Đang tải... (xem toàn văn)
tác giả đã hệ thống hóa được cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại, mô tả hiệp ước Basel II. Trình bày thực trạng về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại NH Techcombank Hải dương thông qua phân tích cơ cấu dư nợ và chất lượng tín dụng, cơ cấu khách hàng, các tiêu chí theo Basel II. So sánh với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn làm cơ sở để đưa ra giải pháp phù hợp giúp Techcombank Hải Dương quản lý tốt rủi ro tín dụng trong bối cảnh nền kinh tế gặp khó khăn.............................................
1 MỤC LỤC DANH SÁCH CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Techcombank Việt Nam: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Techcombank Hải Dương: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – chi nhánh Hải Dương NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMVN: Ngân hàng thương mại Việt Nam DPRR: Dự phòng rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Những biểu khoản tín dụng xấu sách tín dụng hiệu 14 Bảng 1.2 Tỷ lệ trích lập dự phòng theo nhóm nợ 32 Bảng 2.1 Thẩm quyền phê duyệt tín dụng chi nhánh cấp Techcombank 51 Bảng 2.2 Xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 53 Bảng 2.3 Chỉ tiêu thang điểm 53 Bảng 2.4 Xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân 55 Bảng 2.5 Phân tích dư nợ cho vay Techcombank Hải Dương theo thời hạn cho vay 59 Biểu đồ 2.1 Phân tích dư nợ cho vay Techcombank Hải Dương theo thời hạn cho vay 59 Bảng 2.6 Phân tích dư nợ cho vay Techcombank Hải Dương theo ngành nghề 60 Biểu đồ 2.2 Phân tích dư nợ cho vay Techcombank Hải Dương theo ngành nghề 61 Bảng 2.7 Phân tích dư nợ cho vay Techcombank theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp .61 Biểu đồ 2.3 Phân tích dư nợ cho vay Techcombank Hải Dương theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp 62 Bảng 2.8 Phân tích chất lượng dư nợ cho vay Techcombank Hải Dương .63 Biểu đồ 2.4 Chất lượng dư nợ cho vay Techcombank Hải Dương 63 Bảng 2.9 Một số tiêu phản ánh chất lượng dư nợ 64 Bảng 2.10 Mức trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo nhóm nợ 66 Biểu đồ 2.5 Quy mô tổng dư nợ tỷ lệ nợ xấu qua năm .68 SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Quy trình tín dụng 19 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức máy hoạt động Techcombank Hải Dương 39 Sơ đồ 2.2 Quy trình tín dụng 44 LỜI MỞ ĐẦU I Sự cần thiết đề tài Thực tiễn hoạt động NHTMVN năm vừa qua cho thấy tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cấp tín dụng khó đòi Hơn nữa, thông qua kết cấu tài sản NHTMVN nhận thấy: tài sản sinh lời khoản cấp tín dụng chiếm tỷ trọng lớn 60%-70% tài sản có, chí có số NHTM tỷ lệ lên đến 80% Chính vậy, tín dụng đánh giá loại nghiệp vụ ngân hàng phức tạp có độ rủi ro cao, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng vấn đề NHTMVN quan tâm hàng đầu Với mục tiêu hướng tới xây dựng mô hình NHTM đạt tiêu chuẩn quốc tế, đại vững mạnh, Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam nói chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương nói riêng trình chuyển đổi quan tâm đặt lên hàng đầu vấn đề kiểm soát tốt loại rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Đó lý tác giả chọn đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Hải Dương” II Mục tiêu đề tài Đề tài nghiên cứu muốn hướng đến mục tiêu: - Góp phần làm rõ lý luận hoạt động tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương - Trên sở lý luận, phân tích thực trạng nguyên nhân, đề tài nêu số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương nói riêng NHTMVN nói chung III Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu đề tài: Hoạt động tín dụng, rủi ro hoạt động tín dụng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương Trong hình thức tín dụng cho vay (tín dụng tiền) hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn NHTM Nên tác giả tập trung nghiên cứu tín dụng quản lý rủi ro tín dụng hình thức cho vay Phạm vi nghiên cứu: - Về không gian: Tác giả nghiên cứu đối tượng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương - Về thời gian: Tác giả nghiên cứu liệu khoảng thời gian năm từ năm 2010 đến năm 2012 IV Phương pháp nghiên cứu đề tài Để thực đề tài này, tác giả sử dụng số phương pháp nghiên cứu sau: - Phương pháp nghiên cứu lý thuyết; - Phương pháp phân tích tổng hợp; - Phương pháp lịch sử phương pháp lôgic Cụ thể: với việc nghiên cứu lý luận thuộc chuyên ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng, đề tài nghiên cứu thực sở: - Thu thập, tổng hợp số liệu thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương - Trao đổi kinh nghiệm với cán tín dụng công tác Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương, cán công tác ngành tài chính, ngân hàng nói chung - Trên sở lý luận, số liệu thực tế tổng hợp được, kết mẫu điều tra, ý kiến nhận định cán tín dụng, tác giả sử dụng phương pháp thống kê, đối chiếu, so sánh để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương, tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng V Cấu trúc nội dung nghiên cứu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài nghiên cứu tác giả trình bày gồm ba chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro hoạt động tín dụng NHTM - Chương 2: Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương - Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương VI Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Đề tài góp phần làm rõ sở lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng NHTM Qua việc nghiên cứu nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro, tác giả mong muốn suy nghĩ, đề xuất học hỏi giúp ích cho công việc thực tế, từ góp phần nâng cao mức độ hiệu an toàn hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương Và xa nữa, tác giả mong muốn đề tài nghiên cứu áp dụng hoạt động NHTMVN CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng mối quan hệ kinh tế chủ thể chuyển cho quyền sử dụng lượng giá trị vật với điều kiện mà hai bên thoả thuận số lượng, thời hạn, lãi suất theo nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Tín dụng ngân hàng việc ngân hàng thảo thuận để khách hàng sử dụng tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu (tái chiết khấu), cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác (PGS.TS Nguyễn Văn Tiến 2010, tr 350) Đối tượng vay mượn tiền tài sản Nguyên tắc hoàn trả khẳng định người cho vay nhường quyền sử dụng tiền tài sản cho người vay khoảng thời gian định Hết thời hạn người vay phải hoàn trả cho người cho vay số tiền hay tài sản định theo thoả thuận Thông thường giá trị khoản hoàn trả lớn giá trị khoản cho vay Với chất vậy, tín dụng Ngân hàng quan hệ vay mượn lẫn bên ngân hàng bên chủ thể kinh tế khác đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội, cá nhân dựa nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian định Việc hoàn trả thực lần hay nhiều lần tuỳ theo thoả thuận hai bên Một ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng đóng vai trò người vay người cho vay Khi ngân hàng nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu để huy động vốn, vay vốn từ Ngân hàng Trung Ương, từ tổ chức tín dụng khác đóng vai trò người vay Còn ngân hàng thực việc cho vay trực tiếp, chiết khấu thương phiếu đóng vai trò người cho vay Tuy nhiên, thực tế tính phức tạp hoạt động cho vay so với hoạt động vay thói quen nên nói đến tín dụng Ngân hàng người ta thường đề cập đến hoạt động cho vay mà đề cập đến hoạt động vay 1.1.