Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tại Agribank - CN Sài Gòn - PGD Số 2 (2).doc

Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tại Agribank - CN Sài Gòn - PGD Số 2 (2)

- -KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆPĐỀ TÀI:

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG

TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH SÀI GÒN

Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi Những kết quả và các số liệu trong khóa luận được thực hiện tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - chi nhánh Sài Gòn - PGD Số 2, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này.

TP Hồ Chí Minh, ngày 11 tháng 04 năm 2011 Sinh viên

Nguyễn Thị Tấn

Sau 4 năm học tập tại Trường Đại học Kỹ Thuật Công Nghệ TP.HCM và 2 tháng đi thực tập trực tiếp tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn - chi nhánh Sài Gòn - PGD Số 2 em đã tiếp thu được rất nhiều kiến thức và kinh nghiệm

quý báu cho bản thân và hoàn thành tốt khóa luận với tên “Giải pháp hoàn thiện

hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - chi nhánh Sài Gòn - PGD Số 2”.

Trước tiên em xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo của Trường Đại học Kỹ Thuật Công Nghệ đã truyền đạt cho em nhiều kiến thức bổ ích Đặc biệt em xin cảm ơn Cô Ngô Ngọc Cương là người trực tiếp hướng dẫn em thực hiện khóa luận này giúp khóa luận được hoàn chỉnh hơn.

Em xin trân trọng gửi lời cảm ơn BGĐ cùng anh chị tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn - chi nhánh Sài Gòn - PGD Số 2 đã tạo nhiều điều kiện thuận lợi, cung cấp các số liệu cần thiết giúp em thực hiện tốt khóa luận này.

Mặc dù đã cố gắng, nhưng chắc chắn khóa luận sẽ không tránh khỏi những thiếu sót Mong thầy cô giáo thông cảm và góp ý cho em Sự chỉ bảo và góp ý của các thầy cô là nguồn động viên rất lớn đối với em, nó sẽ giúp em hoàn thành tốt hơn công việc sau này.

Xin chúc các thầy cô giáo, cô chú, các anh chị thật nhiều sức khỏe và thành công Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn!

TP.Hồ Chí Minh, ngày 11 tháng 04 năm 2011

Sinh viên

Nguyễn Thị Tấn.

Lời cam đoan i

Lời cảm ơn ii

Nhận xét của đơn vị thực tập iii

Nhận xét của giáo viên hướng dẫn iv

1 Lý do chọn đề tài

2 Mục tiêu nghiên cứu

3 Phương pháp nghiên cứu

4 Phạm vi nghiên cứu

5 Kết cấu khóa luận

CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG 1.1 KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM TÍN DỤNG 1

1.1.1 Khái niệm tín dụng 1

1.1.2 Đặc điểm tín dụng 1

1.1.3 Các hình thức tín dụng 1

1.1.4 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 4

1.2 SƠ ĐỒ QUI TRÌNH TÍN DỤNG 7

1.3 RỦI RO TÍN DỤNG 11

1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng 11

2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động 12

2.1.3 Kết quả đạt dược của Agribank - CN Sài Gòn 13

2.2 GIỚI THIỆU PHÒNG GIAO DỊCH SỐ 2 13

2.2.1 Giới thiệu Phòng giao dịch 13

2.2.2 Cơ cấu tổ chức Phòng giao dịch 14

2.2.3 Chức năng của Phòng giao dịch 15

2.2.4 Các hoạt động chủ yếu của Phòng giao dịch 16

2.2.5 Kết quả hoạt động kinh doanh của Phòng giao dịch 17

3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 45

3.2.1 Giải pháp đối với hoạt động huy động vốn 45

3.2.1.3 Tìm kiếm, duy trì và thu hút khách hàng 47

3.2.1.4 Nâng cao chất lượng sản phẩm hiện tại 48

3.2.1.5 Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng 48

3.2.2 Giải pháp đối với hoạt động cho vay 49

3.2.2.1 Mở rộng cho vay dài hạn 49

3.2.2.2 Phát triển dịch vụ bán lẻ và nâng cao chất lượng dịch vụ 49

3.2.3 Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 50

3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 52

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 53

3.3.1 Kiến nghị đối với cơ quan quản lý nhà nước 53

3.3.2 Kiến nghị đối với AGRIBANK VN 54

KẾT LUẬN 56

PHỤ LỤC

Tài liệu tham khảo

AGRIBANK: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn.

SƠ ĐỒ:

Sơ đồ 1: Sơ đồ quy trình cho vay.

Sơ đồ 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của CN AGRIBANK SÀI GÒN.Sơ đồ 3: Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của PGD Số 2.

BIỂU ĐỒ:

Biểu đồ 2.1: Tổng nguồn vốn huy độngBiểu đồ 2.2: Tình hình lãi suất huy độngBiểu đồ 2.3: Dư nợ theo thời gian

Biểu đồ 2.4: Dư nợ theo ngành kinh tếBiểu đồ 2.5: Dư nợ theo thành phần kinh tếBiểu đồ 2.6: Doanh số cho vay theo thời gianBiểu đồ 2.7: Doanh số cho vay theo ngành kinh tếBiểu đồ 2.8: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tếBiểu đồ 2.9: Tình hình lãi suất cho vay

Biểu đồ 2.10: Doanh số thu nợ theo thời gianBiểu đồ 2.11: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tếBiểu đồ 2.12: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế

Bảng 2.1: Bảng cơ cấu tổ chức cán bộ công nhân viên của PGD Số 2.Bảng 2.2: Kết quả tình hình hoạt động tín dụng của PGD Số 2.Bảng 2.3: Tổng nguồn vốn huy động

Bảng 2.4: Tình hình lãi suất huy động qua các nămBảng 2.5: Dư nợ cho vay theo thời gian

Bảng 2.6: Dư nợ theo ngành kinh tếBảng 2.7: Dư nợ theo thành phần kinh tếBảng 2.8: Nợ quá hạn

Bảng 2.9: Doanh số cho vay theo thời gian

Bảng 2.10: Doanh số cho vay theo ngành kinh tếBảng 2.11: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tếBảng 2.12: Lãi suất cho vay qua các năm.

