Biện pháp bảo đảm an toàn kinh doanh của các ngân hàng thương mại việt nam

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC V IÊ T NAM 00 Thư viện - Học viện Ngân Hàng £ HỌC VIỆN NGẨN HẢNG I £ = = = I 0 ^ = = ! CM I ^ ==== c — !■ < o ^ ■ rr o * -> ] o -~ ^ = o ■ - [ì- NGUYEN THANH LONC CÙA CAC NGẢN HẢNG THƯƠNG MAI LUẶN VẪN THẠC SỶ KINH TÉ HỌC VIỆN NGÂN l TUj NC t m t h õ n g TD LV412 LV412 Ĩ&L.MS 37 # ệ B ộ G IÁ O D Ụ C & Đ À O T Ạ O NGÂN HÀNG NHÀ N Ư Ớ C V IỆ T NAM H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G ca N G U Y ỄN TH À N H LON G BIỆN PHÁP ĐẢM BÃO AN TOÀN KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯONG MẠI VIỆT NAM C huyên ngành: K in h M ã số: tế T i c h ín h , N g â n h n g 1 L U Ậ N V Ă N T H Ạ C S Ỹ K IN H T Ế H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN T H Ư V IỆ N S Ổ : â ắ L N G Ư Ờ I H Ư Ớ N G D Ả N K H O A H Ọ C : T S Đ À O M IN H T Ú H À N Ộ I, 0 Lịi cam đoan p h p Tơi xin cam đoan toàn nội dung luận văn: " B iệ n đ ả m h n g th n g m i b ả o a n to n V iệ t N a m k in h d o a n h c ủ a c c N g â n " ỉà cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, tư liệu sử dụng luận văn trích dẫn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Luận văn khơng trùng lặp với cơng trình nghiên cứu tương tự khác công bố Học viên cao học N g u y ễn T h n h L o n g * ệ M ỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục cá c từ viết tắt luận văn Danh mục bảng Danh mục cá c hình vẽ, đồ thị Danh mục sơ đồ M đầu 1 Tính c ấ p thiết củ a đ ề tài M ục đ ích n ghiên cứu củ a Luận vãn Đ ôi tượng p h m vi n ghiên cứu P h n g p h p n ghiên cứu K êt cấ u củ a luận văn C hương 1: M ỘT SỐ VÁN ĐÈ C BẢN V È BIỆN PH ÁP ĐẢM BẢO AN TOÀN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 H o t đ ộn g kinh d oan h v an toàn kin h doanh củ a N gân hànơ th u o iig m ại 1.1.1 Hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động cho vạy Ngân hàng thương mại ỉ 1.3 Sự cân thiết ph ải đảm bảo an toàn cho vay ngân hàng thương mại 11 1.1.4 Các điêu kiện để đảm bảo an toàn kinh doanh ngân13 hàng thương mại B iệ n p h p đ ả m b ả o a n to n k in h d o a n h c ủ a N g â n h n g 15 th n g m ại 1.2.1 thương mại Quan niệm đảm bảo an toàn kinh doanh cỉta Ngân hàng15 1.2.2 Nguyên nhân việc cho vay an toàn ngân hàng thương mại 1.2.3 Hậu việc hoạt dộng kinh doanh an tồn 1.2.4 u cảu đặt đơi với biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh ngân hàng thương mại 19 24 25 * € 1.2.5 N ội dung quy c h ế đảm b ả o an toàn kinh d oan h củ a ngân 26 h àn g thương m ại 1.2.6 Những nhân tô tác dộn g ảnh hưởng đến biện p h p đảm 32 b ả o an toàn kinh d o an h củ a c c NHTM 1.3 Kinh nghiệm quốc tế biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh Ngân hàng thương mại 34 1.3.1 K inh nghiêm củ a c c nước có kinh tế thị trường p h t 34 1.3.2 K im h nghiệm củ a c c nước khu vực 35 1.3.3 B i h ọ c kinh nghiêm đ ố i với Việt N am 37 triên C hương : 39 T H ự C TR Ạ N G B IỆ N PHÁP ĐẢM BẢ O AN TOÀN KIN H DOANH CỦA CÁ C NGÂN HÀNG TH Ư O N G M Ạ I T R O N G G IA I ĐOẠN H IỆN NAY 2.1 Hệ thống văn quy chế quy định, biện pháp đảm 39 bảo an toàn kinh doanh Ngân hàng thương mại 2.1.1 Thâm quyền ban hành văn quy định biện p h p đảm b ả o an toàn kinh d oan h củ a ngân hàn g thương m ại 39 2.1.2 Quy định an toàn h o t độn g ch o vay 44 2.2 Thực trạng biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh 58 Ngân hàng thương mại Việt Nam 2.2.1 Triên k h a i thực c c biện p h p đảm b ả o an toàn kinh d oan h củ a N gân h àn g thương m ại 58 2.2.2 B iện p h p đảm b ả o an toàn kinh d oan h thông q u a đ a d ạn g h ó a danh mục tài sản c ó củ a NHTM 60 2.2.3 Thực trạng an toàn kinh d oan h củ a c c Ngân hàn g thương m ại g ia i đ oạn nav 62 2.3 Đánh giá thực trạng triển khai thực biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh Ngân hàng thương mại 66 2.3.1 Những ưu điểm kết dạt 66 2.3.2 M ột s ổ hạn c h ế tồn 69 2.3.3 N guyên nhân chủ y ếu m ột s