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng Các khoản cho vay Ngân hàng phân loại theo nhiều tiêu thức khác Tuỳ vào mục đích nghiên cứu mà người ta phân loại tín dụng ngân hàng theo mục đích sử dụng tiền vay, theo thời hạn quan hệ tín dụng, theo tính chất bảo đảm theo thành phần kinh tế - Căn vào mục đích sử dụng tiền vay, tín dụng chia thành: + Tín dụng tiêu dùng: hình thức cho vay phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng cá nhân + Tín dụng nông nghiệp: hình thức cho vay phục vụ cho mục đích sản xuất kinh doanh lĩnh vực nông nghiệp + Tín dụng công nghiệp: hình thức cho vay phục vụ cho mục đích sản xuất kinh doanh lĩnh vực công nghiệp + Tín dụng xuất nhập khẩu: hình thức cho vay nhằm tài trợ cho hoạt động xuất nhập - Căn vào tính chất bảo đảm, tín dụng chia thành: + Tín dụng có bảo đảm hình thức cho vay có cầm giữ vật chấp cụ thể xe cộ hình thức tài sản cá nhân + Tín dụng bảo đảm: khác với tín dụng có bảo đảm, tín dụng bảo đảm dựa sở uy tín, tình hình tài người vay, lợi tức thu tương lai tình hình trả nợ trước - Căn vào thời hạn quan hệ tín dụng chia thành: + Tín dụng ngắn hạn: khoản tín dụng có thời hạn năm nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn người vay nhu cầu vốn lưu động + Tín dụng trung hạn: khoản tín dụng có thời hạn từ đến năm phục vụ nhu cầu sửa chữa, nâng cấp tài sản cố định doanh nghiệp, cải tiến kỹ thuật xây dựng công trình loại nhỏ, thời hạn thu hồi vốn không dài 10 + Tín dụng dài hạn: khoản tín dụng có thời hạn năm, phục vụ nhu cầu trang bị tài sản cố định cho sản xuất kinh doanh, hay xây dựng công trình lớn, thời hạn thu hồi vốn lâu Căn vào thành phần kinh tế chia thành: - + Tín dụng kinh tế quốc doanh: khoản tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp thuộc sở hữu Nhà nước, khoản tín dụng thực trực tiếp Ngân hàng với doanh nghiệp theo kế hoạch Nhà nước + Tín dụng kinh tế quốc doanh: khoản tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp thuộc sở hữu tư nhân công ty TNHH, công ty cổ phần 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.2.1 Tổng quan rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng (credit risk), theo khái niệm nhất, khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả không trả đầy đủ vốn lãi (PGS.TS Phan Thị Thu Hà 2009, tr 154) Từ đó, có nhiều tiêu chí phản ảnh rủi ro tín dụng NHTM như: - Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ - Tỷ lệ nợ xấu vốn chủ sở hữu - Tỷ lệ nợ xấu quĩ dự phòng tổn thất - Nợ đáng nghi ngờ (nợ có vấn đề) - có khả chuyển thành nợ xấu cao - Nợ tài sản đảm bảo Nhiều ngân hàng phân loại nợ theo khách hàng để phân tích đánh giá rủi ro tín dụng Nợ khách hàng nhóm A (loại 1) coi có rủi ro thấp nợ khách hàng nhóm D, E (loại 4-5) coi có khả vốn cao Để cách phân loại phản ảnh xác rủi ro tín dụng phải có tiêu chuẩn để xếp hạng tín nhiệm 77 Trong thực tế, có doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn mà ngân hàng đáp ứng được, thường nhu cầu đầu tư cho dự án lớn khó xác định mức độ rủi ro xảy Trong trường hợp này, ngân hàng liên kết để thẩm định dự án, cho vay Hiện NHNN Việt Nam quy chế vấn đề cho vay đồng tài trợ tiền đề, sở mặt pháp lý cho việc xúc tiến hoạt động Để thực có hiệu hình thức tín dụng này, ngân hàng cần phải có ý thức hợp tác, đồng thời cần phải có ngân hàng chủ trì cho việc thoả hiệp họ, vai trò giao cho NHNN UBND cấp tỉnh, thành phố thực - Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng: Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng có tác dụng phân tán rủi ro theo danh mục tài sản Dự kiến kết thực giải pháp: - Ngân hàng tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc dành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển, tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nưóc với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại kinh tế - Tránh rủi ro tín dụng thay đổi tỷ giá hối đoái - Tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ một nhóm khách hàng có tỷ lệ dư nợ cao - Chia sẻ rủi ro đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên thực cho vay đồng tài trợ - Giảm thiệt hại xảy có rủi ro vài loại sản phẩm, dịch vụ định 3.2.4 Rà soát, nâng cao chất lượng công tác đánh