Bảng 2.13: Doanh số thu nợ theo thời gianBảng 2.14: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tếBảng 2.15: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tếBảng 3.1: Tổng hợp hoạt động tín dụng.

thương mại trong bối cảnh toàn cầu hoá hiện nay đã có tác động lớn, thúc đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng kinh tế, tạo tiền đề cho quá trình mở cửa và hội nhập Nhờ vào hoạt động của hệ thống ngân hàng mà nhu cầu sử dụng vốn để duy trì và mở rộng quy mô sản xuất của các thành phần kinh tế được đáp ứng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh diễn ra một cách nhanh chóng và hiệu quả Ngành ngân hàng xứng đáng là công cụ đắc lực hỗ trợ cho Nhà Nước trong việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá cả.

Tuy nhiên, việc gỡ bỏ hoàn toàn hàng rào bảo hộ đối với ngành tài chính trong xu thế hội nhập vào các tổ chức kinh tế khu vực và thế giới đang đem đến những thách thức rất lớn đối với hệ thống Ngân hàng thương mại ở nước ta, thậm chí sẽ có không ít ngân hàng thương mại phải chấp nhận bị thâu tóm, sáp nhập, hoặc rút lui khỏi thị trường nếu không đủ sức cạnh tranh với hệ thống ngân hàng nước ngoài Không ít các khó khăn đã đặt ra cho hệ thống ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn nói riêng, nhưng với tính năng hoạt động nhạy bén trong cạnh tranh và biết hướng vào hệ khách hàng cá nhân và các doanh nghiệp đã giúp cho Agribank tìm được thị phần riêng, vượt qua khó khăn và trở thành một ngân hàng hàng đầu Việt Nam.Trong đó, công tác tín dụng là hoạt động quan trọng mang lợi nhuận cao nhất, đóng góp nhiều nhất vào tổng thu nhập của ngân hàng Đặc biệt là tín dụng ngắn hạn, đóng vai trò quan trọng trong việc điều tiết, cung cấp vốn cho mọi hoạt động của các ngành kinh tế góp phần thúc đẩy sự phát triển của đất nước sau khi đã hội nhập vào nền kinh tế thế giới Vốn tín dụng tham gia thường trực hơn vào vòng tuần hoàn vốn ở tất cả các giai đoạn của quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và cá nhân, các quan hệ tín dụng ngày càng sâu rộng hơn Phải làm sao cho mỗi đồng vốn tín dụng phát ra phải đem lại hiệu quả thiết thực cho xã hội nói chung và duy trì cũng cố chức năng kinh doanh của ngân hàng nói riêng là một vấn đề lớn được đặt ra.

Để giải quyết vấn đề này, trong quá trình đổi mới hoạt động tín dụng các ngân hàng ngày càng tìm ra nhiều biện pháp tích cực có hiệu quả để nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, đổi mới là một quá trình phát triển và biến đổi không ngừng, bên cạnh những thành quả đạt được còn có những trở ngại cần phải khắc phục Vì vậy, trong quá trình thực tập được sự chỉ dẫn của các anh chị tai PGD Số 2, của giáo viên hướng dẫn cùng với những kiến thức đã được học trên trường, qua

hệ thống ngân hàng nói chung và Ngân Hàng Agribank nói riêng ngày càng nâng cao chất lượng và phát triển để có được một môi trường tài chính ổn định, lành mạnh trong cương vị là một thành viên của tổ chức thương mại thế giới (WTO)

2 Mục tiêu nghiên cứu:

Trên cơ sở quan sát và phân tích thực tế về hoạt động tín dụng của ngân hàng Agribank – CN Sài Gòn - PGD Số 2 Từ đó rút ra được những mặt hạn chế còn tồn tại và đề xuất giải pháp để hoàn thiện hoạt động tín dụng cho PGD Số 2.

3 Phương pháp nghiên cứu :

Nghiên cứu về lý thuyết hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại và nghiên cứu thực tế hoạt động tín dụng tại ngân hàng Agribank - CN Sài Gòn - PGD Số 2, ghi nhận các số liệu có được của phòng tín dụng tại ngân hàng AGRIBANK, PGD Số 2, CN Sài Gòn để so sánh, phân tích, tổng hợp nhằm đưa ra những giải pháp để hoàn thiện hoạt động tín dụng cho PGD Số 2.

4 Phạm vi nghiên cứu :

 Đối tượng nghiên cứu: hoạt động huy đông vốn và cho vay của Agribank - CN Sài

Gòn- PGD Số 2

 Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung khảo cứu thực trạng tín dụng trong hoạt động huy

động vốn và cho vay, kết quả đạt được của NH AGRIBANK CN Sài Gòn, PGD Số 2 trong giai đoạn 2008 - 2010

CHƯƠNG I

NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG 1 1 KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM TÍN DỤNG:

1.1 Khái niệm tín dụng:

Tín dụng xuất phát từ gốc từ Latinh: Gredittum - tức là tin tưởng, tín nhiệm Tín dụng được diễn giải theo ngôn ngữ Việt Nam là sự vay mượn.