ố tồn quy c h ế đảm b ả o an toàn kinh d oan h củ a NHTM 75 C hương : 88 G IẢ I PH ÁP HOÀN T H IỆ N C Á C B IỆ N PHÁP ĐẢM BẢ O AN TOÀN KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯO N G M Ạ I V IỆ T NAM 3.1 Một số định hướng quan điểm chủ yếu hoàn thiện biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh Ngân hàng 88 * t thương mại 3.1.1 Đ ịnh hư ớn g củ a N gân h àn g N hà nước nhằm đảm b ả o an 88 toàn kinh d oan h ch o c c ngân h àn g thương m ại 3.1.2 M ột s ố quan điểm h oàn thiện biện p h p đảm b ả o an toàn 88 kinh d o an h củ a ngân hàn g thương m ại 3.2 Giải pháp hoàn thiện biện pháp đảm bảo an toàn kinh 90 doanh Ngân hàng thương mại Việt Nam 3.2.1 H ồn thiện m trường p h p lý cá c quy định, biện p h p 90 quản lý N hà nước hoạt động ngân hàng 3.2.2 N âng c a o p h ẩ m chất, nhận thức, trình đ ộ chuyên môn 95 n ghiệp vụ lực cán ngân h àn g nhằm hạn c h ế rủi ro đ o đức, nâng k h ả đảm b ả o an toàn kinh doan h củ a N gân h àn g thương m ại 3.2.3 Đ âu tư đ i h o côn g nghệ ngân h àn g c ó hiệu q u ả 97 p h ù h ợ p kêt h ợ p với h oàn thiện c c h ế quản trị điều hành củ a N gân h n g thương m ại 3.2.4 N âng c a o vai trò kiểm tra, kiểm so t nội việc đảm 98 b ả o an toàn kinh d o an h củ a ngân hàn g thương m ại 3.2.5 Thực đ n g b ộ c c biện p h p b ả o đảm an toàn 99 h o t đ ộ n g ch o vay 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đ ổ i với Chính p h ủ 10? 102 3.3.2 Đ ổi với N gân h àn g N hà nước 104 3.3.3 Đ ổi với N gân hàn g thương m ại 104 K et luận ỊQ Danh mục tài liệu tham khảo ỊQỌ KỸ HIỆU CÁC CHỮ V iÍT TẮT TRONG LUẬN VĂN CSTC: Chính sách tài CSTT: Chính sách tiền tệ DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước GDP: Thu nhập quốc dân KT - XH: Kinh tế - Xã hội LS: Lãi suất NHĐT PT: Ngân hàng đầu tư phát triển NHCT: Ngân hàng cơng thương NHCSXH Ngân hàng sách xã hội NHNN: Ngân hàng nhà nước NHNO&PTNT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNT: Ngân hàng Ngoại thương NHTM: Ngân hàng thương mại NHTM CP: Ngân hàng thương mại cổ phần NHTM NN: Ngân hàng thương mại Nhà nước NHTW: Ngân hàng Trung ương TCKT: Tổ chức kinh tế TCTD: Tổ chức tín dụng TP.HCM: Thành phố Hồ Chí Minh TP.HN: Thành phố Hà Nội USD: Đơ la Mỹ VND: Đồng Việt Nam VTC: Vốn tự có D AN H M U C B IỂ U B Ả N G s ổ L IÊ U S ô b iểu b ả n g T ê n b iêu b ả n g Bảng sô 2.1 H oạt động đầu tư, cho vay NHTM NN giai đoan 2000 - 2005 Bảng số 2.2 Tỷ lệ vốn tự có so với tài sản có Ngân hàng thương mại Nhà nước giai đoạn 1998 2005 Bảng sô' 2.3 Thực trạng nợ xấu NHTM NN giai đoạn 2000 2005 Bảng sô'2.4 Thực trạng vốn điều lệ sô NlỈTM c ổ phần đô thị 2001 - 2005 Bảng sô 2.4 Một sô tiêu đánh giá hiệu hoạt động NHTMNN T ran g MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức trung gian tài hoạt động kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vụ ngân hàng Có thể nói kinh tế, ngân hàng loại hình kinh doanh ln chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, hoạt động ngân hàng trọng đến phát triển mở rộng kinh doanh mà không ý biện pháp an tồn, phịng ngừa rủi ro, ngân hàng dễ dẫn tới thua lỗ kéo dài khả tốn có nguy bị vỡ Do đó, đưa thực thi biện pháp đảm bảo an tồn kinh doanh NHTM có vai trị quan trọng Điều khơng có ý nghĩa ngân hàng mà kinh tể Trong thời kỳ đổi hoạt động ngân hàng 20 năm qua, giai đoạn gân thực cấu lại NHTM, nâng cao khả cạnh tranh hội nhập quốc tế, Ngân hàng Nhà nước NHTM đưa nhiều biện pháp đảm bảo an toàn Các biện pháp bao gồm góc độ sách quản lý nhà nước, góc độ quản trị điều hành NHTM Tuy nhiên vấn đề an toàn hoạt động kinh doanh NHTM đặt nhiều vấn đề đáng quan tâm, đặc biệt giai đoạn hội nhập nhanh với cộng động quốc tế u cầu có tính cấp bách Hơn tình hình thực tế nay, kinh tế nước giới có khó khăn, biến động phức tạp, tác động trực tiếp đến ổn định an tồn NHTM Vì luận văn lựa chọn đề tài: “ B iện p h p đ ả m b ả o an toàn k in h d o a n h c ủ a N H T M Việt N am “ xuất phát từ yêu cầu cấp bách đặt thực