi để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Việt Nam? Sự thay đổi dựa sở lý luận thực tiễn nào? Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục đích nghiên cứu Mục đích Luận án làm rõ sở lý luận sở thực tiễn tính đặc thù thủ tục phá sản áp dụng TCTD; hệ thống hóa phân tích, đánh giá quy định pháp luật Việt Nam thủ tục phá sản TCTD; từ đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật thủ tục phá sản TCTD Việt Nam Luận án nghiên cứu lý thuyết pháp luật áp dụng để xác định điều kiện TCTD lâm vào tình trạng khả thanh toán, thủ tục đặc thù biện pháp can thiệp đặc biệt để xử lý tình trạng khả toán TCTD Luận án khái quát hóa sở lý luận thực tiễn quy định pháp luật Việt Nam thủ tục phá sản TCTD, đánh giá phân tích, từ hạn chế để hoàn thiện sở lý luận làm định hướng cho việc hoàn thiện pháp luật thủ tục phá sản TCTD Việt Nam 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để thực mục tiêu nói trên, Luận án có nhiệm vụ cụ thể sau đây: - Làm rõ sở lý luận sở thực tiễn quy định có tính đặc thù thủ tục giải tình trạng khả toán (thủ tục phá sản) TCTD so với với thủ tục phá sản doanh nghiệp kinh doanh thông thường - Làm rõ kinh nghiệm số nước có kinh tế thị trường phát triển (Hoa Kỳ, Anh), nước có kinh tế chuyển đổi (Nga) xây dựng hoàn thiện pháp luật thủ tục giải tình trạng khả toán áp dụng cho 77 Quyết định số 215/1998/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN ngày 23/6/1998 thống đốc NHNN Việt Nam việc ban hành Quy chế kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng cổ phần Việt Nam 78 Thông tư 07/2013/TT-NHNN ngày 14/3/2013 NHNN Việt Nam kiểm soát đặc biệt TCTD 79 Thông tư 40/2011/TT-NHNN ngày 15 tháng 12 năm 2011 Quy định việc cấp Giấy phép tổ chức, hoạt động ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, văn phòng đại diện TCTD nước ngoài,tổ chức nước khác có hoạt động ngân hàng Vệt Nam 80 Thông tư 04/2010/TT-NHNN ngày 11/2/2010 NHNN Việt Nam quy định việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại tổ chức tín dụng 81 Thông tư NHNN Việt Nam số 40/2011/TT-NHNN ngày 15/12/2011 quy định việc cấp giấy phép tổ chức, hoạt động ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngoài, tổ chức nước khác có hoạt động ngân hàng Việt Nam 82 Thông tư 24/2011/TT-NHNN ngày 31/8/2011 NHNN Việt Nam việc thực thi phương án đơn giản hóa thủ tục hành lĩnh vực thành lập hoạt động ngân hàng theo Nghị Chính phủ đơn giản hóa thủ tục hành thuộc phạm vi chức quản lý NHNN Việt Nam 83 Thông tư 21/2013/TT-NHNN ngày 9/9/2013 NHNN Việt Nam quy định mạng lưới hoạt động ngân hàng thương mại 84 Thông tư số 10/2012/TT-NHNN ngày 16/4/2012 Quy định xử lý sau tra, giám sát tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 85 Thông tư số 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 Quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 86 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Thống đốc NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 87 Thông tư 22/2011/TT-NHNN ngày 30/8/2011 NHNN Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13/2010/TTNHNN ngày 20/05/2010 Thống đốc NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 88 Quyết định số 48/2013/QĐ-TTg ngày 01/8/2013 Thủ tước Chính phủ việc góp vốn, mua cổ phần bắt buộc TCTD kiểm soát đặc biệt BÁO CÁO, TỜ TR NH 89 Đề án “cơ cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-215” ban hành kèm Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 1/3/2012 90 NHNN Việt Nam (2012) – Báo cáo đánh giá tác động dự thảo Luật bảo hiểm tiền gửi – tải từ địa http://www.vibonline.com.vn/Duthao/1061/DU-THAOLUAT-BAO-HIEM- TIEN-GUI.aspx 91 NHNN Việt Nam (2009) - Báo cáo thường niên 92 NHNN Việt Nam (2010) - Báo cáo thường niên 93 Ngân hàng Vietcombank (2009, 2010, 2011,2012), Báo cáo thường niên 94 Ngân hàng Vietcombank (2013), Báo cáo tài hợp Vietcombank 2013 48 Ngân hàng ACB (2009,2010,2011,2012,2013), Báo cáo thường niên 191 Ngân hàng Vietinbank (2009,2010,2011,2012,2013), Báo cáo thường niên 192 NHNN (2010), Tờ trình Nghị định hướng dẫn áp dụng luật phá sản TCTD 193 Tòa án nhân dân tối cao (2013), Báo cáo tổng kết thi hành Luật Phá sản 2004 194 Tòa án nhân dân tối cao (2013), Báo cáo đánh giá tác động Luật phá sản (sửa đổi) 195 Tòa án nhân dân tối cao (2013), Bản thuyết minh chi tiết dự án Luật phá sản (sửa đổi) 196 Tòa án nhân dân tối cao (2013), Báo cáo giải trình, tiếp thu, chỉnh lý dự án Luật phá 2004 197 Tòa án nhân dân tối cao (2013), Báo cáo thẩm tra dự án Luật phá sản sửa đổi 198 Tờ trình Quốc hội số 123/2003/TANDTC ngày 10 tháng 10 năm 2003 Tòa án nhân dân tối cao dự án luật phá sản 199 Ủy ban Kinh tế (UBKT) Quốc hội khóa XIII (2013), Báo cáo đánh giá việc triển khai thực Đề án tổng thể tái cấu kinh tế gắn với đổi cdl xv mô hình tăng trưởng theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu khả cạnh tranh 200 Ủy ban Kinh tế (UBKT) Quốc hội khóa XIII (2013), Báo cáo đánh giá việc triển khai thực Đề án tổng thể tái cấu kinh tế gắn với đổi mô hình tăng trưởng theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu khả cạnh tranh 201 Ngân hàng Thế giới (2009), Báo cáo phát triển Việt Nam 2010: Các thể chế đại Có thể tải http://siteresources.worldbank.org/INTVIETNAMINVIETNAMESE/ Resourc es/chuong5.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) LUẬT NƯỚC NGOÀI 202 Chỉ thị số 2000/12/EC Cộng đồng Châu Âu ngày 20/3/2000 tham gia theo đuổi hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng (Directive 2000/12/EC of the European Parliament and of the Council of 20 march 2000 relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions), tải từ http://eurlex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do? uri=OJ:L:2000:126:0001:0059:EN: PDF (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 203 Luật Phá sản Hoa Kỳ (US Code – Title 11: Bankruptcy), tải từ http://uscode.house.gov/download/download.shtml (Truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 204 Luật ngân hàng hoạt động ngân hàng Hoa Kỳ (US Code – Title 12: Bank and banking) tải từ http://uscode.house.gov/download/download.shtml (Truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 205 Luật khả toán Vương quốc Anh năm 1986, (Insolvency act 1986) tải từ http://www.legislation.gov.uk/ukpga/1986/45/pdfs/ukpga_19860045_ en.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 206 Luật ngân hàng Vương quốc Anh 2009 (Banking act 2009) có http://www.legislation.gov.uk/ukpga/2009/1/pdfs/ukpga_20090001_en pdf 207 Luật Thị trường dịch vụ tài Vương quốc Anh (The Finacial Service and Market Act) năm 2000 có cdlx vi http://www.legislation.gov.uk/ukpga/2000/8/pdfs/ukpga_20000008_en pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 208 Quy tắc phá sản ngân hàng hoạt động ngân hàng Vương quốc Anh năm 2009 sửa đổi năm 2010 (Banks and Banking insolvency Rules 2009 - amended 2010) từ website quan lập pháp Anh http://www.legislation.gov.uk/uksi/2009/351/pdfs/uksi_20090351_en pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 209 Luật khả toán (phá sản) Liên bang Nga năm 2002 bảng tiếng Anh có địa http://fin-lawyer.ru/vopros-otvet/127-fzof-october- 26-2002-on-insolvency-bankruptcy/ (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 210 Luật phá sản Nhật Bản năm 2004 sửa đổi năm 2006, dịch tiếng Anh có http://www.wipo.int/wipolex/en/text.jsp? file_id=187659 (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 211 Luật Phá sản TCTD Liên bang Nga, (bản dịch tiếng Anh), tải từ website công ty bảo hiểm tiền gửi Liên bang Nga http://www.asv.org.ru/en/legislation/law_2/ (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 212 Luật biện pháp ổn định tài Liên bang Nga, Bản dịch tiếng Anh tải từ website Công ty Bảo hiểm tiền gửi Liên bang Nga http://www.asv.org.ru/en/legislation/ (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT 213 Tô Nguyễn Cẩm Anh (2002), Quan niệm phá sản luật phá sản qua giai đoạn lịch sử, Tạp chí Tài số tháng 11, trang 34-35 214 Vũ Thành Tự Anh (2012), Xây dựng ngân hàng trung ương đại, Tài liệu khóa đào tạo xác định điểm nghẽn tăng trưởng kinh tế Việt Nam, “Dự án hỗ trợ, nâng cao lực, thẩm tra giám sát sách kinh tế vĩ mô”, Ủy ban Kinh tế quốc hội UNDP, tải từ http://ecna.gov.vn/ct/DaoTao/Lists/DeCuongKhoaHoc/Attachments/2 /Tai%20 lieu%20khoa%20dao%20tao.