báo cáo thực tập tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

Quá trình thực tập ở Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chinhánh thành phố Bắc Ninh là cơ hội quý báu giúp em liên hệ những kiến thức đãhọc ở trường với thực tế, từ có có cái

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC PHƯƠNG ĐÔNG

BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢPĐơn vị thực tập:

NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

–CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BẮC NINH Chuyên ngành: Tài chính –ngân hàng

Người thực hiện : NGUYỄN THÙY LINH MSSV : 510411252

Giáo viên hướng dẫn: Thạc sĩ ĐOÀN HỮU CẢNH

Hà Nội, năm 2013 LỜI NÓI ĐẦU

Hiện nay, Việt Nam đang trong quá trình công nghiệp hóa hiện đại hóa, nênnhu cầu về vốn đầu tư phục vụ cho hoạt động sản xuất là rất lớn Tuy nhiên, khôngphải doanh nghiệp, cá nhân nào cũng có thế tự đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất củamình bằng nguồn vốn tự có mà phải huy động từ rất nhiều nguồn khác nhau trong

đó ngân hàng là một kênh huy động phố biến nhất Với sự phát triển mạnh mẽ, hiệnnay các ngân hàng đã trở thành trung tâm tài chính hết sức quan trọng trong nềnkinh tế Các ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc điều chuyển vốn giữa cácthành phần trong nền kinh tế giúp cho nguồn vốn được sử dụng có hiệu quả hơn,giúp cho nhà đầu tư có thể tự thực hiện được ý tưởng kinh doanh của mình, thựchiện được hoạt động sản xuất kinh doanh góp phần đấy mạnh quá trình tăng trưởng

và phát triến kinh tế đất nước Vì vậy, việc nghiên cứu một cách tổng quát về hoạtđộng của ngân hàng là một việc hết sức cần thiết

Quá trình thực tập ở Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chinhánh thành phố Bắc Ninh là cơ hội quý báu giúp em liên hệ những kiến thức đãhọc ở trường với thực tế, từ có có cái nhìn thực tế hơn về hoạt động đầu tư cũngnhư các hoạt động khác của ngân hàng Sau quá trình thực tập ở đây em đã cónhững hiếu biết khái quát về Chi nhánh ngân hàng và từ đó hoàn thành một bảnbáo cáo thực tập tống hợp

MỤC LỤC

LỜI NÓI ĐẦU 2

PHẦN I: GIỚI THIỆU VỀ NHN0&PTNT Chi nhánh thành phố Bắc Ninh 4

1.1. Lịch sử ra đời phát triển của NHN0&PTNT TP Bắc Ninh 4

1.2. Cơ cấu tổ chức ,chức năng nhiệm vụ các phòng ban 5

1.3. Kết quả hoạt động của NHN0&PTNH TP Bắc Ninh 9

1.3.1. Huy đông vốn … 9

1.3.2. Hoạt động cho vay 11

1.3.3. Hoạt động thanh toán 14

1.3.4. Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 15

1.3.5. Kết quả kinh doanh 16

PHẦN II: KẾT QUẢ THỰC TẬP 18

2.1.Nội dung thực tập 18

2.2.Kết quả thực tập 19

KẾT LUẬN 21

PHẦN I: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN AGRIBANK- CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BẮC NINH

1.1 Lịch sử ra đời phát triển của NHNNo&PTNT- chi nhánh thành phố Bắc Ninh

Theo nghị định số 53/ HĐBT ngày 26/03/1988 Ngân hàng phát triển nôngthôn Việt Nam được thành lập và hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.Ngày 14/11/1990 Thủ tướng chính phủ ra quyết định số 400/CP đổi tên thành Ngânhàng nông nghiệp Việt Nam Đến ngày 15/10/1996 thống đốc Ngân hàng Nhà nướcViệt Nam được thủ tướng chính phủ ủy quyền ký quyết định 280/QĐ-NH5 đổi tênthành Ngân hàng Nôngnghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

