Nâng cao công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam,

Thư viện - Học viện Ngân Hàng LV.001500 họ ếviện n g â n , thông U TRUNG U m LV.0015 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM • B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO • • • HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOC VIỆN NGÁN HÀNG khoa SA13 HẠt HOC HỒNG THỊ HẠNH NÂNG CAO CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI c ổ PHẦN QUỐC TÊ VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Người hướng dẫn khoa học: TS CAO SỸ KIÊM H Ọ C VIỆ N N G Â N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN SỐ: LV Ì5D.D HÀ N Ộ I-2 m LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Những nội dung trình bày luận văn tơi thực hướng dẫn thầy T.s Cao Sỹ Kiêm Mọi tham khảo luận văn trích dẫn rõ ràng tên tác giả, tên cơng trình tài liệu tham khảo Mọi chép không hợp lệ, vi phạm quy chế đào tạo hay gian lận tơi xin chịu hịan tồn trách nhiệm Hoc viên HOÀNG THI HANH MỤC LUC MỞ ĐẦU CHƯƠNG : TỔNG QUAN VỂ QUẢN TRỊ RỦI RO KINH DOANH VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Chức ngân hàng thương m ại 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN H À N G 1.2.1 Khái niệm rủi r o 1.2.2 Rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.2.3 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàn g 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro kinh doanh ngân h àn g 1.2.5 Ảnh hưởng rủi ro đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế - xã h ộ i 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH K H OẢ N 10 1.3.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản 10 1.3.2 Khái niệm quản trị rủi ro khoản 11 1.3.3 Bản chất quản trị rủi ro khoản 11 1.3.4 Tính cấp thiết quản trị rủi ro khoản 12 1.3.5 Nội dung quản trị rủi ro k h oản 13 1.3.6 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 26 1.3.7 Cung cầu khoản 27 1.3.8 Đánh giá trạng thái khoản 28 1.3.9 Chiến lược quản trị khoản 28 1.3.10 Các tiêu chuẩn cuối cù n g ch o v iệ c đánh giá quản trị k h o ản 33 1.4 MỘT SỐ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CỦA CÁC NGÂN HÀNG LỚN TRÊN THẾ GIÓI 34 1.4.1 Ngân hàng Deustche Bank - Đức 34 1.4.2 Tập đồn tài Lloyds Banking Group - A nh 37 1.4.3 Các học kinh nghiệm V IB 39 CHƯƠNG : THựC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI c ổ PHẦN QUỐC TÊ VIỆT NAM 41 2.1 TỔNG QUAN VỀ V IB 41 2.1.1 Bức tranh tổng quan VIB 41 2.1.2 Cơ cấu tổ chức V IB 44 2.1.3 Kết hoạt động VIB 46 2.1.4 Môi trường kinh doanh năm 2012 50 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI V IB 51 2.2.1 Cơ cấu tổ chức thực sách quản trị rủi ro khoản 51 2.2.2 Đánh giá rủi ro khoản VIB giai đoạn 2010-2012 .55 2.2.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro khoản VIB .61 CHƯƠNG : BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI c ổ PHAN QUỐC TÊ VIỆT NAM 67 3.1 KẾ HOẠCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2013 CỦA V IB 67 3.1.1 Một số mục tiêu tài chủ yếu 68 3.1.2 Các định hướng kinh doanh VIB năm 2013 68 3.2 BIỆN PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI V IB 69 3.2.1 Đảm bảo vốn tự có mức cần th iết 70 3.2.2 Tăng cường công tác dự báo điều kiện kinh tế vĩ m ô 71 3.2.3 Xây dựng chế chuyển vốn nội phù hợp 71 3.2.4 Đảm bảo tỷ lệ cân đối tài sản Có - tài sản N ợ 72 3.2.5 Gắn rủi ro khoản với rủi ro thị trường quản trị 73 3.2.6 Xây dựng hoàn thiện hệ thống đánh giá nội b ộ 75 3.2.7 Thiết lập mơ hình tổ chức phù hợ p 75 3.2.8 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp 76 3.3 KIẾN NGHỊ Đ ố i VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC.77 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 77 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà n ớc 78 KẾT LUẬN 82 DANH MUC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tát Nguyên nghĩa HĐQT Hội đồng quản trị DDBB Dự trữ bắt buộc ALCO Asset libality management Committee - u ỷ ban quản lý tài sản nợ - Tài sản có ALM Asset libality management - Quản lý tài sản -nguồn RMC Risk management Council - Hội đồng quản lý rủi ro HĐV Huy động vốn KH Khách hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng VIB Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam MB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Techcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam RRTK Rủi ro khoản QTRRTK Quản trị rủi ro khoản NHTM Ngân hàng thương mại HĐQT Hội đồng quản trị DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Một số tiêu huy động v ố n 46 Bảng 2.2: Một số tiêu dự nợ tín dụng 47 Bảng 2.3: Kết dịch vụ 49 Bảng 2.4: Một số tiêu kết kinh d o an h .49 Bảng 2.5: Các tiêu an toàn họat động kinh doanh 52 Bảng 2.6: Tỉ số trạng thái ngân quỹ 58 Bảng 2.7: Tỉ số chứng khoán khoản 59 Bảng 2.8: Tỉ số lực cho vay 60 Bảng 2.9: Tỉ số tín dụng/tiền g i 60 Bảng 2.10: Tỉ số tín dụng/tiền g i 61 Bảng 3.1: Một số tiêu tài năm 68 Hình 1.1: Mối quan hệ RRTK rủi ro điển hình khác 11 Hình 2.2: Cơ cấu tổ chức QLRR 51 Hình 2.3: Vốn huy động sử dụng vốn (đv: tỷ đồng) 55 Hình 2.4: Cấu trúc vốn huy động (đơn vị tính: % ) 56 Hình 2.5: Cấu trúc tiền gửi theo loại tiền 57 Hình 2.6: Cấu trúc tiền gửi theo khách hàng 57 Hình 2.7: Cấu trúc tiền gửi theo kỳ hạn .57 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức V IB 45 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thanh khoản rủi ro khoản yếu tố định an toàn họat động ngân hàng thương mại Trong giai đoạn nay, nhiều ngân hàng phải đối mặt với tình trạng căng thẳng khoản, cạnh tranh gay gắt thu hút tiền gửi bắt buộc ngân hàng phải tìm kiếm nguồn tài trợ khác Khả khoản không hợp lý dấu hiệu tình trạng bất ổn tài Cùng vcd phát triển thị trường tài chính, hội rủi ro quản trị khoản ngân hàng thương mại gia tăng tương ứng Và ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam trường hợp ngoại lệ Điều cho thấy tầm quan trọng việc hoạch định nhu cầu khoản phương pháp mang tính ổn định chi phí thấp để tài trợ cho hoạt động ngân hàng thương mại giới cạnh tranh ngày gia tăng Với tốc độ tăng trưởng cao vị ngày khẳng định trường quốc tế, Việt nam điểm đến dòng vốn đầu tư nước ngồi Đóng góp vào thành cơng đó, không kể đến ngành ngân hàng, xem “mạch máu kinh tế” Tuy nhiên, với xu hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế khu vực giới, với diễn thời gian qua cho thấy vấn đề khoản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam nói riêng có ý nghĩa cấp bách thực tiến sâu sắc Trên sở vận dụng lý thuyết học với kinh nghiệm 03 năm làm việc ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam, mạnh dạn lựa chọn đề tài “Nâng cao công tác quản trị rủi ro khoản Ngàn hàng thương mại cổ phần quốc tê Việt Nam” Hy vọng với giải pháp mà đưa mang lại hiệu thiết thực, đáp ứng yêu cầu phát triển, đổi mới, hội nhập với kinh tế giới hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam nói riêng Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau: Làm sáng tỏ số vấn đề sở lý luận quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro khoản VIBank, từ đưa mặt tích cực mặt hạn chế công tác quản