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 215 Nguyễn Xuân Bang (2011), Một số vấn đề pháp lý hạn chế để đảm bảo an toàn hoạt động TCTD, Tạp chí Khoa học pháp lý, Trường Đại học Luật TP HCM, số 2, Trang 34-40 216 Lê Vinh Danh (2009), Tiền hoạt động ngân hàng, NXB Giao thông 217 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 vận tải Nguyễn Đăng Dờn (chủ biên) – Quản trị ngân hàng thương mại đại – NXB Phương Đông 2010 Nguyễn Trọng Điệp (2007) - Cơ sở khoa học quy định tình trạng phá sán luật phá sản 2004 – Tạp chí Nhà nước pháp luật số 7, trang 51-57 Frederic S.Mishkin, Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội 1999 Viên Thế Giang (2005), Dấu hiệu pháp lý xác định TCTD lâm vào tình trạng phá sản, Tạp chí công nghệ ngân hàng, số 12, trang 36-40 Viên Thế Giang, Võ Thị Mỹ Hương (2012) – Hệ từ định gia hạn tăng vốn pháp định TCTD – Nghiên cứu lập pháp số (216) – tháng 4/2012 – trang 51-56 Trần Vũ Hải (chủ biên) (2010), Giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam, Nhà xuất Giáo Dục Việt Nam Nguyễn Tấn Hơn (1995), Phá sản doanh nghiệp số vấn đề thực tiễn, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội Dương Đăng Huệ (2005), Pháp luật phá sản Việt Nam, NXB Tư pháp, Hà Nội Dương Đăng Huệ, Nguyễn Minh Mẫn (chủ biện) (2000), Giáo trình Luật kinh tế, Đại học Luật Hà Nội, NXB Công an nhân dân, Hà Nội Lê Hùng (2006), Thực trạng cho vay tái cấp vốn NHNN, Tạp chí Nghiên cứu Tài Kế toán số Tháng Nguyễn Thị Minh Huệ (2008) - Hoạt động giám sát NHNN Việt Nam ngân hàng thương mại Việt Nam – Luận án tiến sĩ kinh tế - Đại học kinh tế quốc dân Hà Nội Nguyễn Việt Hùng (2008), Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân, Hà Nội Khúc Quang Huy (dịch) (2008) - Basell II: thống quốc tế đo lường tiêu chuẩn vốn - NXB Văn hóa thông tin 230 Nguyễn Minh Kiều (2006) – Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng – NXB Tài 231 Nguyễn Minh Kiều (1995) – Tiền tệ, tín dụng, ngân hàng toán quốc tế – Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh 232 Hoàng Minh (2007) - Hệ thống kiểm toán, kiểm soát nội trước yêu cầu hội nhập ngân hàng thương mại – Tạp chí ngân hàng số tháng 8/2007, trang 28-32 233 Nhà pháp luật Việt Pháp (2001) – Hội thảo pháp luật phá sản doanh nghiệp, Hà Nội ngày 8,9 10/01/2001 234 Phạm Duy Nghĩa (2010), Giáo trình luật kinh tế, NXB Công an Nhân dân 235 Phạm Duy Nghĩa (2004), Chuyên khảo Luật kinh tế, NXB Đại học quốc gia Hà Nội 236 Nguyễn Công Nghiệp (chủ biên) – Công nghệ ngân hàng thị trường tiền tệ NXB Thống kê – Hà Nội 1993 237 Dương Kim Thế Nguyên (2014), Biện pháp kiểm soát đặc biệt với việc xử lý TCTD khả toán, Tạp chí Nhà nước pháp luật số 3/2014, Trang 43-51 238 Dương Kim Thế Nguyên (2014), Cơ sở quy định riêng phá sản TCTD, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp số 5/2014, trang 23-31 239 Dương Kim Thế Nguyên (2014), Quyền nghĩa vụ nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản TCTD, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp số 1/2014, trang 44-51 240 Dương Kim Thế Nguyên (2014), Quản tài viên Luật Phá sản nước – kinh nghiệm cho Việt Nam, Tạp chí án nhân dân số tháng 3/2014 241 Dương Kim Thế Nguyên (2014), Quyền nghĩa vụ nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản TCTD, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp số 1/2014, trang 44-51 242 Dương Kim Thế Nguyên (2014), Quản tài viên Luật Phá sản nước – kinh nghiệm cho Việt Nam, Tạp chí án nhân dân số tháng 3/2014 243 Dương Kim Thế Nguyên (2014), Kiểm soát đặc biệt phòng ngừa tình trạng khả toán TCTD, Tạp chí Quản lý Nhà nước số 223 tháng 8/2014, trang 70-74 244 Nguyễn Thái Phúc (2004), Luật phá sản 2004 – Những tiến hạn 245 246 247 248 249 250 251 252 253 254 255 256 chế, Tạp chí Khoa học pháp lý, số 6/2004 Roland Fritz (2013), Giám sát ngân hàng – mảng đặc trưng riêng quản lý, giám sát Nhà nước kinh tế Cộng hòa Liên bang Đức, tài liệu tọa đàm “Các khía cạnh quản trị công ty – Kinh nghiệm Cộng hòa Liên bang Đức Việt Nam”, Khoa Luật, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Peter S Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Nguyễn Thị Kim Oanh Lê Thị Nguyệt Anh (2009), Nhận diện khủng hoảng ngân hàng, Tạp chí Ngân hàng số 13, trang 53-58 Lê Minh Tâm (chủ biên)(2005), Giáo trình Lý luận Nhà nước Pháp luật, Trường Đại học Luật Hà Nội, NXB Tư pháp Hoàng Công Thi (1993), Phá sản xử lý phá sản nước Việt Nam, Viện khoa học tài chính, Hà Nội Bùi Hữu Toàn (2011), Sự tham gia tổ chức bảo hiểm tiền gửi thủ tục giải phá sản TCTD, Tạp chí Ngân hàng, Số 4, 2011, Trang 32-36 Lê Tài Triển (1973), Luật thương mại Việt Nam dẫn giải, Kim Lai Ấn quán, Sài Gòn Hoàng Đình Thắng (2011), Đổi tổ chức tra ngân hàng theo quy định pháp luật tra, Tạp chí Thanh tra Số 4/2011, trang – Hồ Bá Tình (2012), Góc nhìn khác tái cấu trúc ngân hàng, Báo Đầu tư số Thứ hai, 12/12/2011 Lê Thị Thu Thủy (2014), Hoàn thiện pháp luật giải phá sản ngân hàng thương mại công ty chứng khoán, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp số 2+3/2014, trang 79-89 Phạm Giang Thu, Nguyễn Ngọc Lương (2010) – Nguyên tắc nội dung cần quan tâm xây dựng luật TCTD (sửa đổi) – Nghiên cứu lập pháp số 11/2010, trang 28-32,38 Phạm Giang Thu, Nguyễn Ngọc Lương (2010) – Một số vấn đề cần quan tâm ban hành luật TCTD (sửa đổi) – Tạp chí Ngân hàng số 2+3/2010, trang 81-87 cdlxx 257 Phạm Thị Giang Thu Nguyễn Ngọc Lương (2011) - Hoàn thiện pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng TCTD – Tạp chí nghiên cứu lập pháp số 5/2011, trang 53-56,65 258 Nguyễn Văn Thuận (1995), Quản trị tài chính, NXB TP Hồ Chí Minh 259 Trung tâm thông tin thư viện nghiên cứu khoa học (Văn phòng Quốc hội) & bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Chuyên đề nghiên cứu chuyên sâu: Vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc bảo vệ người gửi tiền đảm bảo an sinh xã hội- Hà Nội tháng 12/2008 260 Trường Đại học Luật Hà Nội (2006), Giáo trình Luật Luật Thương mại (tập II), NXB Công an nhân dân 261 Sử Đình Thành (2007), Lý thuyết tài chính, Nhà xuất Tài 262 Lê Tài Triển (1973), Luật thương mại Việt Nam dẫn giải (quyển II), Kim Lai ấn quán, Sài Gòn 1973 263 Trần Anh Tú (2003), Luật phá sản doanh nghiệp: số ý kiến đóng góp bổ sung, sửa đổi, Tạp chí khoa học ĐHQGHN, Chuyên san Kinh tế - Luật, Số 1, 2003 264 Trần Anh Tú, Nguyễn Văn Giang (2012), Điều hòa lợi ích chủ nợ nợ thông qua thủ tục phá sản, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp số 3/2012 265 Lương Minh Tuân, 2013, chuyên đề “Kinh nghiệm nước phá sản doanh nghiệp”, Trung tâm nghiên cứu khoa học, viện nghiên cứu lập pháp -Ủy ban thường vụ Quốc hội 266 Đỗ Thiên Anh Tuấn (2012), Những vấn đề từ đề án tái cấu trúc, Thời báo Kinh tế Sài Gòn, Chủ Nhật, 15/4/2012 267 Từ điển Luật học, Viện khoa học pháp lý (2006), NXB Tư Pháp 268 Đào Trí Úc (Chủ biên) (2002), Bước đầu tìm hiểu pháp luật thương mại Mỹ, Nhà xuất khoa học xã hội 269 Ủy ban kinh tế Quốc hội UNDP Việt Nam (2013), Khuôn khổ pháp lý giám sát tài hợp thị trường tài Việt Nam, Báo cáo nghiên cứu RS- 07, NXB Tri Thức, Trang 87-88, tải từ http://ecna.gov.vn/ct/bctk/Lists/BaoCaoThongKe/Attachments/31/Ng hien%20 cuu%20Khuon%20kho%20phap%20ly%20Final.