Tên tiếng anh : Vietnam Bank For Agriculture And Rural Development

Viết tắt là AGRIBANK

NHNo & PTNT Thành phố Bắc Ninh là một chi nhánh thành viên của NHNo

& PTNT Tỉnh Bắc Ninh, được thành lập theo quyết định 210 của Chủ tịch HĐQT,Tổng giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam ngày 10/12/1994 Tiền thân là phònggiao dịch trực thuộc NHNo Hà Bắc cũ, Ngân hàng chính thức đi vào hoạt độngngày 1/1/1995 với chức năng của một NHTM kinh doanh tiền tệ tín dụng và dịch

vụ Ngân hàng đối với các thành phần kinh tế trên địa bàn Từ khi thành lập đến nayNHNo & PTNT Thành phố Bắc Ninh luôn chấp hành nghiêm chỉnh đường lối củaNhà nước, luật Ngân hàng và luật các tổ chức tín dụng Thực hiện nhiệm vụ huyđộng vốn của mọi thành phần kinh tế trên địa bàn, tiếp nhận các nguồn vốn ủy thácđầu tư đối với các đơn vị kinh tế, hộ sản xuất kinh doanh, hộ thiếu vốn sản xuấttheo đúng quy chế và thể lệ của ngành

Cùng với sự lớn mạnh không ngừng của NHNo&PTNT Việt Nam,NHNo&PTNT Thành phố Bắc Ninh cũng kiên trì phấn đấu vươn lên để tự khẳngđịnh mình Khi mới chuyển sang Ngân hàng nông nghiệp, hành trang mang theocủa Ngân hàng Thành phố Bắc Ninh chủ yếu là đội ngũ cán bộ công nhân viênđông đảo trong đó cán bộ trình độ đại học còn ít, cán bộ có trình độ trung cấp và

sơ cấp là đa số trên tổng số cán bộ toàn cơ quan Nhưng đến nay, NHNo&PTNTThành phố Bắc Ninh đã có những kết quả tiến bộ không ngừng, toàn chi nhánh có 5

điểm giao dịch là điểm giao dịch trung tâm và 4 phòng giao dịch trực thuộc đólà:Phòng giao dịch Võ Cường; phòng giao dịch Đáp- Thị Cầu; phòng giao dịch VânDương và phòng giao dịch Phong Khê với trụ sở làm việc khang trang với đội ngũcán bộ công nhân viên chức có trình độ đại học là đa số chiếm 90% tạo điều kiệnthuận lợi cho các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp,cơ quan và các hộ dân trên địa bàngiao dịch với Ngân hàng, nâng cao việc cung cấp chất lượng dịch vụ.

Từng bước NHNo&PTNT Thành phố Bắc Ninh đã và đang xây dựng vàtrưởng thành, tự tin vững bước trong công cuộc đổi mới, hòa mình vào sự phát triểnvượt bậc của hệ thống điện tử hiện đại, an toàn, tin cậy đạt hiệu quả với chuẩn mựcquốc tế trong quá trình hội nhập kinh tế của đất nước

1.2.Cơ cấu tổ chức chức năng nhiệm vụ các phòng ban.

1.2.1.Cơ cấu tổ chức:

Việc bố trí cán bộ được cụ thể như sau:

- Ban giám đốc : 04 đồng chí,trình độ đại học 4

- Phòng kế toán ngân quỹ: 14,trong đó trình độ đại học cao đẳng là 13,trungcấp 01

- Phòng tín dụng :08 cán bộ ,trình độ thạc sỹ 01,đại học 07

- Phòng hành chính :02 cán bộ,đại học 01,lái xe 01

- PGD ĐÁP THỊ CẦU :06 cán bộ ,đại học ,cao đẳng 06

-PGD VÕ CƯỜNG :05 cán bộ ,Thac sỹ 01,đại học 04

- PGD PHONG KHÊ :07 cán bộ ,trình độ đại học 05,trung cấp 02

- PGD VÂN DƯƠNG :05 cán bộ ,trình độ đại học 05

- Số cán bộ được phân theo các nghiệp vụ chủ yếu như sau:

- CBTD: 18/52 chiếm tỉ lệ 34,6% trên tổng số cán bộ

- Kế toán NQ +HC : 26/52 chiếm 52,0% trên tổng số cán bộ

Nhìn chung việc sắp xếp bố trí cán bộ của NHN0 Thành phố bắc ninh làtương đối phù hợp với trình độ năng lực và sở trường của từng người.Những người

có trình độ đại học và cao đằng đựơc bố trí vào làn công tác tín dụng ,kế toán.Đây

là công việc được coi là mũi nhọn của Ngân hàng nên luôn được quan tâm đúngmức

Ban giám đốc đã phân công cụ thể: Giám đốc phụ trách chung,01 Phó giámđốc phụ trách công tác kế toán ngân quỹ,hành chính; 01 Phó giám đốc phụ tráchcông tác tín dụng và kiểm soát; 01 Phó giám đốc trực tiếp phụ trách PGD