tiễn Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận các biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh NHTM - Phân tích đánh giá thực trạng biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh NHTM Việt Nam giai đoạn - Đề xuất giải pháp kiến nghị góp phần hồn thiện biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh NHTM Việt Nam thời gian tới # ệ Đ ố i tư ợ n g v p h m vi n g h iê n u - Đ ố i tư ợ n g n g h iê n c ứ u : Những vấn đề lý luận, thực tiễn, giải pháp kiến nghị biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh NHTM - P h m vi n g h iê n u : đảm bảo an toàn hoạt động NHTM vấn đề rộng, bao gồm biện pháp quản lý nhà nước Ngân hàng Nha nuơc, ca biện pháp quán trị điều hành NHTM Biện pháp đảm bảo an toàn toàn nghiệp vụ, sản phẩm dịch vụ NHTM Song số nhiều năm tới, cho vay hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng thương mại Vì luận văn tập trung nghiên cứu chủ yếu biện pháp đảm bảo an tồn hoạt độnơ tín dụng NHTM Thời gian nghiên cứu tập trung giai đoạn 2001 - 2006 P h n g p h p n g h iê n u Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học kinh tê, từ phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử, phương pháp nghiên cứu cụ thể, như: điều tra, khảo sát, tổng hợp, phân tích so sánh, phương pháp tốn với trợ giúp kỹ thuật vi tính Tham khảo kết nghiên cứu cơng trình khoa học có liên quan để làm sâu sắc thêm cac luận diêm cua đê tài Luận văn sử dung biểu đồ để minh hoa qua rút kết luận tổng quát K ế t c ấ u c ủ a lu ậ n v ă n Luận văn bao gồm khoảng 110 trang tiêu chuẩn theo quy định, có số sơ đồ, biểu đồ, bảng số liệu Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn trình bày on ° chương: Chương 1: Một số vấn đề biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh NHTM Chương : Thực trạng biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh NHTM Việt Nam giai đoạn Chương : Giải pháp hoàn thiện biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh NHTM Việt Nam * ệ 96 irons nghiệp vụ kinh doanh ngày từ khâu tuyển dụng cán làm công việc kinh doanh cần phải chặt chẽ có số tiêu chuẩn sau: + Phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín + Có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính việc tính tốn, thẩm định dự án + Có phẩm chất đạo đức: tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, tốn, kinh doanh ngoại hối, ngân quỹ, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh + Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thơng tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ v ề việc nâng c a o trình đ ộ chuyên môn nghiệp vụ củ a cán b ộ : Trong hoạt động ngân hàng, cán ngân hàng vừa người trực tiếp cung ứng sản phẩm dịch vụ cho khách hàng, vừa người trực tiếp quan hệ với khách hàng Vì mối quan hệ cán ngân hàng khách hàng định đến chất lượng sản phẩm dịch vụ cung ứng Do hoạt động kinh doanh NHTM liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm, đội ngũ cán kinh doanh chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế Đòi hỏi cán kinh doanh khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng, bao rlãnh, tài trợ xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại hối, Để nâng cao chất lượng cán tín dụng từ khâu tuyển chọn cán tín dụng phải có đạo đức, trình độ chun mơn, đào tạo bản, hiểu biết nhiều lĩnh vực kinh tê , kỹ thuật, xã h ộ i Hiện Nhà nước ta dang hoàn thiện dần hệ thống pháp lý, luật đưa vào sống Cán tín dụng bên cạnh việc giỏi chun mơn * 97 nghiệp vụ chưa đủ mà cịn phải tích cực tìm hiểu văn pháp luật, quy định Nhà nước, Chính phủ, Bộ ngành có liên quan Chẳng hạn Luật doanh nghiệp nhà nước, Luật doanh nghiệp, Luật đất đai, Mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán ngân hàng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay dược an toàn 3.2.3 Đ ẩu tư h iệ n đ i h o cô n g n g h ệ ngân h n g c ó h iệu q u ả p h ù hợp k ế t h ọ p vói h o n thiện c c h ế q u ả n trị điều h n h củ a N H TM Các NHTM Việt Nam giai đoạn hội