1.1.2 Đặc điểm tín dụng:

Trong thực tế tín dụng hoạt động rất phong phú và đa dạng nhưng ở bất cứ dạng nào tín dụng cũng thể hiện 2 mặt cơ bản:

 Người sở hữu một số tiền hoặc hàng hóa chuyển giao cho người khác sử dụng trong một thời gian nhất định.

 Đến thời hạn do 2 bên thỏa thuận, người sử dụng hoàn lại cho người sở hữu 1 giá trị lớn hơn Phần tăng thêm được gọi là phần lời hay nói theo ngôn ngữ kinh tế là lãi suất.

1.1.3 Các hình thức tín dụng:

Tín dụng cho vay tồn tại dưới rất nhiều hình thức, nhiều tên gọi Tuy nhiên, căn cứ vào một số các tiêu thức khác nhau để phân chia tín dụng ngân hàng Dưới đây là một số cách phân chia mà Ngân hàng thường sử dụng khi phân tích và đánh giá.

a) Phân loại theo thời hạn tín dụng:

Theo cách này tín dụng ngân hàng được phân làm 3 loại:

- Tín dụng ngắn hạn: là khoản tín dụng dưới 1 năm và được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của doanh nghiệp, nó có thể được vay cho những sinh hoạt cá nhân.

- Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm Loại tín dụng này thường dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến và biến đổi kỹ thuật, mở rộng và xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.

- Tín dụng dài hạn: là khoản tín dung có thời gian từ 5 năm trở lên Loại tín dụng này dùng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản như: đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.

b) Phân loại theo mục đích:

Theo tiêu thức này thì tín dụng ngân hàng được phân chia rất đa dạng và phong phú:

- Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản, nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp thương mại và dịch vụ.

- Cho vay công nghiệp và thương mại: là cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực này.

- Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, lao động,

- Cho vay cá nhân: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền Ngày nay Ngân hàng còn cho vay để trang trải các khoản chi phí thông thường của đời sống thông dụng dưới tên gọi là tín dụng tiêu dùng và phát hành thẻ tín dụng là một ví dụ.

- Thuê mua và các loại tín dụng khác.

c) Phân loại theo căn cứ đảm bảo:

- Cho vay không bảo đảm: là loại cho vay không cần tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba Việc cho vay chỉ dựa trên uy tín Đối vói những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì Ngân hàng có thể cấp tín dụng mà không đòi hỏi nguồn thu

- Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay được Ngân hàng cung cấp với điều kiện phải có tài sản thế chấp hoặc cần có bảo lãnh của bên thứ ba Đối với khách hàng không có uy tín cao đối với Ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm này căn cứ pháp lý để Ngân hàng có thêm một nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn nhằm bù lại khoản tiền vay trong trường hợp người vay không có khả năng trả nợ.

d) Phân loại theo đối tượng tín dụng:

Theo tiêu thức này thì tín dụng được chia làm 2 loại:

- Tín dụng lưu động: loại nào được cấp phát để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế như cho vay để dự trữ hàng hoá đối với xí nghiệp, thương nghiệp, bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời

- Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được cấp phát để hình thành tài sản cố định Loại này thường được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các công trình mới Thời hạn cho vay đối với loại này là trung và dài hạn.

e) Phân loại theo phương thức hoàn trả tiền vay:

Theo cách này thì khoản cho vay có thể được hoàn trả theo hai cách Cách thứ nhất là trả một lần cả vốn gốc và lãi khi đến hạn Hai là khoản tiền vay sẽ được trả làm nhiều lần theo nhiều kỳ

f) Phân loại theo xuất xứ vốn vay:

Có loại do ngân hàng trực tiếp cho vay, có loại cho vay gián tiếp tức là ngân hàng mua lại nợ từ chủ nợ khác.

g) Phân loại theo hình thức giá tự có:

Một là cho vay bằng tiền, đây là loại cho vay chủ yếu của các ngân hàng được thực hiện bằng các kỹ thuật khác nhau.

Hai là cho vay bằng tài sản - loại này được áp dụng phổ biến dưới hình thức tài trợ thuê mua.

h) Phân loại theo thành phần kinh tế:

- Tín dụng đối với thành phần kinh tế quốc doanh - Tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.

1.1.4 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng:

Hoạt động tín dụng xét ở góc độ hoạt động của ngân hàng:

Các khoản tín dụng của ngân hàng có chất lượng tốt khi hiệu quả sử dụng vốn cao, an toàn và mang lại hiệu quả kinh tế cho chủ thể sử dụng đồng thời mang lại một mức lợi nhuận nào cho ngân hàng Dưới đây là một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với ngân hàng:

Tổng lượng vốn huy động tích lũy

Tỷ lệ này cho biết khả năng ngân hàng tận dụng nguồn vốn huy động trong hoạt động tín dụng

- Cơ cấu cho vay theo mức lãi suất và lãi suất cho vay bình quân Chỉ tiêu này cho thấy được mức lãi suất cho vay bình quân của ngân hàng Nói chung, lãi suất cho vay bình quân phải lớn hơn lãi suất huy động bình quân thì ngân hàng mới hoạt động và có lãi.