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 270 Ủy ban kinh tế Quốc hội UNDP (2012) – Các tiêu giám sát tài – NXB Tri Thức 271 Nguyễn Văn Vân (2002) – Định hướng xây dựng pháp luật phá sản TCTD – Tạp chí Khoa học Pháp lý số 8/2002 - trang 17-24 272 Nguyễn Văn Vân (chủ biên) (2013), Giáo trình Luật Ngân hàng (tái bản), Trường Đại học Luật TP Hồ Chí Minh, NXB Hồng Đức 273 Cao Đăng Vinh (2009), Những quy định đặc thù việc giải phá sản TCTD, Luận văn thạc sĩ luật học, Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội 274 Cao Đăng Vinh (2009), Giải phá sản TCTD kinh nghiệm quốc tế học cho Việt Nam, Tạp chí Dân chủ Pháp luật số 12 (213), trang 16-27 275 Viện kinh tế TP HCM (2001), Một số vấn đề pháp lý thực tiễn thực luật phá sản doanh nghiệp địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh, Báo cáo đề tài nghiên cứu 276 Nguyễn Như Ý (Chủ biên) (1998), Đại từ điển tiếng Việt, Nxb Văn hóa Thông tin, H 1998 TÀI LIỆU TIẾNG NƯỚC NGOÀI 277 Brooke Schumm III (1988), Comparison of Japanese and American Bankruptcy Law, Michigan Yearbook of International Legal Studies 9: 291331 STIGLITZ, 278 Bliss, Robert R Kaufnan George G (2006), A Comparion of U.S Corporate and Bank Insolvency Reluation, Economic Perspective, FRB of Chicago Working Paper 279 Bethany Blowers(2000), The economics of insolvency law: conference summary – Financial Stability Review: December 2002, p.153 280 Bob Wessels (2006) - Banks in distress under rules of European insolvency law - Journal of International Banking Law And Regulation 2006, pp 301- 308 281 Charles Jordan Tabb (1995), The history of bankruptcy law in United states, Abi Law Review (Vol 3:5), pp 5-51, 282 Dziobeck, Claudia and Ceyla Pazarbasioglu (1998), “Lessons from Systemic Bank Restructuring”, IMF tải từ http://www.imf.org/external/pubs/ft/wp/wp97161.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 283 E Gerald Corrigan (2000), Are Banks Special? (A Revisitation) xem trực tuyến http://www.minneapolisfed.org/publications_papers/pub_display.cfm? id=3527 (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 284 Fama, E.,(1980), Banking in the Theory of Finance, Journal of Monetary Economics, 6, Jan 39-57 285 Federal Deposit Insurance Corporation: The First Fifty Years, a History of the FDIC 1933-1983 Washington: Federal Deposit Insurance Corporation, 1984, tải từ http://www.fdic.gov/bank/analytical/firstfifty/ (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 286 Jukka Kilpi (1998), The ethics of bankruptcy, Routledge 287 Jihong Zhang (2012), A Comparative Analysis of Legal Application of Bank Insolvency, xem trực tuyến www.scid.stanford.edu/system/files/%20- 张 继 红 doc (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 288 George G Kaufman (1996), “Bank failure, systemic risk, and bank regulation”, Carto Journal, Spring/Summer, pp 17-45 289 Hüpkes E, (2003), “Insolvency – why a special regime for banks”, Current Development in Monetary and Financial Law, vol 3, Washington D.C., International Monetary Fund 290 Eva H.G Hüpkes (2000), The Legal Aspects of Bank Insolvency: A Comparative Analysis of Western Europe, the United States and Canada, Kluwer Law International 291 Insolvency law related to credit organisations in the Russian Federation, CMS, Russia tải http://www.cmslegal.ru/Hubbard.FileSystem/files/Publication/0bf360 73-4a7746bf-9d82079ca53c238c/Presentation/PublicationAttachment/10b27245-6ff34d21-b2813661058b1502/Insolvency%20law%20related%20to %20credit%20organisatio ns.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 292 Imad A Moosa (2010)- The myth of too big to fail - Palgrave Macmillan 293 Kern Alexander (April 2009), resolution regimes: balancing prudential regulation and shareholder rights, Journal of Corporate Law Studies vol 9, part I, p62-93 294 Michael H Krimminger (2004) - Deposit Insurance and Bank Insolvency in a Changing World: Synergies and Challenges International Monetary Fund Conference May 28, 2004 295 Matej Marincˇ and Razvan Vlahu (2011), The Economic Perspective of Bank Bankruptcy Law, De Nederlandsche Bank NV, Working Paper No 310, August 2011 296 Nathalie martin (2005) The Role of History and Culture in Developing Bankruptcy and Insolvency Systems: The Perils of Legal