trị Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro khoản để áp dụng vào hoạt động quản trị VIBank Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Tổng quan ngân hàng thương mại, quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng quản trị rủi ro khoản; Tính khoản quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam; Những tồn tại, hạn chế công tác quản trị rủi ro khoản số biện pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: C ô n g tác quản trị rủi ro khoản N gân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt nam Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp: mơ tả - giải thích, so sánh - đối chiếu, phân tích - tổng hợp, thống kê mô tả, kiểm định giả thiết Nội dung kết cấu Luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục viết tắt bảng biểu, Luận văn gồm 03 chương: 71 cần thiết điều kiện quy mô tiềm lực tài ngân hànơ nước hạn chế Tương tự hệ số H I, H2, hệ số CAR cao thấp cần phân tích, đánh giá đầy đủ nhằm đảm bảo hệ số CAR phù hợp với quy mô, đặc điểm phạm vi hoạt động ngân hàng 3.2.2 Tăng cường công tác dự báo điều kiện kinh tê vĩ mô Điều kiện kinh tế vĩ mô thay đổi ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Khi Ngân hàng Nhà nước thực thi sách tiền tệ thắt chặt cách ban hành liên tiếp hàng loạt giải pháp mạnh, khả khoản ngân hàng thương mại Việt Nam gặp nhiều khó khăn Bởi trước đó, có thời điểm tình trạng dư thừa vốn khả dụng xãy số ngân hàng Các ngân hàng giảm lãi suất huy động tiền gửi Nhưng khi, điều kiện kinh tế vĩ mô thay đổi, ngân hàng trở nên lúng túng Điều chứng tỏ việc tăng cường nâng cao hiệu công tác dự báo kinh tế ngân hàng cần thiết Nghiên cứu “Liquidity, banking regulation and the macroeconomy” Oriol Aspachs, Erlend Nier, Muriel Tiesset 57 ngân hàng nội địa Anh Quốc, giai đoạn từ năm 1992 đến năm 2003, cho thấy có tác động qua lại điều kiện kinh tế vĩ mô khả khoản ngân hàng Khi nên kinh tê thời kỳ suy giảm, ngân hàng có xu hướng dự trữ nhiều tài sản khoản; ngược lại, kinh tế tăng trưởng mạnh tài sản dự trữ khoản giảm bớt 3.2.3 Xây dựng chế chuyên vốn nội phù hợp Các ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động Đây lợi đáng kể so với ngân hang nươc ngoai mơ chi nhánh Viêt Nam Tuy nhiên, ngồi viêc tính tốn chi phí -lợi nhuận mang lại mở chi nhánh, phòng giao dịch ngân hàng phải tính đến việc ln chuyển dịng vốn chi nhánh phòng giao dịch với hội sở để đảm bảo tính khoản cua ca hệ thống với chi phí thấp Muốn làm điều này, cần có 72 tảng công nghệ (hệ thống ngân hàng cốt lõi - core banking) đại Do vậy, khơng cịn cách khác, ngân hàng cần phải đầu tư nhiều vào cơng nghệ thơng tin; tất nhiên, khơng dễ dàng để thực quy mô vốn tự có ngân hàng thương mại cịn nhỏ Tuy nhiên, tình huống, việc luân chuyển vốn nội phải gắn với hiệu kinh doanh chi nhánh, phòng giao dịch vốn tập trung hội sở chính; có dự báo, đo lường nhu cầu khoản cách xác từ có chiến lược quản trị khoản phù hợp Trường hợp BIDV, hội sở khơng quy định cụ thể giới hạn an toàn hoạt động chi nhánh, nên có nhiều thời điểm lượng vốn tài khoản tiền gửi số chi nhánh Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố mức cao; lượng vốn điều chuyển kịp thời hội sở khả khoản toàn hệ thống tăng cường đána kể Cơ chế chuyển vốn nội cịn phải tính đến khác biệt điều kiện kinh tê - xã hội địa bàn mà chi nhánh, phòng giao dịch hoạt động Một sách giống điểm giao dịch dẫn đến việc thị phần khơn a đáng có; chẳng hạn, lãi suất huy động tiền gửi địa bàn giống làm giảm lượng tiền gửi số địa bàn có mức độ cạnh tranh cao có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn Một sách phân biệt hố phù hợp gop phan nang cao hiệu qua kinh tê nhờ lợi thê quy mô 3.2.4 Đảm bảo tỷ lệ cân đối tài sản Có - tài sản Nợ Thực chất việc áp dụng chiến lược cân đối tài sản “Có” tài sản “Nợ” hay quản trị khoản cân Bất kỳ cân đối nguồn vốn huy động sử dụng vốn dẫn đến nhữn- rủi ro vê khoản Thực tế, ngân hàng thương mại Việt Nam dường dựa nhiều vào việc vay mượn để đáp ứng nhu cầu khoản Trong thời gian qua, số ngân hàng thương mại cổ phần có tỷ lệ vay thị trường liên ngân hàng lớn, chiếm tới 50% cao so với dư nợ cho vay Do thị 73 trường tiền tệ biến động phức tạp chịu ảnh hưởng sách tiền tệ that chặt, nên ngân hàng có nhiều thời điểm phải vay thị trường liên ngân hàng với lãi suất 20%/năm, chí tới 30%/năm cá biệt tới 40%/năm, lãi suất cho vay có tối đa 21%/năm Do khơng khả khoản bị đe doạ mà ảnh hưởng đến kết lợi nhuạn thai cực khác, sơ ngân hàng có nguồn vốn khả dụng tương đối, ngân hàng thành lập, số vốn góp cổ đơng tạm thời chưa sư dụng cho mục đích khác, thay cho khách hàng thông thườnơ vay cho vay thị trường liên ngân hàng nhằm tìm kiếm chêch lệch lãi suất cao Như vậy, việc vay mượn vốn lẫn ngân hàng thời gian qua với tỷ lệ mức lãi suất cao khơng có lợi, gây an tồn cho hệ thống thân ngân hàng Với phân tích, đánh giá, so sánh nêu trên, tỷ lệ 50% tài sản “Có” sinh lời khoản tín dụna có lẽ hợp lý cho ngân hàng thương mại Việt Nam Một vấn đề khác, ngân hàng thương mại cần quan tâm trì tỷ lệ sử dụng nguồn vốn ngắn hạn vay trung, dài hạn mức hợp lý 3.2.5 Gắn rủi ro khoản vói rủi ro thị trường quản trị Trong hoạch định chiến lược quản trị, điều hành khoản hàng ngày cần gắn liền phân tích, đánh giá rủi ro khoản với rủi ro thị trường Có vậy, chiến lược quản trị đề có tính khả thi hiệu cao Rủi ro thị trường thay đổi giá trị thị trường tài sản khoản nợ, ảnh hưởng đến thu nhập vốn ngân hàng Trên thực tế đạnơ rui ro thị trương điên hình nhiều ngân hàng rủi ro lãi suất Một thay đổi đột ngột lãi suất tác động đến hoạt động kinh doanh ngân hàng nhiều cách thức khác nhau: Thứ nhất, tăng lãi suất đồng nghĩa với việc ngân hàng có phần thu nhập tăng thêm từ tài sản “Có” sinh lời phải trả thêm phần chi phí cho 74 khoản nợ Tuy nhiên, chi phí cho khoản nợ thường có xu hướng tăng nhanh phần thu nhập có từ tài sản ngắn hạn; lợi nhuận bị giảm Thứ hai, lãi suất thay đổi ảnh hưởng trực tiếp đến giá trị thị trường tài sản khoản nợ nhạy cảm với lãi suất Chẳng hạn, lãi suất tăng, giá trị tài sản nợ giảm; thông thường, tác động đến tài sản lớn nợ, dẫn đến giảm sút giá trị rịng Mặc dù, thay đổi khơng tác động đến lợi nhuận, làm thay đổi trạng thái vốn ngân hàng Thứ ba, loại rủi ro xem rủi ro bản, mức lãi suất không thay đổi Tác động thay đổi lãi suất đến vốn thu nhập ngân hàng phụ thuộc vào loại tài sản khoản nợ mà ngân hàng nắm giữ thay đổi lãi suất loại tài sản nợ liên quan đến loại tài sản nợ khác Đánh giá quản lý rủi ro thị trường cơng việc khó khăn, phức tạp Nhìn chung, cấu trúc lại bảng cân đối tài sản, sử dụng công cụ phái sinh lãi suất ý tưởng nên xem xét, để làm dịu bớt tác động thay đổi lãi suất không mong đợi theo cách chi phí thu nhập phát sinh thay đổi lãi suất cân với ảnh hưởng thấp đến trạng thái vốn ngân hàng Thanh khoản rủi ro thị trường hai khái niệm tách biệt nhau; chúng có đan xen vói theo nhiều cách khác Thường thì, nỗ lực quản lý rủi ro loại giúp giảm nhẹ tổn thất rủi ro loại gây ra; tất nhiên, hoạt động quản lý có mâu thuẫn với Hội đồng quản lý tài sản “Nợ” - tài sản “Có” (ALCO) ngân hàng có trách nhiệm giám sát đồng thcd hai loại rủi ro Quá trình giám sát nên chuỗi định kịp thời, xác làm cân nguồn vốn khai thác tài trợ với nhu cầu khoản; tài sản nhạy cảm lãi suất với khoản nợ nhạy cảm lãi suất; hai 75 loại tài sản, nợ nêu vcd mục tiêu lợi nhuận ngân hàng 3.2.6 Xây dựng hoàn thiện hệ thống đánh giá nội Hiện nay, phần lớn ngân hàng thương mại thực phân loại nợ, trích dự phịng rủi ro theo Điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Các nội dung Quyết định nhìn chung tiếp cận với cách phân loại nợ trích lập dự phịng ngân hàng giới Việc thực Quyết định giúp ngân hàng thương mại đánh giá đúng, trung thực chất lượng khoản tín dụng; từ đó, trích lập dự phịng hạn chế thấp rủi ro xãy Tuy nhiên, quy định Điều Quyết định nêu mang tính định lượng, có khiếm khuyết định Ví dụ, có khoản nợ chưa phải nợ hạn, theo Điều nợ nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn); có nhiều thơng tin không tốt doanh nghiệp mà ngân hàng thu thập được, trường họp ngân hàng chuyển khoản nợ sang nhóm nợ có mức độ rủi ro cao Như vậy, ngân hàng Việt Nam nên tự xây dựng cho ngân hàng hệ thống đánh giá nội riêng theo Điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, có tiêu định tính, nhằm phịng ngừa, hạn chế tốt rủi ro xảy khoản cho vay Kết việc là, ngân hàng có quỹ dự trữ cần thiết, tương ứng với mức độ rủi ro khoản cho vay; nguồn tài trợ cho khoản khoản vay gặp rủi ro 3.2.7 Thiết lập mơ hình tổ chức phù họp Nhìn chung, ngân hàng thương mại có mơ hình máy tổ chức tương tự nhau: Hội sở chi nhánh tỉnh, thành phố Lợi dễ thấy mạng lưới rộng khắp VIBank, thuận lợi thu hút tiền gửi tăng trưởng tín dụng dịch vụ Tuy nhiên, chi nhánh thực ngân hàng nhỏ ngân hàng, 76 có chức ngân hàng thương mại độc lập: cân đối nguồn vốn sử dụng vốn, đảm bảo khả toán, quản lý rủi ro, Với mơ hình đó, có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi, chi nhánh gửi hội sở chínhngược lại, có thiếu hụt, chi nhánh vay hội sở Thực tế, chức thường giao cho phịng kế hoạch thực hiện; cho nên, có lúc việc tính tốn chưa kịp thời, xác gây tình trạng dư thừa thiếu hụt nguồn vốn khơng đáng có Bên cạnh đó, qua khảo sát chi nhánh ngân hàng, chức quản lý rủi ro bị phân tán: phòng thực quản lý rủi ro thuộc nghiệp vụ phịng mình, ví dụ phòng dịch vụ khách hàng quản lý loại rủi ro tốn, phịng tín dụng quản lý rủi ro từ phía khách hàng khơng trả nợ, phịng kê hoạch nguồn vốn quản lý rủi ro khoan, rui ro kỳ hạn, rủi ro lãi suất Do vậy, cần tập trung chức quản lý rủi ro hội sở chính; chi nhánh nên thực hai chức marketing tác nghiệp Muốn thực điều này, đòi hỏi ngân hàng thiêt lập mơ hình tơ chức phù hợp với đặc điểm, phạm vi quy mô hoạt động ngân hàng 3.2.8 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp Phát triển nguồn nhân lực mục tiêu hàng đầu tổ chức, doanh nghiệp Việc phát triển đội ngũ nhân viên quản lý nói chung quản lý khoản nói riêng cần thiết ngân hàng thương mại Chính phận tham mưu đắc lực cho cấp lãnh đạo ngân hàng việc đưa định đắn, kịp thời nhằm ngăn chặn, khắc phục rủi ro phát sinh hướng hoạt động kinh doanh đến thành cơng Do vậy, ngân hàng cần có kế hoạch tuyển dụng, đào tạo, sử dụng nhân viên cách khoa học, minh bạch bình đẳng Đặt nhân viên vào vị trí thích hợp với khả họ khâu quan trọng công tác cán bộ, nhằm đảm bảo đội ngũ nhân viên 77 người góp phần vào thành công chung ngân hàng Một nhà lãnh đạo có kinh nghiệm ln hiểu rằng, biết rõ phù hợp cá nhân cho vị trí cơng tác sở tất nỗ lực tương lai Sự thiếu quan tâm hay thiếu hiểu biết việc khiến ngân hàng tốn thời gian tiền bạc suốt trình hoạt động 3.3 KIẾN NGHỊ ĐƠÌ VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 33.1.1 Tiếp tục nỗ lực việc ổn định kinh tê vĩ mơ Có thể nói, mơi trường kinh tế vĩ mơ ln yếu tố có tính định đến hoạt động doanh nghiệp kinh tế Nếu môi trường kinh tế vĩ mô bất ổn phận kinh tế chịu ảnh hưởng lớn Đặc biệt VIB, NH có lượng lớn khách hàng thuộc khối SMEs, tình hình họat động khơng tốt DN, dịng tiền gửi cho vay NH chịu ảnh hưởng khơng nhỏ Dẫn đến tính khoản VIB nói riêng hệ thống NH nói chung bị đe dọa Ngồi ra, mơi trường kinh tê vĩ mơ bất ổn định với tỉ giá hối đối giá tài sản giao động mạnh ảnh hưởng xấu tới tính ổn định hệ thống tài chính, gián tiếp đưa NH vào nguy rủi ro khoản cao Do vậy, để giảm bớt nguy rủi ro khoản ngân hàng, Chính phủ cần tiếp tục đảm bảo tính ổn định kinh tế, cụ thể: - Theo dõi giám sát việc thực nghị 11/NQ-CP giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội - Tiếp tục ban hành văn quy phạm pháp luật khác cần thiết để bổ sung, hướng dẫn thực giải pháp điều chỉnh cách tài khóa, sách tiền tệ nêu nhằm có tác động tích cự kiên đưa kinh tế vĩ mô sớm trở trạng thái ổn định 78 33.1.2 Tăng cưòng họat động tra, đảm bảo họat động lành mạnh, tuân thủ pháp luật Họat động ngân hàng toàn hệ thống ngân hàng có liên quan mật thiết vcd Chỉ cần ngân hàng họat động kinh doanh không lành mạnh, không hiệu quả, không tuân thủ luật pháp có nhiều sai phạm dẫn đến RRTK cho hệ thống Chính vậy, để đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng, Chỉnh phủ nên yêu cầu Bộ tra thường xuyên đột xuất thực tra NHTM, đặc biệt NH nhỏ có dấu hiệu vi phạm 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 33.2.1 Tiếp tục hoàn thiện quy ch ế QTRR, cụ th ể QTRRTK Sự đời thông tư 13/2010/TT-NHNN môt bước chuyển nổ lực xây dựng hệ thống sách, văn hướng tới chuẩn hóa tiêu chuẩn, quy trình an tồn họat động TCTD nói chung NHTM nói riêng Việt Nam sở học hỏi chọn lọc từ thông lệ, chuẩn mực sử dụng giới, cụ thể Basel n Trong thời gian gần đây, mối lo rủi ro khoản trở nên thường trực hệ thống ngân hàng đề tài nóng nhắc đến nhiều báo chí Trước tình hình này, NHNN nên tiếp tục xem xét việc ban hành thông tư liên quan đến việc hướng dẫn cụ thể thực quản trị rủi ro khoản NHTM theo hướng học hỏi, tiếp thu chuẩn mực, thông lệ quốc tế khác, điển 17 quy tắc “Principles for Sound Liquidity Risk Management and Supervision” (2008); “Principles for sound stress testing practices and supervision” (2009) “Basel III: International framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring” (2010) 33.2.2 Điêu hành sách tiền tệ linh họat Việc điều hành sách tiền tệ cách linh họat phát triển họat động thị trường tiền tệ cách linh họat phát triển họat động thị trường tiền tệ cách có hiệu quả, đặc biệt công cụ thị trường mở, 79 ln nhân tố tích cực cho QTRRTK NHTM Cụ thể, NHNN nên: - Tiếp tục sử dụng linh họat công cụ nghiệp vụ thị trường mở để thực cung cấp nguồn vốn ngắn hạn cho ngân hàng, “cứu nguy” khoản thời gian hệ thống ngân hàng thiếu khoản Để tạo điều kiện cho ngân hàng nhỏ tiếp cận với nguồn vốn này, tránh tình trạng ngân hàng nhỏ cần khoản lại không vay mà phải vay lại nguồn vốn từ ngân hàng lớn thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao hơn, NHNN cần tăng số lượng phiên giao dịch, tăng khối lượng giao dịch mở rộng loại giấy tờ có giá thực giao dịch - Công cụ trữ bắt buộc cần xem xét kĩ lưỡng trước điều chỉnh Công cụ trực tiếp tác động tới khỏan ngân hàng, tăng DTBB, giảm lượng tiền cho vay ngân hàng đồng thời làm giảm đáng kể khả khoản ngân hàng Thanh khoản hệ thống trước mắt căng thẳng, nội lực ngân