Gồm 03 phó giám đốc cùng hỗ trợ Giám đốc xây dựng chương trình, kế hoạch

và điều hành công việc hoạt động kinh doanh của Ngân hàng theo sự chỉ đạo của

ngành, của Ngân hàng Nhà nước Kịp thời phổ biến và kiểm tra việc thực hiện chế

độ chính sách, công tư, chỉ thị và nghị định của ngànhđến với CBCNV Chăm lobồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ và đời sống của CBCNV trong Ngân hàng

*Phòng Kế Toán – Ngân Quỹ

Gồm:14 người

Nhiệm vụ của kế toán nội bộ là thực hiện công tác kế toán và quản lý chi tiêunội như : Chi trả lương cho cán bộ công nhân viên, báo cáo tổng hợp thu chi hàngtháng, hàng quý, hàng năm với ban Giám đốc

Nhiệm vụ của kế toán giao dịch : Là nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, cánhân, các tổ chức kinh tế, xã hội, mở tài khoản, chuyển tiền, ghi chép các nghiệp vụphát sinh về sử dụng vốn, thanh toán bù trừ, liên Ngân hàng, lập các báo cáo hàngtháng, hàng quý, hàng năm lên cấp trên

vụ ngân hàng như thẻ tín dụng, cho vay, ATM,…

*Phòng giao dịch

Là phòng nghiệp vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng là các tổ chức kinh tế,đơn vị sự nghiệp, cá nhân để khai thác vốn bằng Việt Nam Đồng và ngoại tệ Thựchiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợpvới chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHNo&PTNT Thành phố BắcNinh.Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân

hàng cho khách hàng theo quy định của Ngân Hàng Nhà Nước,quyết định của giámđốc NHNo&PTNT Thành phố Bắc Ninh.

- Phòng giao dịch Võ Cường : 5 người

- Phòng giao dịch Đáp- Thị Cầu : 6 người

- Phòng giao dịch Vân Dương : 5người

- Phòng giao dịch Phong Khê : 7 người

1.3.Kết quả hoạt động của NHNo thành phố Bắc Ninh năm 2011-2013

1.3.1.Huy động vốn

Trong kinh doanh Ngân hàng, giữa huy động vốn và sử dụng vốn có mối quan

hệ không thể tách rời, tác động qua lại với nhau Một nguồn vốn mạnh, cơ cấunguồn vốn hợp lý là điều kiện cho việc mở rộng và phát triển mọi hoạt động củaNgân hàng Bởi vậy, NHNo&PTNT Thành phố Bắc Ninh luôn đặt công tác huyđộng vốn là một trong những nhiệm vụ hàng đầu

Đến ngày 31/12/2013, NVHĐ được là 313.724 triệu đồng, bằng 123,73% sovới đầu năm tức là tăng 23,73% tương ứng với 60.169 triệu đồng Trong đó:

- Nguồn vốn nội tệ là 303.048 triệu đồng

- Nguồn vốn ngoại tệ ( quy đổi VND) là 10.676 triệu đồng

Bảng 1.1 : Tình hình huy động vốn từ năm 2011 đến năm 2013

(Đơn vị : Triệu đồng)

Chỉ tiêu Năm

2011

Năm 2012

Năm 2013

Tăng, giảm (2012/2011)

Tăng, giảm (2013/2012)

Tuyệtđối

Tươngđối

Tuyệtđối

TươngđốiTổng nguồn

vốn huy

động

225.936 253.555 313.724 27.619 12,22 60.16

9 23,73Nguồn nội

tệ 209.920 242.253 303.048 32.603 15,53

60.79

5 25,09Nguồn

ngoại tệ quy

đổi VND

16.016 11.032 10.676 -4.984 -31,11 -356 -3,22

( Nguồn Phòng Kế toán-Ngân quỹ NHNo&PTNT Thành phố Bắc Ninh)

Qua bảng số liệu trên ta thấy nguồn vốn của Ngân hàng tăng khá nhanh và ổnđịnh qua các năm cả về tổng nguồn vốn chung và nguồn nội tệ Nếu năm 2011tổng nguồn vốn huy động là 225.936 triệu đồng thì năm 2012 là 253.555 triệuđồng, tức là tăng 12,2% tương ứng với 27.619 triệu đồng Điều này chứng tỏ hoạtđộng huy động vốn của Ngân hàng tương đối tốt, thu hút được nguồn vốn khá lớntrên địa bàn dân cư Tiếp tục đến năm 2013, tổng nguồn vốn vẫn giữ vững tốc độ

mà còn đạt được số lượng tăng cao 60.169 triệu đồng so với năm 2012, tương ứngvới 23.73%