- Vòng quay vốn tín dụng trong năm

Dư nợ trong năm Vòng quay vốn tín dụng trong năm =

Dư nợ bình quân năm

Chỉ tiêu này cho ta biết một đồng vốn của ngân hàng được cho vay bao nhiêu lần trong năm Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, nó chứng tỏ ngân hàng thu được nhiều nợ và chứng tỏ rằng nguồn vốn mà ngân hàng đã đầu tư vào hoạt động

kinh doanh có hiệu quả b) Các chỉ tiêu về doanh lợi:

- Tổng doanh thu của ngân hàng từ hoạt động tín dụng.

- Cơ cấu thu nhập từ các hoạt động tín dụng của ngân hàng và từ trong hoạt động kinh doanh khác.

- Lợi nhuận trước thuế và lợi nhuận sau thuế của ngân hàng

Hoạt động tín dụng xét ở góc độ người đi vay:Chỉ tiêu phản ánh khả năng thanh toán ngắn hạn:

Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn Khả năng thanh toán ngắn hạn =

Nợ ngắn hạn

Chỉ tiêu này cho ta biết được khả năng trả khoản nợ vay trong ngắn hạn của khách hàng sau khi sử dụng đồng vốn vay của ngân hàng Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, thể hiện ý chí trả nợ của khách hàng

a)Chỉ tiêu phản ánh cơ cấu tài chính :

Nguồn vốn chủ sỡ hữu Năng lực đi vay =

Nguồn vốn đi vay

Chỉ tiêu này cho biết khả năng khách hàng vay được bao nhiêu đồng vốn của ngân hàng dựa trên nguồn vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu này càng cao càng tốt, nó chứng tỏ khả năng tài chính (tài sản đảm bảo) của khách hàng ổn định và chắc chắn

Chỉ tiêu phản ánh hiệu quả kinh doanh:

Lợi nhuận ròng

Tỷ suất lợi nhuận/doanh thu = x 100% Doanh thu

Chỉ tiêu này đánh giá được hiệu quả hoạt động kinh doanh của đồng vốn vay của khách hàng Chỉ tiêu này càng cao càng tốt, vì lợi nhuận càng cao thì khả năng trả nợ và lãi vay cho ngân hàng càng cao

Từ chối cho vay Thu hồi vốn vay

Theo dõi tiền vay

Đến hạn thu hồi vốn gốc + lãi

Phân tích sơ đồ tín dụng:

Bước 1: Tiếp xúc, tìm hiểu và hướng dẫn khách hàng

Khách hàng có nhu cầu vay vốn sẽ trực tiếp gặp cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn của mình để được hướng dẫn cụ thể về thủ tục vay vốn Cán bộ tín dụng sẽ tìm hiểu sơ bộ những thông tin liên quan đến khách hàng Từ đó hướng dẫn cho khách hàng một cách cụ thể, đầy đủ về các điều kiện cũng như thủ tục vay vốn của Ngân hàng theo cơ chế tín dụng hiện hành Sau khi tiếp xúc, tìm hiểu khách hàng, cán bộ tín dụng sẽ yêu cầu khách hàng nộp các loại giấy tờ cần thiết, vd:

Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân hoặc thể nhân của khách hàng Đối với pháp nhân: Giấy phép thành lập, quyết định thành lập công ty… Nếu đầy đủ các giấy tờ thì cán bộ tín dụng sẽ lập tờ trình sơ bộ về khách hàng, trình lên Trưởng (Phó) phòng nghiệp vụ kinh doanh, trong đó nêu rõ ý kiến và lý do đề xuất tiếp tục thẩm định cho vay hoặc từ chối cho vay.

Bước 2: Thẩm định cho vay

Cán bộ tín dụng sẽ tiến hành thẩm định các vấn đề sau:

Năng lực pháp lý của khách hàng: cán bộ tín dụng sẽ xem xét, kiểm tra khách hàng dựa trên những giấy tờ mà Ngân hàng đã yêu cầu khách hàng nộp, qua đó sẽ quyết định khách hàng có đủ điều kiện để được vay vốn hay không.

Tình hình tài chính của khách hàng :

Thẩm định kế hoạch sản xuất kinh doanh hoặc phương án sử dụng vốn của khách hàng Thẩm định và đánh giá tình hình tài chính của đơn vị

Thẩm định tài sản thế chấp, cầm cố thì việc đầu tiên là xem xét các giấy tờ liên quan đến tài sản có đầy đủ, hợp lệ và hợp pháp không, có nằm trong khu vực quy hoạch hay giải tỏa không.

Thẩm định thực tế: cán bộ tín dụng sẽ đi khảo sát nơi sản xuất kinh doanh để xem xét tình hình hoạt động thực tế của khách hàng: việc kinh doanh, quy trình công nghệ sản xuất, cách thức tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh… Ngoài ra cán bộ tín dụng còn phải xem xét tài sản thế chấp, cầm cố có đúng, phù hợp với những giấy tờ mà khách hàng đã xuất trình hay không cũng như tình trạng hiện tại của nó

Sau khi đã nghiên cứu, thẩm định tỷ mỹ và toàn diện về khách hàng và hồ sơ vay, cán bộ tín dụng sẽ lập Báo cáo kết quả thẩm định món vay

Báo cáo thẩm định kết quả món vay cùng với toàn bộ hồ sơ xin vay vốn của khách hàng sẽ được trình lên Trưởng phòng nghiệp vụ kinh doanh.