Transplantation, 28 B.C Int'l & Comp L Rev 297 Peter Brierley (2009), The UK Special Resolution Regime for failing banks in an international context, Financial Stability Paper No – July 2009 298 Peter S.Rose (2001), Commercial Bank Management, McGraw – Hill/Irwin 299 Peter Brierly (2009), The UK Special Resolution Regime for failing banks in an international context, Financial Stability paper No 5, July 2009 300 Richard M Hynes and Steven D Walt (2010), Why Banks are Not Allowed in Bankruptcy, 67 Wash & Lee L Rev 985 301 Rosa M Lastra (2008), Northern Rock, UK bank insolvency and cross-border bank insolvency, Journal of Banking Regulation, Vol 9, 3, p165-186 302 Richard M Hynes and Steven D Walt (2010), Why Banks are Not Allowed in Bankruptcy, 67 Wash & Lee L Rev 985 303 Robert R Bliss & George Kaufman (2006), U.S Corporate and Bank Insolvency Regimes:An Economic Comparison and Evaluation, FRB of Chicago Working Paper No 2006-01 304 Thomas M Humphrey (1989), Lender of last resort: the concept in history, Economic review 75 (2), p 8-17 305 Thomas M Humphrey (2010), Lender of last resort: What it is, Whence it came, and why the FED isn‟t it, Cato Journal 30 (Spring/Summer 2010), p 333–363 MỘT SỐ TÀI LIỆU KHÁC TỪ INTERNET 306 Anh Minh (2012), Sáp nhập ngân hàng góc nhìn truyền thông, có http://dddn.com.vn/dau-tu/sap-nhap-ngan-hang-va-goc-nhintruyen-thong- 20120407042450905.htm (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 307 Dương Công Chiến (2012), Luật phá sản 2004: Biến chủ nợ có bảo đảm… thành không, Thời báo ngân hàng, ngày 3/8/2012, có http://www.thoibaonganhang.vn/tin-tuc/1-luat-pha-san-2004 bienchu-no-co- bao-dam-thanh-khong-3582.html 308 Lưu Hảo (2012) - Dự thảo sửa đổi Thông tư 13: Mở dòng tín dụng hợp lý – Thời báo kinh tế Sài Gòn ngày 13/4/2012 309 Phòng nghiên cứu kinh tế công ty cổ phần chứng khoán Trí Việt (2011) - Gia hạn tăng vốn điều lệ - lợi ngắn, hại dài – http://www.tvsc.vn 310 Trịnh Bá Tửu (2003), Bài tham luận Hội thảo Lấy ý kiến Luật Phá sản (sửa đổi) tổ chức ngày 20/11/2003 VCCI, đăng http://vibonline.com.vn/Baiviet/1478/THAM-LUANTAI-HOI-THAO.aspx (12/12/2011) 311 Phương Thảo, Doanh nghiệp khổ bị “lạm dụng” yêu cầu phá sản, Pháp luật xã hội, thứ Bảy, 29/09/2012, tải từ http://phapluatxahoi.vn/2012092910275898p1005c1027/doanhnghiep-kho-vi- bi-lam-dung-yeu-cau-pha-san.htm 312 Nguyễn Hưng (2014), Tạo chế cho ngân hàng phá sản, có http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/ebank/ngan-hang/tao-co-checho-ngan- hang-pha-san-2940432.html 313 Zvi Bo die, Alax Kane, Alan J Marcus – Những vấn đề đầu tư – 8Th ed, Ch.14:Phân tích báo cáo tài chính, Biên dịch Kim Chi, Hiệu đính Đỗ Thiên Anh Tuấn, Chương trình giảng dạy kinh tế Fullbright, tải từ địa http://www.fetp.edu.vn/vn/mpp4/hoc-ky-xuan-2012/phan-tich-taichinh/bai- doc/ (ngày 12/8/2013) 314 Mạnh Bôn (2013), Nợ 200 triệu đồng phải phá sản… nghe buồn cười, có http://baodautu.vn/no-200-trieu-dong-phai-pha-san-nghe-buoncuoi.html (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) cdlx xv 315 Thống đốc NHNN trả lời chất vấn trước Quốc hội, có http://sbv.gov.vn/wps/portal/! ut/p/c4/04_SB8K8xLLM9MSSzPy8xBz9CP0os 3gDFxNLczdTEwN_Uw9TA09_cxPDUE9_w2B3Q_2CbEdFAGrbyl 8!/?WC M_GLOBAL_CONTEXT=/wps/wcm/connect/sbv_vn/sbv_vn/vn.sbv news/vn sbv.news.vn/f6e1f1804d6f6f1ea0bab87b3feaba66 (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 316 Ngành ngân hàng 2012 10 số biết nói http://www.tapchitaichinh.vn/Nghien-cuu-dieu-tra/Nganh-ngan-hang2012-va- 10-con-so-biet-noi/17941.tctc (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 317 Thu Hằng (16/9/2003), Sửa đổi Luật Phá sản: Nợ 200 triệu là… phá sản?, có http://moj.gov.vn/mobile/Pages/thong-tin-khac.aspx? ItemID=5464 (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 318 VNR (2013), Bảng xếp hạng ngành ngân hàng, tài chính, chứng khoán, có http://vnr500.com.vn/bang-xep-hang-theo-nganh? c=SF01 (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 319 Ngành tài ngân hàng nộp thuế lớn năm 2013, có http://www.taichinhdientu.vn/Home/Nganh-Taichinh-ngan-hang-nop-thue- lon-nhat-nam-2013/201311/132269.dfis (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 320 Mười hai vụ phá sản ngân hàng tồi tệ lịch sử, xem trực tuyến http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/doanh-nghiep/muoi-hai-vupha-san- ngan-hang-toi-te-nhat-lich-su-2694024.html 321 http://www.fdic.gov/about/freedom/Washington_Mutual_P_and_A.pd f (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 322 http://www.fdic.gov/bank/historical/reshandbook/ch3pas.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 323 http://www.fdic.gov/bank/historical/reshandbook/ch4payos.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 324 http://www.fdic.gov/bank/historical/reshandbook/ch5obas.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 325 http://infotv.vtv.vn/ngan-hang-tai-chinh/tin-tuc/76495-nam-2012-loinhuan- toan-nganh-ngan-hang-dat-28600-ty-dong (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) cdlx xvi 326 Vụ ngân hàng Á Châu tác động đến thị trường tài chính: Cảnh báo lớn từ tin đồn nhỏ Xem http://dddn.com.vn/27527cat117/vu-nganhang-a-chau-tac- dong-den-thi-truong-tai-chinh-canh-bao-lon-tu-tindon-nho.htm (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 327 FDIC (3003), Resolutions handbook, http://www.fdic.gov/bank/historical/reshandbook/, chapter - The FDIC's Role as Receiver, tải từ http://www.fdic.gov/bank/historical/reshandbook/ch7recvr.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 328 Các thông tin SRR web ngân hàng Anh địa http://www.bankofengland.co.uk/FINANCIALSTABILITY/Pages/rol e/risk_re duction/srr/default.aspx (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 329 Phòng phân tích dự báo thị trường Trung tâm Nghiên cứu khoa học Đào tạo (Ủy ban chứng khoán Nhà nước (2008), Khủng hoảng tài 2008, tải từ http://www.srtc.org.vn/images/uploaded/Khung%20hoang%20tai %20chinh% 20the%20gioi%202008.pdf (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 330 Xuân Thân (2012), Lãi suất cho vay tái cấp vốn thấp bị lợi dụng, VOV online, có http://vov.vn/Kinh-te/Lai-suat-tai-cap-von-thapbi-loi-dung/217619.vov (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 331 Huỳnh Thế Du (2010) - Hệ thống tài Việt Nam tiến hóa đến Thông tư 13 – xem http://vneconomy.vn/2010081601317670P0C6/he- thong-tai-chinhviet-nam-va-su-tien-hoa-den-thong-tu-13.htm (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 332 Nguyễn Dũng (2012), Sẽ công khai phần kết luận tra ngân hàng, có http://nld.com.vn/kinh-te/se-cong-khai-tung-phan-ketluan-thanh-tra-ngan- hang-20121016031226303.htm (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 191 http://nld.com.vn/20120821022741174p0c1014/thong-doc-nganhang-nha- nuoc-len-tieng-vu-bau-kien-bi-bat.htm (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 196 http://www.thoibaonganhang.vn/tin-tuc/2-ngan-hang-acb-dam-baocho-nguoi- gui-tien-trong-moi-tinh-huong-3928.html (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 197 Vụ ngân hàng Á Châu tác động đến thị trường tài chính: Cảnh báo lớn từ tin đồn nhỏ - http://dddn.com.vn/27527cat117/vu-nganhang-a-chau-tac-dong- den-thi-truong-tai-chinh-canh-bao-lon-tu-tin-don-nho.htm (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 198 http://www.thesaigontimes.vn/Home/taichinh/nganhang/81890/Nga n-hang- Nha-nuoc-ho-tro-thanh-khoan-cho-ACB.html (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) 199 http://www.thesaigontimes.vn/Home/taichinh/nganhang/81984/Mu c-do-rut- tien-tai-ACB-trong-tam-kiem-soat.html (truy cập lần cuối ngày 14.2.2015) [...]