Bên cạnh đó ta thấy rõ, nguồn vốn nội tệ chiếm một số lượng khá lớn trongtổng nguồn vốn và tăng tương đối ổn định qua các năm, năm 2012 tăng 32.603triệu đồng so với năm 2010, tương ứng với 15,53%, năm 2013 lại tăng lên với khốilượng gần gấp đôi là 60.795 triệu đồng tương ứng là 25,09%, năm 2013 đạt con số

là 303.048 triệu đồng

Ngược lại với nguồn nội tệ thì nguồn ngoại tệ lại có xu hướng giảm cả về sốlượng lẫn tỷ trọng Năm 2012 giảm 4.984 triệu đồng so với năm 2011,tương ứngvới giảm 31,11%, sang năm 2013 tiếp tục giảm 3,22 % so với năm 2012, tươngứng với giảm 356 triệu đồng Điều này có thể là do các chính sách về lãi suất cũngnhư chiến lược marketing của Ngân hàng còn chưa thực sự cạnh tranh so với cácNgân hàng khác trên cùng địa bàn

Như vậy, qua bảng NVHĐ qua các năm của NHNo&PTNT Thành phố BắcNinh dù chưa được như mong muốn nhưng đã chứng tỏ một sự đi lên của Ngânhàng, từ một Ngân hàng với nguồn vốn nhỏ, dựa thêm vào của nguồn vốn cấp trênnay đã có được một số lượng vốn tương đối đáp ứng mọi nhu cầu của người dân,

và số lượng huy động vẫn tăng đều qua các năm

Trong những năm qua, công tác huy động vốn của Ngân hàng NHNo&PTNTThành phố Bắc Ninh luôn được chú trọng, mục tiêu mở rộng khách hàng, nguồnvốn cả về quy mô lẫn chất lượng luôn được quan tâm đặc biệt Ngân hàng đã chọncho mình chiến lược huy động vốn ổn định, và nguồn vốn không kì hạn có lãi suất

rẻ Nhanh nhạytrong điều hành lãi suất, các kì hạn khác nhau đã hạn chế được rủi

ro lãi suất, đáp ứng cơ bản nhu cầu về vốn cho nền kinh tế trên địa bàn Thành phố

Việc phối hợp hài hòa, chặt chẽ giữa huy động vốn và sử dụng vốn đã mang lạihiệu quả cao cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

Bảng 1.2 : NVHĐ của NHNo&PTNT Thành phố Bắc Ninh

(Nguồn: Phòng kế toán-Ngân quỹ NHNo&PTNT Thành phố Bắc Ninh)

1.3.2.Hoạt động cho vay

• Dư nợ theo kì hạn nợ

Bảng 1.3 : Dư nợ phân theo kì hạn nợ

(Nguồn:Phòng giao dịch của NHNo&PTNT Thành phố Bắc Ninh)

Nhìn vào bảng trên, ta thấy tổng dư nợ của Ngân hàng tăng dần theo các năm

và tương đối ổn định chứng tỏ Ngân hàng ngày càng đáp ứng đầy đủ hơn về nhucầu vay vốn của khách hàng Năm 2011, tổng dư nợ là 515.857 triệu đồng đến năm

2012 có giảm đôi chút nhưng không đáng kể 508.350 triệu đồng và đến năm 2013Ngân hàng đã đạt ở con số 544.197 triệu đồng Trong đó, dư nợ ngắn hạn chiếm tỷtrọng lớn, năm 2011 dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng 61,48%, đến năm 2012 chiếm

tỷ trọng 63,58% và năm 2013 tuy là năm khó khăn chung của nền kinh tế nhưng dư

nợ ngắn hạn vẫn đạt là 58,55% trên tổng dư nợ của Ngân hàng

Với dư nợ trung dài hạn thì lại giảm từ 198.685 triệu đồng vào năm 2011xuống còn 185.122 triệu đồng năm 2012 và đến năm 2013 tăng trở lại là 225.546triệu đồng.Nhìn vào bảng trên ta cũng thấy tỷ trọng dư nợ ngắn hạn qua các nămđều lớn hơn so với dư nợ trung dài hạn điều này chứng tỏ, trong thời gian qua Ngânhàng đã tập trung hơn vào cho vay và đầu tư ngắn hạn, đáp ứng hơn nhu cầu vayngắn hạn của khách hàng, tăng thêm lợi nhuận cho Ngân hàng Mặt khác, không

nên tập trung quá nhiều vào cho vay trung dài hạn bởi nếu cho vay trung dài hạnquá nhiều sẽ dẫn việc đến kìm hãm tốc độ chu chuyển vốn của Ngân hàng, điều nàycũng ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