Bước 3: Xét duyệt cho vay

Trưởng phòng nghiệp vụ kinh doanh xem xét lại hồ sơ, thẩm định lại các chỉ tiêu đã được cán bộ tín dụng tính toán, sau đó ghi ý kiến vào Báo cáo thẩm định kết quả món vay cho vay hoặc không cho vay rồi trình bộ hồ sơ lên Giám đốc (hoặc Phó Giám đốc).

Giám đốc sẽ căn cứ vào Báo cáo thẩm định kết quả món vay có chữ ký của cán bộ tín dụng, Trưởng phòng nghiệp vụ kinh doanh và hồ sơ của khách hàng để quyết định cho vay hay không cho vay.

Bước 4: Hướng dẫn khách hàng đi công chứng, đi công chứng và ký hợp đồng tín dụng

Sau khi đã được Giám đốc duyệt cho vay, cán bộ tín dụng sẽ làm hồ sơ bao gồm:

Giấy đề nghị vay vốn

Hợp đồng thế chấp quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất Biên bản xác định giá trị tài sản bảo đảm.

Đơn yêu cầu đăng ký thế chấp quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất Hồ sơ này khách hàng sẽ đi xác nhận ở Phường hoặc mang đi công chứng

Sau khi đã đi chứng phường hoặc đi công chứng, khách hàng nộp lại toàn bộ hồ sơ tài sản thế chấp cho ngân hàng, để cán bộ tín dụng kiểm tra lại Khi các thủ tục đã hoàn tất thì cán bộ tín dụng sẽ lập Hợp đồng tín dụng.

Bước 5: Giải ngân

Bộ hồ sơ vay vốn của khách hàng sau khi đã được trình ký đầy đủ thì cán bộ tín dụng sẽ chuyển toàn bộ hồ sơ cho Phòng kế toán – ngân quỹ Bộ phận ngân quỹ tiến hành thủ tục giải ngân cho khách hàng Với món vay ≤ 10 triệu đồng, khách hàng sẽ giữ sổ vay vốn để khi đến hạn sẽ cầm sổ đến Ngân hàng trả nợ gốc và lãi Còn với những món vay trên 10 triệu đồng có tài sản làm đảm bảo, khách hàng sẽ giữ 1 Hợp đồng tín dụng, 1 Hợp đồng thế chấp tài sản và Giấy biên nhận thế chấp.

Bước 6: Kiểm tra việc sử dụng vốn vay

Sau khi đã giải ngân cho khách hàng, cán bộ tín dụng phải chú trọng công tác kiểm tra sau khi cho vay để xem khách hàng có sử dụng tiền vay đúng mục đích hay không, theo dõi chặt chẽ tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, tình hình công nợ của khách hàng Đối với cho vay có tài sản làm đảm bảo, cán bộ tín dụng phải xem xét việc khai thác sử dụng tài sản có làm hư hại hoặc giảm chất lượng, giá trị tài sản hay không, định giá lại giá trị tài sản theo thời giá và hiện trạng.

Bước 7: Thu nợ – thu lãi

Việc thu lãi và thu nợ được tiến hành theo đúng thủ tục trong hợp đồng Trước khi đến hạn thu nợ, cán bộ tín dụng phải gửi giấy báo nợ đến hạn cho khách hàng, đồng thời tìm hiểu xem khách hàng có thể trả nợ vay được hay không để tìm biện pháp thu hồi nợ vay hoặc gia hạn nợ vay Khi khách hàng đóng lãi trễ hạn thì cán bộ tín dụng có trách nhiệm nhắc nhở khách hàng Tiền lãi chưa thu sẽ được áp dụng lãi phạt nhưng hạch toán vào tài khoản ngoại bảng để thu dần, không nhập lãi vào nợ gốc.

Khi đến hạn mà khách hàng chưa trả được nợ vì một lý do nào đó có thể chấp nhận được trong khi tình hình hoạt động kinh doanh vẫn được tiếp tục thì khách hàng có thể đến Ngân hàng để xin gia hạn nợ

Bước 8: Thanh lý hợp đồng, giải chấp tài sản thế chấp, cầm cố và tất toán hồ sơ vay

Khi khách hàng đã trả hết nợ, bộ phận tín dụng sẽ lập văn bản đề nghị trả các giấy tờ liên quan đến quyền sở hữu và quyền sử dụng tài sản thế chấp của khách hàng Giám đốc sẽ căn cứ vào đề nghị của bộ phận tín dụng có xác nhận của bộ phận kế toán để phê duyệt giải chấp Sau đó bộ phận kho quỹ xuất kho trả lại các giấy tờ đã giữ của khách hàng Cán bộ tín dụng lập thông báo giải chấp tài sản thế chấp gửi đến các cơ quan có liên quan Sau đó bộ phận kế toán lập phiếu xuất ngoại bảng, kết thúc hồ sơ vay và tất toán tài khoản.

(Trích: Sổ tay tín dụng PGD Số 2)

1.3 RỦI RO TÍN DỤNG:

1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng:

Rủi ro tín dụng là rủi ro của ngân hàng trong quá trình cho vay, tùy phụ thuộc phần lớn vào năng lực trả nợ của khách hàng, được biểu hiện dưới hình thức người đi vay không trả nợ vay hay không trả nợ đúng thời hạn cho Ngân hàng như đã cam kết trong hoạt động tín dụng.

Rủi ro tín dụng có thể xuất hiện tại thời điểm khi Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng.