hàng yếu, tiếp tục tăng DTBB đổ thêm dầu vào lửa NHNN nên xem xét sử dụng cơng cụ vào cuối năm tình tăng trưởng tín dụng cao so với mục tiêu đề - Phát triển thị trường tiền tệ quy mơ chiều sâu để có khả truyền tải chế điều tiết NHNN kinh tế Cần tiếp tục đa dạng chuẩn hóa cơng vụ nợ thị trường tiền tệ, nới lỏng hợp lý điều kiện gia nhập thị trường, chuẩn hóa quy trình phương pháp giao dịch dịch giúp NHTM nâng cao hiệu mua bán vốn, nâng cao khả phòng ngừa rủi ro khoản 3.3.2.3 Kiêm soát việc thành lập ngân hàng thương mại Có ý kiến cho rằng, có nhiều ngân hàng thương mại mức cần thiết Việt Nam [4]; đó, để có hệ thống ngân hàng mạnh, nên sáp nhập ngân hàng nhỏ sáp nhập ba ngân hàng 80 thương mại lớn: Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Đầu tư Phát triển thành ngân hàng tầm cỡ khu vực Quan điểm học viên, có nhiều hay khơng nhiều số lượng ngân hàng thương mại yếu tố định lực cạnh tranh ngân hàng mà vấn đề cần kiểm soát chặt chẽ nâng dần tiêu chuẩn thành lập ngân hàng Làm cho quy định, tiêu chuẩn thử thách thước đo tương đối xác lực sáng lập viên ngân hàng thương mại Việc quy định mức vốn pháp định 1.000 tỷ đồng thành lập ngân hàng thương mại phù hợp; nhiên, thời gian tơi nên xem xét nâng dân mức vốn này, đồng thời, ban hành quy định chặt chẽ hơn, chẳng hạn quy định việc góp vốn thành lập ngân hàng tập đoàn kinh tế lớn Đây việc mà báo chí nước thời gian qua đề cập nhiều coi nguyên nhân gây lạm phát làm giảm sức cạnh tranh doanh nghiệp ngân hàng thành lập Trong tiến trình xây dựng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thực vững mạnh, cần đề quy chế, quy định ngân hàng khơng đáp tiêu chuẩn chung; tính đến việc sáp nhập, mua lại ngân hàng 33.2.4 Tăng cường nâng cao hiệu công tác giám sát từ xa hoạt động ngân hàng thương mại Công tác giám sát từ xa chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố thực Nhưng tính xác thực báo cáo giám sát để phục vụ cho công tác quản lý vĩ mô chưa cao, chưa phản ánh trung thực tình trạng hoạt động nói chung tình trạng khoản nói riêng ngân hàng Báo cáo Ngân hàng phát triển Châu “Strengthening the banking supervision and liquidity risk management system of the people’s bank of China” có đưa số gợi ý nhằm tăng cường hoạt động giám sát ngân hàng trung ương như: phát triển hệ thống cảnh báo sớm (early 81 warning system), sử dụng liệu hệ thống tốn để phân tích khoản, xây dựng hệ thống số khoản KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở thành tựu hạn chế trình bày chương trước, chương nêu số đề xuất, ý kiến mang tính xây dựng, nhằm nâng cao chất lượng hiệu quản lý rủi ro khoản NHTMCP Quốc tế, với việc đưa số kiến nghị với phủ NHNN nhằm hỗ trợ NHTMCP Quốc tế nói riêng NHTM Việt Nam nói chung quản trị rủi ro khoản hiệu 82 KẾT LUẬN Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, phương pháp học chương trình đào tạo bậc cao học - Trường Học viện Ngân hàng điều kiện thực tế Việt Nam Luận văn thực nội dung sau đây: Thứ nhất, phân tích nội dung quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng quản trị rủi ro khoản Thứ hai, đánh giá tính khoản quản trị khoản, tìm hạn chê, tơn sơ gợi ý nhằm hồn thiện hoạt động thời gian tới ngân hàng thương mại Việt Nam Lịch sử ngành ngân hàng thê giới trải qua hàng trăm năm Trong khoảng thời gian ấy, chứng kiến phát triển vượt bậc thất bại ngành Ngân hàng thương mại “mạch máu” kinh tế, đó, nêu sụp đổ ngân hàng hệ thống phải xử lý thông minh, khéo léo để không ảnh h ưởng đến toàn ngàng ngân hàng kinh tế nói chung Cùng với thăng trầm hệ thống lý thuyết