nhập sâu rộng với quốc tế, để đáp ứng yêu cầu hội nhập giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an tồn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng Các NHTM Việt Nam triển khai hệ thống đại hoá ngân hàng Qua hệ thống trên, Chi nhánh hệ thống thơng tin cho tình hình hoạt động khách hàng quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh Các ngân hàng phối hợp vay quản lý khoản vay khách hàng, tránh việc nhiều ngân hàng cho vay cơng trình, dẫn đến rủi ro hồn trả nợ - Nâng cao hiệu Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHTM Việt Nam (TPR), thường xuyên cung cấp thông tin cho Chi nhánh khách hành có quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng, phân tích đánh giá khách hàng từ thơng tin thu thập Bên cạnh việc đánh giá khách hàng, trung tâm thông tin cần cung cấp thêm thông tin giá thiết bị, mức đầu tư dự án cụ thể, để Chi nhánh tham khảo VD đầu tư nhà máy thủy điện với công suất cụ thể loại tổng vốn đầu tư bao nhiêu, thơng tin tham khảo giá máy móc thiết bị thị trường - Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định luật pháp để nâng cao trình độ cán làm cơng tác thẩm định tín dụng * ệ 98 Hiện NHTM Việt Nam xây dựng sách tiền lương cán làm công tác tín dụng, nhiên sách chưa phù hợp Ví dụ tiền luơng phụ thuộc vào tỷ lệ gia hạn nợ, NQH phân công quản lý khách hàng khó khăn, có NQH cán phụ trách thường xếp loại thấp Cán tín dụng khơng dám nhận khách hàng yếu kém, khó khăn Triển khai nhanh chóng hệ thống đại hố: Triển khai hệ thống đại hóa tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin khách hàng hệ thống nhanh chóng - Xây dựng phần mền thẩm định dự án thường xuyên tổ chức lợp đào tạo nâng cao trình độ cán làm cơng tác thẩm định tín dụng - Ban hành văn hướng dẫn cách đồng bộ, phù hợp với thực tế, giảm việc chỉnh sửa, thay đổi thường xuyên - Cần ban hành quy định cụ thể, chặt chẽ lưu trữ, bảo quản quản lý hồ sơ tín dụng, thực coi hồ sơ tín dụng tài sản quan trọng ngân hàng, sở khẳng định sở hữu ngân hàng phần tài sản chiếm tỷ trọng lớn - Ban hành hướng dẫn kịp thời chủ trương, sách Chính phủ NHNN cho chi nhánh 3.2.4 N ân g c a o vai trò k iểm tra, k iểm so t n ội b ộ tron g việc đ ảm b ả o an toàn k in h d o a n h củ a N H TM Công tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động kinh doanh công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng, tốn, kinh doanh ngoại hối, ngân quỹ, Bên cạnh hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán ngân hàng gây Để nâng cao vai trò cơng tác kiểm sốt nhằm tăng cường đảm bảo an toàn kinh doanh, NHTM cần thực số biện pháp sau: + Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ kinh doanh có lĩnh có kinh nghiệm để bổ sung cho phịng kiểm sốt * t 99 + Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng, ngoại hối, tốn, tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng, kinh doanh ngoại hối, kế toán, phối hợp kiểm tra +Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt + Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt + Khơng ngừng hồn thiện đổi phưong pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thịi điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.2.5 T hự c h iện đ n g b ộ c c biện p h p b ả o đ ấm an toàn h o t đ ộ n g c h o vay 3.2.5.1 T hự c h iện c ó h iệu q u ả k h â u p h â n lo i đ n h g iá k h c h h n g k h o ả n vay Để nâng cao hiệu quản lý hoạt động tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng, việc đánh giá phân loại khách hàng cần thiết Trên sở đánh giá, phân loại khách hàng, ngân hàng có sách tín dụng cụ thể áp dụng đối tưọng khách hàng Do hoạt động kinh doanh khách hàng ln biến động, việc thu thập thông tin, đánh giá khách hàng khách hàng phải thường xun để có sách linh hoạt, phù hợp với thời kỳ cụ thể tránh cứng nhắc, tránh chủ quan Bên cạnh việc đánh giá khách hàng, cán tín dụng thường xuyên phải đánh giá khoản vay, khả thu hồi khoản vay đó, sở nhận định mức độ rủi ro có biện pháp