1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng:

Rủi ro bồi hoàn: là rủi ro Ngân hàng không thu được khoản nợ đúng hạng.Rủi ro khó đòi: là rủi ro xảy ra khi khách hàng vẫn có khả năng trả nợ

nhưng do hoàn cảnh nào đó như gặp khó khăn trong sản xuất, thiên tai… Làm ứ đọng vốn nên chưa có khả năng trả nợ cho Ngân hàng Tuy nhiên Ngân hàng cần phải có những biện pháp khắc phục để thu nợ, nếu không sẽ dẫn đến rủi ro không thu hồi được nợ.

Rủi ro không thu hồi được nợ: Do khách hàng thất bại trong kinh doanh

dẫn đến phá sản, mất vốn hay có ý đồ lừa đảo, không trả nợ cho Ngân hàng.

CHƯƠNG II

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH SÀI GÒN - PHÒNG GIAO DỊCH SỐ 2.

2.1 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH AGRIBANK SÀI GÒN:2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

AGRIBANK SÀI GÒN có tiền thân là sở giao dịch AGRIBANK II được thành lập ngày 1/4/1991 theo quyết định số 61/NHNN-QĐ của Thống đốc NHNN VN và được đổi tên thành AGRIBANK SÀI GÒN theo quyết định số 41/QĐ-HĐQT-TCCB, ngày 25/02/2002 của chủ tịch HĐQT AGRIBANK VN, là đơn vị được xếp hạng doanh nghiệp nhà nước hạng 1, trực thuộc AGRIBANK VN đã dược kiểm toán hàng năm từ năm 1994 đến nay bởi công ty kiểm toán quốc tế PWC.

Qua 19 năm xây dựng và trưởng thành; đặc biệt là từ năm 2001 trở lại đây thực hiện đề án phát triển hoạt động kinh doanh trên địa bàn đô thị loại 1.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động:

Cơ cấu tổ chức nhân sự của Chi nhánh bao gồm 01 Giám đốc, 03 Phó Giám

đốc và cán bộ, công nhân viên tại các phòng, tổ chuyên trách

Sơ đồ 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của CN AGRIBANK SÀI GÒN

2.1.3 Kết quả đạt được của AGRIBANK - CN SÀI GÒN:

Về mạng lưới, ngoài hội sở đến nay đã có 5 phòng giao dịch trực thuộc, 17 máy rút tiền tự động (ATM, 28 điểm đặt máy chấp nhận thanh toán thẻ (POS), trên 10 đại lý thu đổi ngoại tệ.

Về công nghệ AGRIBANK SÀI GÒN đã áp dụng chương trình hiện đại hóa ngân hàng và hệ thống thanh toán theo tiêu chuẩn của Ngân hàng thế giới, nhằm cung cấp những sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hoàn hảo cho khách hàng.

Về khách hàng, hiện nay AGRIBANK SÀI GÒN có trên 100 ngàn khách hàng có quan hệ giao dịch tiền gởi thanh toán.

Từ năm 2001 đến nay (năm 2010) hoạt động kinh doanh của chi nhánh AGRIBANK SÀI GÒN có bước tăng trưởng khá, nguồn vốn tăng trưởng bình quân 40%, dư nợ tăng trưởng bình quân hàng năm 25%, lợi nhuận tăng trưởng bình quân hàng năm 20%, hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ tăng trưởng bình quân hàng năm tăng 20%

Chi nhánh AGRIBANK SÀI GÒN đã thực hiện tất cả các sản phẩm hiện có của một ngân hàng hiện đại.

2.2 GIỚI THIỆU VỀ PHÒNG GIAO DỊCH SỐ 2:2.2.1 Giới thiệu Phòng giao dịch Số 2:

Phòng giao dịch Số 2 là đơn vị trực thuộc Chi nhánh AGRIBANK SÀI GÒN, có con dấu, được tổ chức và hoạt động theo qui chế tổ chức và hoạt động của Phòng giao dịch trực thuộc Sở giao dịch Được tổ chức và hoạt động theo quyết định số 439/QĐ/HĐQT-TCCB, ngày 22/11/2001 về quy chế tổ chức và hoạt động của phòng giao dịch và quyết định số 317/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 8/7/2005 về việc quy định cho vay của phòng giao dịch trực thuộc sở giao dịch, chi nhánh NHNN & PTNT Việt Nam.

Căn cứ vào văn bản số 1415/QĐ/NHNN & PTNT -TCCB ngày 20/9/2007 của Tổng giám đốc NHNN & PTNT VN về việc mở Phòng giao dịch Số 2 của chi nhánh NHNN & PTNT VN Sài Gòn

Theo đề nghị của Trưởng phòng TCCB & ĐT, chi nhánh ngân hàng NHNN & PTNT Sài Gòn quyết định thành lập phòng giao dịch Số 2 của chi nhánh NHNN & PTNT Sài Gòn.

Tên là Phòng giao dịch Số 2 và trụ sở đóng tại số 233 - đường 3 tháng 2 - phường 10 - Quận 10.Thành Phố Hồ Chí Minh.

2.2.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động:

(Nguồn: PGD Số 2)

Nhiệm vụ cơ bản của các phòng ban, tổ:

Ban giám đốc:

Gồm 01 Giám đốc và 01 Phó Giám đốc Quản lý mọi hoạt động của PGD, hướng dẫn, chỉ đạo thực hiện đúng chức năng, nhiệm vụ, phạm vi hoạt động của cấp trên giao.

Đại diện PGD ký kết hợp đồng với khách hàng Chịu trách nhiệm về hoạt động kinh doanh của PGD.