quản trị rủi ro khoản phát triển không ngừng ngày thiết thực với thực tiễn hoạt động ngành ngân hàng Đảng nhà nước ta chủ trương phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, với mục tiêu: “dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh” Để phát triển kinh tế cách hiệu phải phát triển vững thị trường tài chính, đáp ứng đủ yêu cầu vốn để đẩy mạnh cơng nghiệp hố, đại hoá đất nước Trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam góp phần khơng nhỏ vào trình phát tnên kinh tê —xã hội đất nước Tuy nhiên, để phát triển bền vững trình đất nước hội nhập sâu, rộng vào kinh tế giới khu vực, vấn đề khoản quản trị khoản phải coi trọng Luận văn mong muốn góp phần nhỏ bé lý thuyết yêu cầu 83 cấp bách Luận văn hoàn thành với giảng dạy nhiệt tình tập thể Giảng viên Cao học Học viện Ngân hàng, hướng dẫn nhiệt tình TS Cao Sỹ Kiêm Mặc dù cố gắng nghiên cứu tài liệu vận dụng vào thực tế NHTMCP Quốc tế Việt Nam trình độ thời gian có hạn nên khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong q thầy hội đồng TS Cao Sỹ Kiêm cảm thông cho ý kiến để thân nâng cao kỹ nghiên cứu thời gian tới Xin chân thành cảm ơn! DANH M ỤC TÀI LIỆU TH AM K HẢO Tiếng Việt Báo cáo thường niên năm 2010, 2011, 2012 Ngân hàng TMCP VIB Nguyên Đăng Dờn (2007), “Nghiệp vụ ngân hàng thương m ĩ\ NXB Thống kê Nguyên Thị Mỹ Dung (2009), “Đánh giả chất lượng dịch vụ thỏa mãn khách hàng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam ” , Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Đại học Kinh Tế Nguyễn Thị Hạnh Hiền (2010), “Nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín điều kiện hội nhập kinh tế quốc tể”, Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Đại học Kinh Tế Trần Huy Hoàng (2010), “Quản trị ngân hàng thương m ĩ\ NXB Lao động xã hội Vũ Trọng Hùng Phan Thăng (2000), “Quản trị marketing" (dịch từ Marketing Management Phillip Kotler), NXB Thống kê Hà Nội Lê Văn Huy - Phạm Thị Thanh Thảo (2008), “Phương plĩáp đo lường chát lượng dịch vụ lĩnh vực ngân hàng”, Tạp chí ngân hàng số 6, tr.23-29 Nhật Minh (1013): Chất lượng hạn tầng Việt Nam bị xếp thứ 119 www.vneconomv.vn Ngày 17/1/2013 Lưu Văn Nghiêm (2008), “Marketing dịch vạ”, NXB Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Hà Nội 10 Bùi Đức Quôc (2009), “Nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng ngân hàng Quốc Te”, Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Đại học Kinh Te 11 Nguyên Đào Tố (2007), “Phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ - Cơ hội đến với NHTM Việt Nam”, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số 23, tr.28-31 12 Nguyễn Đình Thọ - Nguyễn Thị Mai Trang (2007), “Nghiên cứu khoa học marketing”, NXB Đại Học Quốc Gia 13 Thong tin kinh te Đai Loan (2010): Đánh giả vê sở hạ tâng nước ASEAN Nguồn: http://news.cens.com Tiếng Anh 14 Bachelet, D (1995), “Customer Satisfaction Research”, European Society for Opinion and Marketing Research 15 Groonroos, Christan (1984), “A Service Quality Model A nd Its Marketing Implications”, European Journal O f Marketing 18, pages 36-44 16 Parasurman, V.A Zeithaml L.Berry (1985, 1988), “A Conceptual Model O f Service Quality A nd Its Implications For Future”, Journal Of Marketing 49(2), pages 41-50 17 Parasurman, V.A Zeithaml L.Berry (1988), “ SERVQUAL: A Multiple Item Scale For Measuring Consumer Perception O f ServicequalityT Journal O f Retailing 64(1), pages 12-40 18 Peter s Rose (2001): “Quản trị ngán hàng thương m ĩ\ NXB Tài 19 V.A Zeithaml M.J Bitner (2000), “Service Marketing’’, Me Graw Hill