thích hợp đảm bảo thu hồi vốn, an tồn hoạt động tín dụng Thường xun rà sốt, quản lý danh mục tín dụng ngân hàng để đảm bảo thực mục tiêu giới hạn, cấu tín dụng phù hợp với thực tế địa bàn, khoảng thời gian 3.2.5.2 K h a i th c c ó h iệu q u ả th ôn g tin h o t đ ộ n g tín dụng Thơ ns tin xác, đầy đủ chi tiết khách hàng hoạt động tín dụng quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến định cho vay Hiện việc khai thác thòng tin khách hàng thường qua báo cáo khách hàng chẳng hạn thơng tin tài thường dựa báo cáo tài năm gần khách hàng (doanh nghiệp) Các báo cáo khách hàng lập thường khơng qua kiểm tốn, khơng có quan chức xác định tính trung thực báo cáo Do cán ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin từ đối tác khách hàng, từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ quan quản lý khách hàng, từ Trung tâm thông tin tín dụng NHNN ( CIC), Trung tâm thơng tin phòng ngừa rủi ro NHTM (TPR) từ phản ánh cán bộ, công nhân viên doanh nghiệp, từ quyền địa phương dư luận quần chúng nơi doanh nghiệp hoạt động, Đặc biệt biểu khơng bình thường luồn chu chuyển tiền mặt, chu chuyển toán, bán hàng cung ứng dịch vụ khách hàng, 3.2.5.3 T h ấ t c h ặ t thự c h iện đú n g quy trình tín dụ n g - Trong q trình thực quy trình tín dụng cần tn thủ quy trình việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả thu hồi vốn Thông thường cán tín dụng phải kiểm tra trước, sau cho vay + Kiểm tra trước cho vay: kiểm điều kiện vay vốn khách hàng hổ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay, tính hiệu dự án hay lĩnh vực đầu tư vốn, + Kiểm tra cho vay giúp cho cán tín dụng cho vay đối tượng nhu cầu vay khách hàng Việc kiểm tra thơng thường dựa hố đơn tài chính, hợp đồng kinh tế, diễn biến khác khách hàng + Kiểm tra sau cho vay: Sau giải ngân cán tín dụng cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích đề nghị vay khơng, thường kiểm tra thực tế tài sản sau vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hoá đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản người thụ hưởng * ệ 101 rút tiền mặt, khơng có tài sản thực tế, tình hình tiêu thụ hàng hố dịch vụ, cơng nơ phát sinh với khách hàng, Ngoài trình cho vay vốn cán tín dụng phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra định kỳ, hay đột xuất Việc kiểm tra giúp cho cán tín dụng đánh giá xác hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng tránh việc bố trí có kiểm tra từ phía ngân hàng 3.2.5.4 N ân g c a o c h ấ t lượng thẩm địn h Thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh việc đưa nhận định khả trả nợ, tính hiệu dự án, phương án Để chất lượng thẩm định dự án, phương án đạt chất lượng cần bố trí cán có trình độ, kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khoá học ngắn hạn thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định dự án Áp dụng công nghệ phần mền thẩm định dự án, sở để đưa kết xác nhanh chóng Thẩm định dự án có nhiều lĩnh vực khác nhau, ngành nghề chuyên môn khác nhau, cán làm cơng tác thẩm định cần tham khảo tìm hiểu thông tin, dự án lĩnh vực đầu tư để đưa nhận định xác Cố gắng tìm hiểu lĩnh vực kinh tễ - kỹ thuật dự án , phương án xin vay vốn Trong số trường hợp cần thiết cần thuê chuyên gia tư vấn có kinh nghiêm am hiểu sâu kinh tế kỹ thuật dự án phức tạp, dự án chuyên ngành mới, lĩnh vực kinh doanh hẹp Trong trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả tài khách hàng Trong thực tế cịn nhiều khách hàng cung cấp thông tin sai thật, công tác thẩm định chủ yếu dựa báo cáo tài khách hàng Thẩm định tài giúp cho ngân hàng đánh giá thực trạng tài khách hàng trước có định đầu tư, chẳng hạn xét duyệt cho vay dự án khả thi khách hàng có đủ nguồn vốn tự có tham gia cam k ế t .sẽ hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng * ệ 102 Để đánh giá tính hiệu dự án Trong q trình thẩm định cần đánh giá dự án phương án động, tình xảy ra, sở để so sánh đánh giá độ nhậy dự án để xem xét định cho vay Thẩm định dự án đồng