Xử lý hoặc kiến nghị với các cơ quan thẩm quyền xử lý các tổ chức hoặc cá nhân vi phạm chế độ tiền tệ, tín dụng, thanh toán của PGD.

Tổ kế toán ngân quỹ:

Trực tiếp hạch toán kế toán, thanh toán theo quy định Thu thập, tổng hợp, xử lý, cung cấp và lưu trữ thông tin.

Quản lý an toàn kho quỹ, thực hiện các quy định, quy chế về nghiệp vụ thu, phát, vận chuyển tiền.

Tổ tín dụng:

Có nhiệm vụ thực hiện các nghiệp vụ cho vay theo quy trình và chế độ quy định Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng

Thực hiện công tác thẩm định tín dụng Thu thập, quản lý, cung cấp những thông tin phục vụ cho việc thẩm định và phòng ngừa rủi ro tín dụng.

Thực hiện chế độ thông tin báo cáo theo quy định.

Bảng 2.1: Cơ cấu tổ chức cán bộ công nhân viên

TTPHÒNG BAN SỐ NGƯỜI

1 Ban giám đốc022 Tổ kế toán – ngân quỹ05

3 Tổ tín dụng04

(Nguồn: PGD Số 2.)

2.2.3 Chức năng của Phòng giao dịch Số 2:

Huy động vốn trong nước cả nội tệ và ngoại tệ (khi được Tổng giám đốc cho phép) của mọi tổ chức dân cư, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế theo qui định về các hình thức huy động vốn trong hệ thống AGRIBANK VN ban hành theo QĐ 404/HĐQT - KHTH ngày 10/10/2001 của Chủ tịch HĐQT AGRIBANK VN.

Nghiên cứu, tìm hiểu, giới thiệu khách hàng, phân loại khách hàng.

Hướng dẫn khách hàng xây dựng dự án, phương án, tiếp nhận và thẩm định hồ sơ xin vay của khách hàng trình cho Giám đốc Chi nhánh AGRIBANK SÀI GÒN xét duyệt cho vay.

Tổ chức giải ngân thu nợ, thu lãi theo hợp đồng tín dụng đã được Giám đốc Chi nhánh AGRIBANK SÀI GÒN trực tiếp phê duyệt.

Mở tài khoản tiền gửi và làm dịch vụ chuyển tiển Thực hiện thu chi tiền mặt.

Đảm bảo an toàn quỹ tiên mặt, các loại chứng từ có giá, thẻ phiếu trắng các hồ sơ lưu về khách hàng và quản lý tốt trang thiết bị tài sản làm việc.

Tuyên truyền, giải thích các qui định về huy động vốn và thủ tục cho vay của AGRIBANK VN Thu thập ý kiến đóng góp của khách hàng về hoạt động ngân hàng phản ánh kip thời cho Giám đốc Chi nhánh AGRIBANK SÀI GÒN.

Tổng hợp, báo cáo thống kê, theo qui định của Giám đốc Chi nhánh

Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước và nước ngoài bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.

Được phép vay vốn các tổ chức tài chính tín dụng trong nước khi được Tổng

Hoạt động cho vay:

Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế, cá nhân và hộ gia đình.

Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Việt Nam đối với hộ sản xuất kinh doanh, cho vay tiêu dùng cán bộ công nhân viên.

Cho vay ủy thác và dịch vụ Ngân hàng chính sách.

Cho vay các chương trình ủy thác bằng vốn đầu tư nước ngoài Các hoạt động khác:

Kinh doanh ngoại tệ

Huy động vốn, cho vay, mua bán ngoại tệ, thanh toán quốc tế và các dịch vụ khác về ngoại hối theo chính sách quản lý ngoại hối của Chính phủ, NHNN và AGRIBANK VN.

Kinh doanh các loại dịch vụ

Kinh doanh các loại hình dịch vụ Ngân hàng theo Luật các Tổ chức Tín dụng

Nhận bảo quản cất giữ, chiết khấu các loại giấy tờ có giá.

Nhận ủy thác và cho vay của các Tổ chức tài chính, tín dụng, tổ chức, cá

nhân trong và ngoài nước.

Các dịch vụ Ngân hàng khác được Ngân hàng Nhà nước và AGRIBANK VN

cho phép.

Thực hiện hạch toán kinh doanh và phân phối thu nhập Thực hiện theo quy định của AGRIBANK VN.

Làm dịch vụ Ngân hàng chính sách

Thực hiện nhiệm vụ khác mà Ngân hàng Nhà nước, Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc AGRIBANK VN giao.

2.2.5 Kết quả hoạt động kinh doanh của PGD Số 2 trong giai đoạn 2008-2010:

Năm 2008 là năm nền kinh tế nước ta đang đứng trước nhiều khó khăn và thách thức: lạm phát tăng dẫn đến vật giá tiêu dùng tăng làm cho người dân có thu nhập thấp gặp nhiều khó khăn, sự xuất hiện của các doanh nghiệp và các Ngân hàng nước ngoài từng bước tạo nên một sức cạnh tranh mới cho các doanh nghiệp và Ngân hàng trong nước.