• Dư nợ theo thành phần kinh tế

Bảng 1.4 : Dư nợ theo thành phần kinh tế

(Nguồn:Phòng giao dịch của NHNo&PTNT Thành phố Bắc Ninh)

Qua bảng ta thấy, những năm trước đây NHNo&PTNT Thành phố Bắc Ninhchủ yếu cho vay các doanh nghiệp Nhà nước, các hợp tác xã, khối lượng cho vaytương đối nhiều Kết quả cho thấy rõ : dư nợ cho vay DNNQD năm 2011 đạt141.305 triệu đồng chiếm tỷ trọng 27,4%, đến năm 2012 là 166.725 triệu đồng,chiếm tỷ trọng 32,8% đến năm 2013 là 172.045 triệu đồng, giảm tỷ trọng còn30,3%; dư nợ cho vay hộ sản xuất chiếm rất cao,năm 2011 đạt 363.220 triệu đồngchiếm tỷ trọng 70,41%, năm 2012 đạt 341.625 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 67,2% vànăm 2013 đạt 372.152triệu đồng, chiếm 69,7% trong tổng dư nợ của Ngân hàng

1.3.3.Chỉ tiêu đánh giá khả năng thanh toán

(lần)

Năm 2011 (lần)

Chênh lệch (%)

1.Hệ số khả năng

chi trả

Tài sản Có có thểthanh toán ngay

0,53 0,50 6,00

Tài sản Nợ phảithanh toán ngay2.Hệ số giữa tiền

Chỉ tiêu hệ số giữa tiền gửi giao dịch và tiền gửi có kỳ hạn cho ta biết trong

100 đồng tiền gửi có kỳ hạn thì có bao nhiêu đồng tiền gửi giao dịch Xét về tínhthanh khoản, hệ số này không nên cao Vì tiền gửi giao dịch là tiền gửi không kìhạn, khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào, Ngân hàng không thể chủ động sửdụng nguồn tiền này được Nhưng chính vì nó là tiền gửi ko kì hạn, lãi suất thấp,nên nếu chỉ số này cao Khoản lãi Ngân hàng phải trả sẽ ít đi Thêm nữa, tiền gửi

giao dịch mà nhiều, chứng tỏ các thanh toán bằng tiền mặt đang giảm dần, chứcnăng thanh toán của Ngân hàng đang được hoàn thiện dần.

1.3.4 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng

Bảng 1.5: Kết quả tỷ lệ nợ xấu

(Đơn vị : Triệu đồng)

Chỉ tiêu

Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ %

số nợ xấu giảm như vậy là do nhiều khách hàng vay vốn đã chấp hành tốt các quyđịnh của Ngân hàng, sử dụng vốn vay đúng mục đích, có lãi, trả lãi và gốc đúngthời hạn cam kết trong hợp đồng tín dụng

Năm 2013

Tăng, giảm (2012/2011)

Tăng, giảm (2013/2012)

Số tiền % Số tiền %Tổng thu 75.98

(Nguồn:Phòng kế toán-ngân quỹ của NHNo&PTNT Thành phố Bắc Ninh)

Năm 2012 tổng thu của Ngân hàng tăng lên so với năm 2011 là 27.684 triệuđồng, tương ứng với 36,4% nhưng năm 2013 tổng thu lại giảm 12.157 triệuđồng,tương ứng giảm 11,7 % một con số đáng kể so với năm 2012 Cùng với đótổng chi 2012 tăng lên so với 2011 la 18.810 triệu đồng, tương ứng với tăng 27,9%,năm 2013 so với năm 2012 giảm 16.587 triệu đồng, tương ứng giảm 19,2% Điềunày chứng tỏ sự nỗ lực cố gắng vươn lên của Ngân hàng, trong lúc nền kinh tế cónhiều biến động như hiện nay lãi suất biến động thường xuyên, sự lạm phát cùngvới những khó khăn của những người dân trên địa bàn Thành phố gây tác động tớiNgân hàng nhưng chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Bắc Ninh vẫn đạt đượcnhững kết quả rõ rệt

Mọi hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đều cần đến vốn Để tạo được tínhchủ động trong kinh doanh, đáp ứng tốt nhu cầu về vốn của khách hàng thì cácNHTM phải tạo cho mình nguồn vốn dồi dào dựa trên cơ sở đầu ra cũng như tình