thời tư vấn cho khách hàng việc vay vốn cho đồng vốn phát huy hiệu cao nhất, hoặch không nên đầu tư, cân nhắc lại vấn đề kỹ thuật, thiết bị, chủng loại sản phẩm, thị trường, Thẩm định dự án không thẩm định cho vay mà cần tái thẩm định sau cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu tư, từ rút kinh nghiệm cho việc thực dự án sau tốt 3.2.5.6 P h â n tán rủi ro tín dụng Trong hoạt động tín dụng rủi ro điều khó tránh khỏi Vậy làm để hạn chế thấp rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Một nguyên tác cổ điển kinh doanh " Không nên b ỏ trứng v m ột g iỏ" 3.3 M Ộ T SỐ K IẾ N NGHỊ 3.3.1 Đ ối với C h ín h p h ủ Chính phủ cần điều hành sách kinh tế vĩ mơ theo hướng ổn định Các sách kinh tế vĩ mơ cụ thể ngành chức điều hành cần có lộ trình phù hợp, tránh gây sốc cho thị trường tiền tệ, gây lúng túng bị động quản lý khoản NHTM, đảm bảo an toàn kinh doanh NHTM Tăng vốn điều lệ giảm tỷ lệ nợ xấu để đảm bảo an tồn theo thơng lệ quốc tế Như nói chương 2, theo thông lệ quốc tế, để đảm bảo an tồn hoạt động nói chung hoạt động cho vay NHTM tỷ lệ vốn tự có tổng tài sản có tối thiểu phải đạt 8% , nợ hạn 5% Nhưng tỷ lệ an toàn vốn số NHTM Nhà nước thấp, tỷ lện nợ xấu tiềm ẩn cao * ệ 103 Vậy làm để tăng vốn điều lệ cho NHTM Nhà nước để đảm bảo tỷ lệ an toàn điều kiện cân đối Ngân sách Nhà nước khẩn trương? NHNN giám sát, đôn đốc NHTM bảo đảm đủ vốn điều lệ theo quy định Nghị định số 141/2006/NĐ - CP Chính phủ danh mục mức vốn điều lệ Tổ chức tín dụng Tạo điều kiện khuyến khích NHTM cổ phần niêm yết cổ phiếu Trung tâm giao dịch chứng khoán TP.HỒ Chí Minh thành phố Hà Nội Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hoá NHTM NN cho phép tất NHTM NN phát hành trái phiếu có quyền chuyển đổi để tăng thêm vốn điều lệ trước cổ phần hoá Ngân hàng Hệ thống NHTM Việt Nam sau thời gian thực cấu lại, năm đầu kỷ 21 có mặt mới, tầm vóc mới, uy tín quốc tế tăng lên, cần phải tiếp tục xây dựng hệ thống tổ chức tài vững mạnh có quy mơ lớn u cầu tăng trưởng bền vững kinh tế, trước yêu cầu cạnh tranh, hội nhập Khi Việt Nam có NHTM nằm số NHTM lớn khu vực Các NHTM hoạt động tích cực thị trường chứng khoán với nhiều nghiệp vụ khác Tiếp tục đẩy nhanh tiến độ cấu lại doanh nghiệp nhà nước Tiếp tục cải cách mạnh mẽ doanh nghiệp nhà nước, tâm đổi quản lý doanh nghiệp cải cách hành triệt để, thúc đẩy đời doanh nghiệp tư nhân luật hoạt động luật, tạo môi trường kinh doanh lành mạnh cho đầu tư vốn tín dụng ngân hàng có hiệu Gắn liền với q trình đó, đẩy nhanh tiến độ cáu lại NHTM, phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam vững mạnh, chủ động hội nhập quốc tế Là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, NHTM muốn đẩy mạnh cho vay vốn có hiệu để thu lợi nhuận Thực bước cải doanh nghiệp nói đó, kêu qua doanh nghiệp không vay vốn ngân hàng khơng cịn Cần tranh thủ trợ giúp quốc tế hồn thiện mơi trường pháp lý hoạt động ngân hàng tiến trình hội nhập Hồn thiện mơi trường pháp lý hoạt động ngân hàng nói chung quy định đảm bảo an tồn kinh doanh nói riêng phải đáp ứng yêu cầu hội nhập, thực cam kết quốc tế Việt Nam * ệ 104 Do ngồi nỗ lực nước, cần tranh thủ trợ giúp quốc tế, theo hướng: - Tranh thủ hỗ trợ giúp đỡ ngân hàng nước tổ chức tài quốc tế cho chỉnh sửa, bổ sung Luật NHNN Việt Nam Luật TCTD Chúng ta đề nghị chi nhánh ngân hàng nước Mỹ Ngân hàng nước châu Âu trợ giúp, tư vấn kỹ thuật, đề nghị họ phát biểu trực tiếp văn nội dung cần sửa đổi hai Luật nói thực đầy đủ Hiệp định thương mại Việt - Mỹ WTO Đồng thời đề nghị họ giúp đỡ hình thức cung cấp dịch sang tiếng Việt nội dung điều luật Mỹ, châu Âu liên quan trực tiếp đến hoạt động ngân hàng, dịch vụ tài chính, kể luật vấn đề cạnh tranh Đề nghị IM F,W B, ADB, ECB có dự án giúp NHNN Việt Nam triển khai thực tiến trình này, nghiên cứu nội dung pháp lý điều chỉnh hoạt động ngân hàng dịch vụ tài Mỹ, nước thuộc khối tiền tệ chung châu Au, ASEAN; tài trợ cho đoàn khảo sát NHNN - NHNN nên thành lập ba tiểu ban nghiên cứu vấn