Nền kinh tế thay đổi làm cho thị trường ngân hàng đã trải qua những biến động chưa từng có về lãi suất, tỷ giá Do sự thay đổi của các công cụ điều hành của Ngân hàng nhà nước với chính sách tiền tệ đi từ định hướng thắt chặt vào những tháng đầu năm và nới lỏng vào những tháng cuối năm, tần suất điều chỉnh các công cụ điều hành như lãi suất cơ bản, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, biên độ tỷ giá đã diễn ra liên tục và thất thường

Bên cạnh đó là những ảnh hưởng tiêu cực từ cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ toàn cầu, làm tỷ giá và cung cầu ngoại tệ biến động thường xuyên, các doanh nghiệp sản xuất, xuất khẩu trong nước lâm vào tình trạng khó khăn, các thị trường trong nước như thị trường chứng khoán, bất động sản, hàng hóa nhập khẩu cũng liên tiếp biến động và suy giảm, các cuộc khủng hoảng thanh khoản diễn ra khốc liệt.

Trước tình hình đó, Ban giám đốc AGRIBANK VN, cụ thể là PGD Số 2 đã thay đổi chiến lược từ phát triển nhanh chuyển sang phát triển thận trọng, ổn định, yếu tố an toàn và tăng cường quản trị đã được đưa lên hàng đầu; hạn chế các khoản đầu tư lớn, tập trung phát triển các sản phẩm dịch vụ mới, nâng cao chất lượng các sản phẩm, dịch vụ đã có; rà soát và thẩm định chặt chẽ các khoản cho vay; chú trọng thu hồi nợ cũ Vì vậy, mà doanh số 3 năm qua của PGD luôn tăng Tình hình cho vay, thu hồi nợ luôn tăng, quản lý nợ luôn ở mức cho phép.

Bảng 2.2: Kết quả tình hình hoạt động tín dụng của PGD Số 2

(ĐV: triệu đồng)

Tổng nguồn vốn 165,484 232,132 292,243

Tổng dư nợ 109,199 121,170 140,072

Tổng doanh số thu nợ 124,230 180,381 233,348

(Nguồn:PGD Số 2)

Tính đến cuối năm 2009, tổng dư nợ tín dụng là 121,170 triệu đồng, tăng so với năm 2008 là 11,971 triệu đồng, với tỷ lệ tăng là 10.96% Tổng nguồn vốn huy động là 232,132 triệu đồng tăng so với năm 2008 là 66,648 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 40,27%.

Và tính đến cuối tháng 11/2010, tổng dư nợ tín dụng là 140,072 triệu đồng, tăng so với năm 2009 là 18,902 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 15.60% Tổng nguồn vốn huy động là 292,243 triệu đồng, tăng 60,111 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 25,90% so với năm 2009.

Kết quả này cho thấy PGD Số 2 hoạt động ổn định dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn Đặc biệt là 100% số dư nợ tín dụng là dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo và đối tượng là các doanh nghiệp nhỏ.

Năm 2009, tình hình kinh tế đã dần đi vào ổn định Tình hình tài chính và Ngân hàng đã có những khởi sắc mới Hòa vào xu thế đó, PGD Số 2 cũng có những bước phát triển nổi trội tập trung vào các chỉ tiêu như tổng nguồn vốn huy động, tổng dư nợ tăng Và tiếp tục tăng trưởng vào năm 2010.

2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK -

CN SÀI GÒN - PGD SỐ 2:

2.3.1 Tình hình huy động vốn tại Agribank - CN Sài Gòn - PGD Số 2:

 Tình hình huy động vốn:

Vốn của ngân hàng thương mại là những giá trị tiền tệ do ngân hàng huy động và tạo lập được trong quá trình kinh doanh để cho vay, đầu tư và thực hiện các nghiệp vụ khác trong hoạt động kinh doanh.

Nguồn vốn huy động của ngân hàng thương mại có ý nghĩa rất lớn trong hoạt động kinh doanh cho nên nó là yếu tố quyết định đến quy mô và hiệu quả kinh doanh Vì vậy, các ngân hàng rất chú trọng đến việc tạo nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của mình Trong đó, việc tạo nguồn vốn được các ngân hàng thực hiện dưới các hình thức huy động tiền gửi của các tổ chức kinh tế, tiền gửi của dân cư, tiền gửi của các tổ chức tín dụng và các nguồn khác.

Tổng nguồn vốn huy động tại PGD trong giai đoạn 2008 - 2010 đều tăng trưởng tốt, năm sau cao hơn năm trước được thể hiện qua các số liệu theo bảng sau:

Bảng 2.3: Tổng nguồn vốn huy động qua các năm

ĐV: triệu đồng

( Nguồn: Tổ tín dụng PGD Số 2)

Qua bảng số liệu tình hình huy động vốn của các năm luôn tăng Tổng nguồn vốn huy động năm 2008 đạt 165,484 triệu đồng, đến năm 2009 tổng nguồn vốn huy động tăng lên 232,132 triệu đồng, tăng 66,648 triệu đồng, với tỷ lệ tăng là 40.27% so với 2008 Đến tháng 11/2010 tăng thêm 60,111 triệu đồng, đạt 292,243 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 25.90% so với năm 2009.

Tiền gửi có kỳ hạn luôn chiếm một tỉ lệ lớn trong nguồn vốn huy động trong các năm Nguồn tiền gửi có kỳ hạn lớn là nguồn ổn định nhất của PGD, tạo ra thu nhập đều qua các năm và cũng chính là nguồn để PGD hoạt động kinh doanh Nguồn tiền gửi có kỳ hạn tăng cao nhất là vào các năm 2009 và năm 2010, năm 2008 là năm Ngân hàng Trung Ương bắt tăng tỉ lệ dự trữ bắt buộc đối với các Ngân hàng nên tỉ lệ nay tăng chung cho các Ngân hàng khác.

Tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỉ lệ thấp, cao nhất là vào năm 2010 với số