giá tài sản bảo đảm nợ vay Cơ sở giải pháp: Tài sản bảo đảm điều kiện để doanh nghiệp vay vốn, bảo đảm cho khoản vay, giảm thiểu rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Việc rà 78 soát nâng cao chất lượng công tác đánh giá tài sản bảo đảm nợ vay góp phần giảm thiểu rủi ro Ngân hàng, tăng thêm trách nhiệm trả nợ khách hàng Một tài sản bảo đảm tiền vay phải có đủ điều kiện theo quy định bảo đảm tiền vay tóm tắt sau: xác định quyền sở hữu tài sản, tính chuyển nhượng chanh chấp Trên thực tế, việc nhập tài sản chấp Chi nhánh số tồn như: Thiếu giấy tờ chứng minh tính pháp lý tài sản đảm bảo, không mua bảo hiểm, chưa kiểm tra đầy đủ định kỳ tài sản đảm bảo theo quy định đánh giá khả phát mại tài sản bảo đảm chưa sát với thực tế…dẫn đến nguy tiềm ẩn rủi ro cho hoạt động tín dụng Chi nhánh Vì Chi nhánh cần có giải pháp khắc phục tình trạng Nội dung giải pháp: - Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm chi nhánh đánh giá tài sản đảm bảo hợp lệ (là tài sản chưa công chứng đăng ký giao dịch bảo đảm đầy đủ) - Định giá tài sản theo quy định, hướng dẫn Techcombank đặc biệt lưu ý trường hợp như: định giá tài sản chấp bất động sản cao so với khung giá quy định Nhà nước, giá trị tài sản cổ phiếu thị trường chứng khoán liên tục sụt giảm, tài sản đảm bảo hàng tồn kho, nguyên vật liệu có biến động thường xuyên chất lượng, số lượng, giá - Quản lý tài sản đảm bảo hàng tồn kho chặt chẽ, theo quy định - Kiểm tra, đánh giá lại đầy đủ, định kỳ tài sản đảm bảo theo quy định, định kỳ 06 tháng tối đa 12 tháng lần, tháng lần chấp lô hàng, nguyên vật liệu trình sản xuất kinh doanh đột xuất với trường hợp khác Nếu phát giá trị tài sản bảo đảm giảm cách nghiêm trọng, trường hợp cần thiết yêu cầu khách hàng tăng tỷ lệ tài sản bảo đảm cho phù hợp với mức dư nợ Kết dự kiến áp dụng giải pháp: - Ngân hàng có xác việc phê duyệt mức cấp tín dụng cho khách hàng vay vốn có tài sản bảo đảm 79 - Luôn đảm bảo tỷ lệ dư nợ giá trị tài sản bảo đảm khách hàng lớn tỷ lệ theo quy định - Giảm thiểu rủi ro tín dụng đánh giá không xác giá trị tài sản bảo đảm gây 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Cơ sở giải pháp: Thứ nhất, cán tín dụng người trực tiếp thường xuyên tiếp xúc với khách hàng, mắt xích quan trọng quy trình tín dụng ngân hàng Cán tín dụng người thực tế thẩm định đề xuất cho vay khách hàng, người chịu trách nhiệm khoản tín dụng bị rủi ro Hơn nữa, thực tế có nhiều trường hợp rủi ro tín dụng ngân hàng phát sinh trình độ đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Thứ hai, điều kiện kinh tế thị trường đầy biến động, phát triển vũ bão khoa học kỹ thuật ngày đòi hỏi việc trang bị thêm kiến thức mới, cập nhật thông tin phải tiến hành hàng ngày, hàng để theo kịp thay đổi đó, đặc biệt với hoạt động ngân hàng hoạt động có liên quan đến nhiều lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội Do vậy, ngân hàng phải thường xuyên nâng cao chất lượng cán tín dụng Nội dung giải pháp: - Chi nhánh xây dựng sách khen thưởng xứng đáng với cán có thành tích xuất sắc hoạt động tín dụng Đây việc làm quan trọng nhằm giải tình trạng cán tín dụng “ngại” cho vay Do yếu tố tâm lý, cán tín dụng cho cho vay thu nợ đầy đủ hàng trăm tỷ không khen thưởng, không tăng lương, cần khoản vay phát sinh hạn bị coi yếu kém, bị xử lý Do cán tín dụng cần hoạt động cầm chừng Đồng thời có hình thức xử lý nghiêm trường hợp cán tín dụng cố tình thực sai quy định 80 - Chi nhánh thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn; chế thể lệ sách ngành, liên ngành; chủ trương Đảng, Nhà nước địa phương Trong trình bồi dưỡng, tập huấn phải gắn lý luận với thực tiễn để cán tín dụng vận dụng kiến thức cách linh hoạt, sáng tạo thực tế Bên cạnh phải thường xuyên chấn chỉnh đạo đức, tác phong nghề nghiệp, tinh thần trách nhiệm, kỷ luật lao động văn minh thương mại giao tiếp với khách hàng Dự kiến kết đạt áp dụng giải pháp: - Ngân hàng có đội ngũ cán tín dụng dụng có kiến thức chuyên môn tốt, đạo đức nghề nghiệp sáng, tác phong chuyên nghiệp - Chi nhánh giảm thiểu rủi ro tín dụng cán tín dụng gây 3.2.6 Phân tích, đánh giá, dự báo quy mô, tốc độ tăng trưởng ngành, lĩnh vực thuộc thành phần kinh tế để làm cho định hướng cấu dư nợ tín dụng ngân hàng Cơ sở giải pháp: Tốc độ tăng trưởng ngành, lĩnh vực có mối quan hệ thuận chiều với tốc độ tăng trưởng vốn đầu tư vào ngành, lĩnh vực Một cấu dư nợ theo ngành không phù hợp với tốc độ tăng trưởng ngành làm cho ngân hàng bỏ lỡ phần thị trường có tiềm phát triển Nội dung giải pháp: - Định kỳ hàng năm, ngân hàng phải thực công tác thu thập thông tin quy mô ngành tiến hành phân tích, đánh giá, dự báo tốc độ tăng trưởng ngành - Dự báo đời phát triển ngành để làm hoàn thiện sách tín dụng - Xây dựng kế hoạch cấu dư nợ theo ngành phù hợp với tốc độ tăng trưởng, quy mô ngành, phù hợp với cấu khách hàng Dự kiến kết đạt giải pháp: 81 - Ngân hàng hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng đơn vị - Phân bổ tín dụng hợp lý góp phần đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng - Giảm thiểu rủi ro tín dụng nhờ phân tán rủi ro tín dụng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Techcombank Techcombank quan đạo trực tiếp hoạt động Techcombank - Chi nhánh Hải Dương Vì cần có hướng dẫn cụ thể hoạt động Techcombank - Chi nhánh Hải Dương, đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp Techcombank - Chi nhánh Hải Dương thực tốt công tác kiểm soát rủi ro tín dụng - Có hướng dẫn chi tiết, đạo kịp thời chủ trương, sách Chính phủ ngành: Các điều kiện môi trường cho hoạt động ngân hàng nhiều thiếu sót, bất cập, việc Chính phủ thường xuyên đưa Nghị định để đạo hoạt động ngành ngân hàng cố gắng lớn Nhà nước nhằm bước hoàn thiện môi trường pháp lý cho phát triển ngành Khi Nghị định đời, việc Techcombank Việt Nam nhanh chóng đưa hướng dẫn cụ thể cho chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải toả kịp thời vướng mắc để nâng cao hiệu hoạt động - Chuẩn hóa đội ngũ cán ngân hàng đặc biệt cán tín dụng: Giải pháp người không giải pháp riêng Chi nhánh mà phải có phối hợp Techcombank Techcombank cần có quy định tiêu chuẩn cán ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khác vị trí cấp bậc khác nhau, đồng thời tổ chức lớp đào tạo cán chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng Các lớp đào tạo cần mở thường xuyên, nội dung giảng dạy phải không ngừng nâng cao để phù hợp với phát triển nghiệp vụ ngân hàng tiến tới tiêu chuẩn quốc tế Techcombank nên thường xuyên tổ chức kỳ thi sát hạch cán ngân hàng để chọn lọc cán có đủ lực, đồng thời khuyến khích họ không ngừng tự học hỏi, trau dồi kiến thức nghiệp vụ 82 Ngoài ra, Techcombank cần định người có lực thực sự, phẩm chất đạo đức tốt để bố trí vào vị trí lãnh đạo chủ chốt Chi nhánh Một đội ngũ lãnh đạo giỏi nghiệp vụ, tốt đạo đức điều kiện cần thiết để nâng cao hiệu hoạt động, hạn chế tối đa rủi ro hoạt động nghiệp vụ nói chung hoạt động tín dụng nói riêng - Nâng cao hiệu hoạt động Ban thẩm định quản lý rủi ro tín dụng: Trong thời gian qua, hoạt động Ban thẩm định quản lý rủi ro tín dụng góp phần tích cực công tác tín dụng chi nhánh Tuy nhiên, số lượng thông tin chưa thật cập nhật Vì vậy, nâng cao hiệu hoạt động Ban thẩm định quản lý rủi ro tín dụng điều cần thiết Techcombank cần có biện pháp nâng cấp trang thiết bị ban giúp cho việc thu thập truyền tải thông tin kịp thời, xác Ngoài cần phải tuyển chọn cán động có trình độ nghiệp vụ cao bổ sung cho Ban thẩm định quản lý rủi ro tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Để bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại, thời gian tới, Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện quy định, quy chế môi trường pháp lý hoạt động tín dụng, cụ thể là: - Bảo đảm thông tin xác, kịp thời, đầy đủ cho NHTM: Thông tin bao gồm hai loại: thứ thông tin doanh nghiệp; thứ hai thông tin có tính chất định hướng cho hoạt động Ngân hàng thương mại Những thông tin doanh nghiệp thu thập cung cấp qua trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC), bao gồm thông tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an toàn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng với Ngân hàng thương mại, với doanh nghiệp khác Đây đáng tin cậy để Ngân hàng thương mại sử dụng trình thẩm định khách hàng Cùng với thông tin doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nước phải nắm vững để cung cấp cho Ngân hàng thương mại thông tin phương hướng, nhiệm vụ, mục tiêu, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế đất nước, vùng, khu vực thời kỳ; tư vấn cho Ngân hàng thương mại lĩnh vực, ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tư vốn tín dụng nhằm góp phần thực chủ 83 trương, đường lối phát triển chung đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an toàn tín dụng cho Ngân hàng thương mại Chính vậy, CIC cần nâng cao chất lượng thông tin cung cấp cho ngân hàng CIC cần phối hợp thu thập thông tin từ tổ chức ngân hàng, từ trung tâm thông tin Bộ, Ngành, từ quan Nhà nước quản lý doanh nghiệp, từ doanh nghiệp, tiếp cận với nguồn thông tin nước (sách báo, tạp chí, quan chuyên cung cấp thông tin quốc tế, tổ chức nước ) CIC cần thu thập thông tin toàn doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng), cá nhân kinh doanh chưa có quan hệ tín dụng (về hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, thị trường sản phẩm họ) Trên sở thông tin thu thập được, CIC cần xếp, phân loại thông tin để cung cấp cho ngân hàng cách xác nhất, nhanh Các ngân hàng cần cung cấp thông tin dự báo vĩ mô định hướng phát triển kinh tế theo ngành, vùng cách đầy đủ kịp thời Ngược lại, ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp đầy đủ số liệu số dư tiền gửi, tiền vay khách hàng biến động chúng, cung cấp hồ sơ kinh tế khách hàng cho CIC Ngoài ra, ngân hàng cần giúp đỡ, hỗ trợ trình xử lý nợ hạn: cung cấp thông tin khách hàng, tài sản chấp, cầm cố, kinh nghiệm xử lý nợ hạn, kết nối hai khách hàng có quan hệ với hai ngân hàng khác lại bổ sung cho để giải khó khăn - Ngân hàng Nhà nước cần tăng thêm quyền tự chủ cho Ngân hàng thương mại , chi nhánh Ngân hàng thương mại: Sự quản lý NHNN nên dừng lại vấn đề vĩ mô, vấn đề chung mang tính định hướng không nên đưa quy định cụ thể, chi tiết liên quan đến vấn đề mang tính đặc thù riêng ngân hàng, lẽ điều kiện hoạt động Ngân hàng thương mại không giống nhau, đưa quy định cụ thể áp dụng chung cho ngân hàng gây khó khăn cho ngân hàng việc thích ứng với môi trường kinh doanh cụ thể Đơn cử quy định vốn tự có tối thiểu doanh nghiệp tham gia vào dự án, thực tế có nhiều doanh nghiệp có phương án kinh doanh tốt, có đủ tài sản chấp không đủ vốn tự có 84 tham gia dự án yêu cầu nên không vay vốn, rõ ràng trường hợp ngân hàng khách hàng đầy tiềm Quy định tỷ lệ vốn tối thiểu doanh nghiệp tham gia dự án nhằm ràng buộc, nâng cao trách nhiệm doanh nghiệp việc thực dự án Nhưng điều thực có cần thiết hay không lẽ doanh nghiệp sẵn sàng chấp toàn tài sản để vay vốn đương nhiên họ phải có trách nhiệm với khoản vay không muốn bị xiết nợ tài sản chấp Hay quy định tài sản chấp chấp ngân hàng có chỗ không ổn Nếu doanh nghiệp có tài sản chấp có giá trị lớn nhiều lần khoản vốn vay ngân hàng nhận chấp không muốn cho doanh nghiệp vay doanh nghiệp đành chịu vay vốn ngân hàng khác 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ cấp ngành có liên quan Chính phủ có vai trò định việc đảm bảo cho định hướng hoạt động phòng ngừa rủi ro thực Các giải pháp từ phía phủ vừa có vai trò giải pháp tổng thể phương diện đa ngành, đa lĩnh vực tạo dựng khuôn khổ vững lâu dài cho thực thi phòng ngừa, hạn chế rủi ro, đồng thời “bước thoát hiểm” khâu bách lĩnh vực cụ thể Chính phủ cần sớm hoàn thiện môi trường pháp lý đổi môi trường kinh tế tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức tín dụng đầu tư Chính phủ cần kịp thời phối hợp nghành liên quan xử lý vấn đề pháp lý phức tạp như: quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng… vấn đề vốn có tính đa ngành, liên có liên quan đến xử lý rủi ro tín dụng Chính phủ cần trọng chủ động tăng cường phối hợp với Ngân hàng nhà nước việc ban hành chế định phù hợp dẫn đến việc thực biện pháp xử lý nợ tồn đọng trích lập dự phòng rủi ro, qua tạo dựng khung pháp lý đồng có hiệu lực cao cho hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro Bộ Kế hoạch đầu tư, Bộ Tài ngành liên quan khác cần có chia sẻ thống quan điểm lớn đạo hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, nhân tố then chốt đảm bảo hoạt động hiệu bền vững hệ thống Ngân hàng 85 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, rủi ro gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nói riêng Để cạnh tranh, tồn phát triển, Ngân hàng thương mại phải thực tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng Luận văn nêu vấn đề tín dụng, rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Trong sâu nghiên cứu rủi ro tín dụng, dấu hiệu rủi ro tín dụng ảnh hưởng thân ngân hàng kinh tế Luận văn đánh giá toàn diện thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Techcombank - Chi nhánh Hải Dương Trên sở đó, tác giả tìm hiểu giải pháp mà Chi nhánh áp dụng nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng phân tích nguyên nhân đẫn đến rủi ro tín dụng Từ đó, tác giả đưa nhận xét đề xuất số ý kiến đóng góp nhằm góp phần kiểm soát rủi ro tín dụng Chi nhánh như: vấn đề người, công tác đánh giá khách hàng, chất lượng tài sản đảm bảo nợ vay, giải pháp phân tán rủi ro xây dựng cấu dư nợ phù hợp Qua đây, xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình cô hướng dẫn, bạn đồng nghiệp giúp đỡ hoàn thành đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương” Tuy có nhiều cố gắng luận văn không tránh khỏi số thiếu sót Tôi hy vọng nhận ý kiến đóng góp thầy cô bạn để đề tài hoàn thiện 86 PHỤ LỤC Phụ lục Hạn mức thời hạn tín dụng cho vay bất động sản Hạn mức Hình thức vay Tối Tối đa Mua nhà/nhà gắn liền với quyền sử dụng đất/ hộ để Nhận chuyển quyền sử dụng đất/ quyền sở hữu tài sản Cho vay tín dùng chấp bất động sản Thời hạn vay thiểu - 10 tỷ đồng 100 - 70% tổng nhu cầu vốn triệu khách hàng đồng - Tối đa: 25 năm - Tối thiểu: năm - Tối đa: 180 - tỷ đồng 50 triệu tháng - 70% giá trị tài sản đảm đồng bảo - Tối thiểu tháng (Nguồn: Phòng Kinh doanh Techcombank Hải Dương) Phụ lục Hạn mức thời hạn tín dụng cho vay mua ô tô Tỷ lệ cho Loại tài sản St Loại xe mua giá trị tài bảo đảm t vay sản bảo đảm 1 Tất loại xe trừ loại Bất động sản Tỷ lệ cho vay tối đa giá trị xe mua Thời hạn cho vay tối đa 60 70% 90% 70% 70% 50% 50% 36 tháng Xe ô tô con, xe du lịch, xe khách, xe nhập nguyên hãng ô tô có uy tín thuộc hiệp hội VAMA sản xuất nước Chính xe định mua 48 tháng (mới 100%) Xe ô tô , xe du lịch, xe Chính khách lưu hành giá trị xe định mua tháng 87 từ 80% trở lên xe có linh kiện nhập từ Trung Quốc Xe ô tô tải nhẹ có trọng tải [...]... khủng hoảng tài chính 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm và mục tiêu của công tác quản lý rủi ro tín dụng Các nhà nghiên cứu và hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng đều cho rằng đối với các NHTM, quản trị kinh doanh chính là quản lý rủi ro, và quản lý rủi ro chính là trung tâm của hoạt động quản trị điều hành của mỗi NHTM Quản lý rủi ro: hiểu một cách đơn... thuộc vào mức độ rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng có nhiều yếu tố khách quan và chủ quan mang đến rủi ro, nhiều yếu tố bất khả kháng nên ngân hàng không thể tránh khỏi rủi ro Chính vì vậy, hàng năm các NHTM được phép và cần phải trích lập quỹ bù đắp rủi ro hạch toán vào chi phí Quy mô quỹ bù đắp rủi ro căn cứ vào mức độ và khả năng rủi ro Nếu rủi ro thấp thì hiệu... lệ nghịch với