đề cần sửa đổi Luật cho phù hợp với Hiệp định thương mại Việt Mỹ, WTO - Tổ chức nghiên cứu kinh nghiệm Trung Quốc vấn đề này, trực tiếp Luật hoạt động ngân hàng quy định an toàn cho vay họ 3.3.2 Đ ối với N gân h n g N h nước - Tiếp tục hoàn thiện quy định bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh NHTM - Trong điều hành sách tiền tệ cần linh hoạt theo sát diễn biến thị trường - Tăng cường khâu tra, kiếm sốt giám sát từ xa, đảm bảo an tồn kinh doanh NHTM, TCTD - Nâng cấp hoàn thiện thị trường tiền tệ 3.3.3 Đ ố i với c c N H TM M ột là, NHTM cần đa dạng danh mục tài sản có Theo thời kỳ cần có chiến lược cụ thể nên cho vay trực tiếp khách hàng bao nhiêu, cam kết ngoại bảng nào, đầu tư vào loại giấy tờ có giá Trong đặc biệt ý đến đầu tư vào loại tín phiếu NHNN, tín phiếu Kho bạc Nhà nước, Trái phiếu Chính phủ, loại giao dịch thị trường mở với NHNN để đáp ứng nhu cầu vốn khả dụng tức thời; loại nhanh chóng chuyển thành tiền để đáp ứng nhu cầu tốn H a i là, cần có chiến lược quản trị nguồn vốn hiệu Theo cần xác định vay thị trường liên ngân hàng chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn khả dụng nhu cầu cho vay ngắn hạn, không sử dụng nguồn vốn cho vay trung dài hạn B a là, thường xuyên quan tâm đến chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng, giảm thiểu tới mức thấp khoản nợ xấu Muốn việc tuân thủ chặt chẽ quy trình tín dụng, quy trình quản lý rủi ro tín dụng cần thiết B n là, có chiến lược quản trị rủi ro khoản phù hợp với thông lệ quốc tế, cần xác đinh xác chủ động chuẩn bị khoản cầu khoản xuất theo tính thời vụ kinh tế N ăm là, thực chế quản lý vốn tập trung hoàn thiện chế V iệc thiệc chế cần dựa tảng công nghệ ngân hàng đại, song cần có trình độ quản trị điều hành vốn, quản trị khoản phù hợp Một số NHTM Nhà nước số NHTM cổ phần quy mô lớn thực tốt chế quản lý vốn tập trung toàn hệ thống Sáu là, nâng cao lực quản trị diều hành, hồn thiện quy trình, quy đinh quản trị điều hành T Ó M T Ắ T CHƯƠNG 3: Trong chương luận văn hoàn thành số nội dung sau đây: - Nêu lên định hướng, chủ trương phát triển an toàn, bền vững, đóng góp tích cực vào tăng trưởng kinh tế, kiềm chế lạm phát NHTM Việt Nam Luận văn nêu lên số quan điểm vấn đề * ệ 106 - Đề suất hệ thống giải pháp có tính đồng lơ gích, từ hồn thiện hệ thống văn pháp luật, quy định nội bộ, quy trình nghiệp vụ quản trị điều hành ẩu NHTM, đến nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đại hố cơng nghệ, bảo đảm thực nghiêm túc quy trình nghiệp vụ kinh doanh nói chung, hoạt động cho vay nói riêng, nhằm đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh NHTM - Đưa số kiến nghị có liên quan cấp, ngành có liên quan đảm bảo an tồn hoạt động kinh doanh NHTM * ệ 107 K Ế T LU Ậ N NHTM tổ chức trung gian tài chính, với hoạt động thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền vay cung ứng dịch vụ toán nhằm thu lợi nhuận tối đa sở đảm bảo khả tốn Đảm bảo an tồn kinh doanh NHTM việc ngân hàng cho vay thu hồi tiền cho vay dứng hạn gốc lãi, nghiệp vụ kinh doanh không bị vốn mà phải có lãi Đảm bảo an tồn kinh doanh vừa yêu cầu vừa mục tiêu ngân hàng Muốn đạt mục tiêu đó, đòi hỏi NHTM phải xây dựng bước hoàn thiện quy định nội nhằm đảm bảo an tồn kinh doanh, đồng thời địi hỏi quan nhà nước có chức quản lý nhà nước hoạt động tiền tệ ngân hàng phải xây dựng bước hoàn thiện quy chế, quy định, biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh NHTM Quy chế, quy định, biện pháp đảm bảo an tồn có ảnh hưởng quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM, từ tác động tới phát triển bền vững hệ thống ngân hàng kinh tế Quy chế đảm bảo an tồn, vậy, phải xuất phát từ đòi hỏi phát triển hệ thống ngân hàng kinh tế có tác dụng thúc đầy q trình phát triển Hồn thiện quy chế, biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh NHTM cần thiết việc thực phát huy vai trị tích cực với đời sống thực tiễn Cùng với trình đổi phát triển hệ thống NHTM Việt Nam, hệ thống văn pháp luật quy