... hợp của pháp luật về thủ tục phá sản các TCTD theo hướng tiếp cận là thủ tục giải quyết tình trạng mất khả năng thanh toán TCTD và kiến nghị hoàn thiện hệ thống lý luận và hoàn thiện hệ thống pháp luật về thủ tục giải quyết tình trạng mất khả năg thanh toán của các TCTD ở Việt Nam CHƯƠNG 2 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ KINH NGHIỆM LẬP PHÁP VỀ PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở... nghiên cứu, Luận án sử dụng các phương pháp nghiên cứu cụ thể sau đây: - Phương pháp hệ thống hóa các luận điểm khoa học: Phương pháp này được sử dụng chủ yếu ở Chương 1 và Chương 2 Cụ thể, tác giả sử dụng phương pháp này để hệ thống hóa các luận điểm mang tính lý luận về phá sản và phá sản các TCTD Ngoài ra, chương này còn sử dụng phương pháp tiếp cận hệ thống để xem xét vấn đề thủ tục phá sản theo hướng... hành pháp luật về phá sản các TCTD Luận án là đề tài nghiên cứu có hệ thống các vấn đề pháp lý liên quan đến thủ tục phá sản các TCTD Những kiến nghị cụ thể của tác giả Luận án sẽ là cơ sở khoa học cho việc tiếp tục xây dựng và hoàn thiện pháp luật về thủ tục phá sản các TCTD, góp phần tăng cường hiệu quả điều chỉnh của pháp luật phá sản đối với TCTD trong điều kiện kinh tế thị trường ở Việt Nam Luận án. .. thủ tục giải quyết tình trạng mất khả năng thanh toán của TCTD - Phương pháp phân tích và giải thích pháp luật được sử dụng để phân tích làm rõ ý nghĩa của các khái niệm, thuật ngữ về phá sản, phá sản các TCTD và thủ tục phá sản theo pháp luật Việt Nam và pháp luật của một số nước Phương pháp này cũng được sử dụng ở hầu hết các Chương của Luận án Cụ thể là giải thích thuật ngữ phá sản, giải thích các. .. Luận án đã chỉ rõ, phạm vi nghiên cứu của Luận án là xây dựng và hoàn thiện khuôn khổ pháp lý cho thủ tục phá sản các TCTD ở Việt Nam nên phạm vi nghiên cứu của Luận án là các vấn đề pháp lý liên quan đến thủ tục phá sản theo Pháp luật Việt Nam Tuy nhiên, trong nghiên cứu so sánh, Luận án xác định pháp luật một số quốc gia được sử dụng để nghiên cứu gồm Hoa Kỳ, Anh, Nga Các kết quả nghiên cứu của các. .. trình nghiên cứu nào nghiên cứu một cách hệ thống vấn đề thủ tục phá sản các TCTD, thực tiễn lập pháp và thực hiện pháp luật về thủ tục phá sản các TCTD để từ đó hoàn thiện pháp luật Việt Nam về thủ tục phá sản các TCTD Chính vì vậy, có thể khẳng định đây là đề tài tiến sĩ đầu tiên nghiên cứu về vấn đề thủ tục phá sản các TCTD ở Việt Nam 1.2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.2.1 Cơ sở thuyết... dung của Luận án và phụ lục, nội dung của Luận án được kết cấu gồm bốn chương: Chương 1: Tổng quan về những vấn đề nghiên cứu của Luận án Chương 2: Những vấn đề lý luận về phá sản TCTD Chương 3: Các quy định của pháp luật Việt Nam về giải quyết phá sản các TCTD Chương 4: Hoàn thiện pháp luật Việt Nam về thủ tục phá sản các TCTD CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ NHỮNG VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN ÁN 1.1 TỔNG QUAN... trạng phá sản các TCTD (Chương 2), giải thích các quy định của Việt Nam về phá sản (Chương 3) - Phương pháp phân tích và tổng hợp: Được sử dụng ở tất cả các chương, phương pháp này phân tích cơ sở lý luận, cơ sở pháp lý và tổng hợp các quan điểm pháp lý liên quan đến vấn đề Từ kết quả phân tích và tổng hợp đó, Luận án đưa ra các cơ sở cho các kiến nghị - Phương pháp so sánh luật học: được sử dụng trong... của các tổ chức tài chính; (3) nếu tổ chức tài chính đã đi đến sự vô vọng thì cần cho nó đổ vỡ bằng một “cái chết nhẹ nhàng” Để kiểm soát các tổ chức tài chính lớn, tác giả này đề nghị cần tư nhân hóa các tổ chức tài chính thuộc sở hữu nhà nước, chia nhỏ các tổ chức tài chính lớn để nó đạt được quy mô vừa phải Đối với các tổ chức tài chính, cần phân biệt tổ chức tài chính tốt và tổ chức xấu Các tổ chức. .. và pháp luật này cần được đánh giá và kiến nghị hoàn thiện 1.2.1.4.K t quả nghiên cứu Việc nghiên cứu đề tài này đạt được các kết quả sau đây: Một là: Luận án đã hệ thống hóa lý luận về phá sản, phá sản TCTD và pháp luật về phá sản TCTD, từ đó phân tích, đánh giá và nhận xét để xây dựng và bổ sung vào hệ thống lý luận của khoa học luật phá sản và phá sản TCTD bao gồm: (1) khái niệm thủ tục phá sản,