mức độ rủi ro Khi rủi ro quá lớn đến mức các NHTM mất khả năng thanh toán, khi đó sẽ dẫn đến tình trạng phá sản 28 - Quản lý rủi ro tín dụng tốt là điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của các NHTM Trong quản trị NHTM, quản lý rủi ro là một nội dung quan trọng mà các cấp lãnh đạo, quản lý, điều hành phải đặc biệt quan tâm Vì vậy, những nhà quản trị NHTM cần được... hơn trong lĩnh vực quản lý rủi ro 1.3.4.2 Ba trụ cột của Basel II Basel II sử dụng khái niệm ba trụ cột: Trụ cột thứ I: liên quan tới việc duy trì vốn bắt buộc Theo đó, tỷ lệ vốn bắt buộc tối thiểu (CAR) vẫn là 8% của tổng tài sản có rủi ro như Basel I Tuy nhiên, rủi ro được tính toán theo ba yếu tố chính mà ngân hàng phải đối mặt: rủi ro tín dụng, rủi ro vận hành (hay rủi ro hoạt động) và rủi ro thị... cột này cũng cung cấp một khung giải pháp cho các rủi ro mà ngân hàng đối mặt, như rủi ro hệ thống, rủi ro chiến lược, rủi ro danh tiếng, rủi ro thanh khoản và rủi ro pháp lý Basel II nhấn mạnh 4 nguyên tắc của công tác rà soát giám sát: Thứ nhất, các ngân hàng cần phải có một quy trình đánh giá được mức độ đầy đủ vốn nội bộ theo danh mục rủi ro và phải có được một chiến lược đúng đắn nhằm duy trì mức... pháp quản lý, giám sát các hoạt động tín dụng khoa học và hiệu quả 1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng - Kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng là loại hình kinh doanh đặc biệt, tiềm ẩn nhiều rủi ro, trong đó có rủi ro tín dụng Hoạt động kinh doanh của các NHTM bao gồm rất nhiều loại rủi ro Nhiều ý kiến cho rằng các NHTM cần đánh giá cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ rủi. .. rủi ro - lợi ích nhằm tìm ra những cơ hội đạt được những lợi ích xứng đáng với mức rủi ro có thể chấp nhận được Các NHTM sẽ hoạt động tốt nếu mức rủi ro gánh chịu là hợp lý và kiểm soát được chứ không thể chối bỏ rủi ro Nói một cách khác, hoạt động kinh doanh của các NHTM là dùng uy tín của chính ngân hàng để có thể thu hút nguồn vốn huy động và dùng năng lực quản lý rủi ro, đặc biệt là quản lý rủi ro. .. một trong những hoạt động chủ đạo của các NHTM Quản lý rủi ro tín dụng phải hướng vào việc đảm bảo hiệu quả của hoạt động tín dụng và không ngừng nâng cao chiến lược hoạt động tín dụng ngay cả trong những điều kiện thị trường đầy biến động, nguy cơ rủi ro không ngừng gia tăng Nói một cách cụ thể hơn thì quản lý rủi ro tín dụng phải nhằm vào việc hạ thấp rủi ro tín dụng, nâng cao mức độ an toàn cho kinh... của rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp Đặc điểm này biểu hiện ở sự đa dạng và phức tạp của các nguyên nhân dẫn đến rủi ro, cũng như các hậu quả do rủi ro gây ra Nhận thức và vận dụng đặc điểm này, khi thực hiện phòng ngừa và hạn chế rủi ro cần áp dụng đồng bộ nhiều biện pháp, không chủ quan với bất cứ một dấu hiệu rủi ro nào Bên cạnh đó, trong quá trình xử lý hậu... kiến thức về quản lý rủi ro, cung cấp những thông tin kinh tế cập nhật, có đội ngũ tham mưu chuyên nghiệp và bộ máy kiểm tra, kiểm soát nội bộ hiệu quả là điều kiện cần thiết để phòng ngừa, hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả kinh doanh Theo đó, nhiều ý kiến khẳng định: quản lý rủi ro là nghiệp vụ chủ đạo và là thước đo năng lực “sống còn” của một NHTM” 1.3.3 Nội dung của hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ... trị kinh doanh quản lý rủi ro, quản lý rủi ro trung tâm hoạt động quản trị điều hành NHTM Quản lý rủi ro: hiểu cách đơn giản trình NHTM áp dụng nguyên lý, phương pháp kinh nghiệm quản trị kinh... định quản lý rủi ro tín dụng Ban thẩm định quản lý rủi ro tín dụng thiết lập chi nhánh Hải Dương trực thuộc lãnh đạo Ban Giám đốc chi nhánh Chức năng, nhiệm vụ chủ yếu ban thẩm định quản lý rủi ro. .. công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương Công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng quan tâm chặt chẽ cách áp dụng biện pháp quản lý rủi ro tín dụng