chế, biện pháp đảm bảo an toàn kinh doanh NHTM ban hành nhiều, nhìn chung kịp thời, tương đối đồng phù hợp với thực tiễn, có tác dụng tích cực hạn chê phịng ngừa rủi ro, đảm bảo an tồn kinh doanh, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế an toàn hệ thống ngân hàng Tuy nhiên nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan, nhiều quy định, biện pháp đảm bảo an tồn kinh doanh có nhiều bất cập, chồng chéo, mâu thuẫn, can thiệp sâu vào hoạt động tự chủ NHTM Bên cạnh đó, NHTM chưa nhận thức đầy đủ vai trò quan trọng vấn đề này, nên từ việc xây dựng thực thi quy trình nghiệp vụ cịn coi nhẹ; quản trị điều hành có nhiều vi ệ 108 p h m , n ê n đ ã p h t s in h c c k h o ả n n ợ đ ọ n g lớ n , n h iề u vụ án x ẩ y m ột số N H T M b i th â t th o t v ố n , k in h d o a n h th u a lỗ tro n g m ộ t s ô n g h iệ p vu Đ ể h o n th iệ n q u y c h ê đ ả m b ả o an to n , n â n g c a o h iệ u q u ả c c b iệ n p h p đ ả m b ả o a n to n k in h d o a n h c ủ a c c N H T M c ầ n th ô n g n h ấ t m rõ q u a n đ iể m p h m vi q u ả n lý v c a n th iệ p c ủ a N h n c, đ n g b ộ tr o n ° b an h n h v ăn b ả n p h p lu ậ t v th ự c th i c ủ a c c c q u a n c h ứ c n ă n g phù hợp v i th ô n g lệ q u ố c tế , tín h h iệ n th ự c c ủ a q u y c h ế c c n ộ i d u n g k h c c ó liê n q u a n đ ến v ấ n đ ề n y G iả i p h p v k iế n n g h ị p h ả i đ ợ c th ự c h iệ n đ n g b ộ , từ n h ữ n g q u y đ ịn h đ ố i tư ợ n g v a y v ố n , n g u y ê n tắ c c h o v a y , đ iề u k iệ n c h o v a y , đ ảm b ả o tiề n v a y ; đ ế n tă n g v ố n đ iề u lệ , x lý n ợ x ấ u , tă n g c n g q u ả n lý n g â n q u ỹ , n â n g c a o trìn h đ ộ c h u y ê n m ô n đ o đ ứ c c ủ a c n b ộ , đ ổ i m i q u ả n trị d iều h àn h tă n g c n g th a n h tra k iể m s o t, h iệ n đ ại h o c ô n g n g h ệ , h o n th iệ n m ô i trư n g p h p lý N h ữ n g g iả i p h p v k iế n n g h ị đ ó c ó tín h k h ả th i ệ 109 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên c ủ a Báo cáo thường niên N g ân h àn g C ô n g th n g V iệ t N am 9 -2 0 c ủ a N g â n h n g N g o i th n g V i ệ t N a m n ăm 9 - 2007 Báo cáo thường niên Báo cáo Tổng kết hoạt động ngân hàng địa bàn Hà Nội c ủ a N g â n h n g N h n c V i ệ t N a m , từ 9 - 0 c c năm 9 - 0 v dự k iế n n ă m 0 - C h i n h n h N g â n h n g N h n c T P H N ộ i; T P H C h í M in h Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng đánh giá sách tiền tệ củ a N H N N V i ệ t N a m , từ 9 - 0 Bộ Luật dân - N X B P h p lý , H N ộ i, n ă m 9 Các văn đảm bảo tiền vay c ủ a C h ín h phủ v N g â n h n g N h n c V iệ t N am tro n g c c n ă m từ 9 - 0 Đ ả n g C ộ n g sả n V iệ t N a m ( 0 ) , Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứXcủa Đảng Cộng sản Việt Nam , F r e d e r ic S M is h k in - T iề n tệ , ( Nhà x u ấ t 10 1994 N x b C h ín h tr ị Q u ố c g ia )Ngân hàng thị trường tài chính- b ả n K h o a h ọ c k ỹ th u ậ t - H N ộ i Hệ thống văn tín dụng c ủ a N g â n h n g N h n c V i ệ t N a m c c N H T M h ng d ẫn c h ỉ đ o v ề n g h iệ p vụ tín d ụ n g -từ n ăm 9 2006 11 Bộ luật dân sự, (1995) - N h 12 Luật doanh nghiệp ( x u ấ t b ả n p h áp lý , H N ộ i 0 ) - N X B P h p lý , H N ộ i 13 Luật đất đai, (1993) - N h x u ấ t b ả n p h áp lý , H N ộ i 14 Luật Ngân hàng Nhà nước Luật TCTD Hà - N h x u ấ t b ả n p h áp lý , Nội 15 Nghị định NHTM, cấc Nghị định, Thông tư c ủ a 16 Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính-Đại T h ủ tư n g C h ín h phủ h ọ c C o lo m b ia U S A - N h x u ấ t b ả n K h o a h ọ c k ỹ th u ậ t - H N ộ i n ă m 9 17 P e t e r s R o s e ( 0 )-Quản trị NHTM - N h x u ấ t b ả n T i c h ín h - H N ộ i t 110 18 s Wayne Linder, T otal quality loan m anagem ent, tài liệu hội thảo NHNN tổ chức tháng 6-2001 19 Tạp chí Ngân hàng: viết có liên quan từ 1997 đến tháng 1-2008 20 Tạp chí Thị trường Tài - Tiền tệ: c c b i viết có liên quan từ 1998 đến tháng 1-2008 21 Tạp chí Tài chính: c c b i viết có liên quan từ 1997 đến tháng 1-2008