Rủi ro thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn hà nội,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - - - -o0o- - - - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP RỦI RO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI Họ tên sinh viên : Nguyễn Thị Thùy Hương Lớp : TTQTC Khóa : 14 Khoa : Ngân Hàng Hà Nội, tháng năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - - - -o0o- - - - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP RỦI RO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI Họ tên sinh viên : Nguyễn Thị Thùy Hương Lớp : TTQTC Khóa : 14 Khoa : Ngân Hàng GVHD : PGS.TS Trương Quốc Cường Hà Nội, tháng năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Em xin đảm bảo khóa luận tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu cá nhân, thực dựa sở nghiên cứu lý thuyết thực tiễn, hướng dẫn khoa học PGS TS Trương Quốc Cường Các số liệu kết nêu khóa luận trung thực, xuất phát từ tình hình hoạt động kinh doanh thực tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Một lần nữa, em xin khẳng định trung thực lời cam kết Sinh viên Nguyễn Thị Thùy Hương LỜI CẢM ƠN Trước tiên, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến tất thầy giáo, cô giáo Học viện Ngân hàng, đặc biệt thầy cô giáo khoa Ngân hàng tận tình giảng dạy cho em kiến thức tảng suốt trình học tập trường để từ vận dụng vào việc hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc anh chị làm việc Trung tâm Nghiệp vụ Ngân hàng Quốc tế, Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội giúp em có sở thực tiễn để hồn thành khóa luận tốt nghiệp thuyết phục Cuối cùng, em gửi lời cảm ơn chân thành đến PGS TS Trương Quốc Cường tận tình hướng dẫn, bảo, tạo điều kiện thuận lợi cho em hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Sinh viên Nguyễn Thị Thùy Hương DANH MỤC KÝ TỰ VIẾT TẮT SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn – Hà Nội TTQT Thanh tốn quốc tế L/C Thư tín dụng XK Xuất NK Nhập XNK Xuất nhập NHNT Ngân hàng nhờ thu NHTH Ngân hàng thu hộ NHXT Ngân hàng xuất trình NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHXN Ngân hàng xác nhận NHHT Ngân hàng hoàn trả NHĐCĐ Ngân hàng định NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần NHCK Ngân hàng chiết khấu NHNN Ngân hàng Nhà nước UCP The Uniform Customs and Pratice for Documentary Quy tắc thực hành thống Tín dụng chứng từ INCOTERMS International Commercial Terms Các điều kiện thương mại quốc tế SWIFT Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication Hiệp hội viễn thông liên ngân hàng tài quốc tế DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Kết hoạt động chuyển tiền giai đoạn 2012-2014 44 Bảng 2.2 Kết hoạt động nhờ thu giai đoạn 2012-2014 45 Bảng 2.3 Kết hoạt động toán L/C nhập giai đoạn 2012-2014 46 Bảng 2.4 Kết hoạt động toán L/C xuất giai đoạn 2012-2014 .47 Bảng 2.5 Rủi ro phương thức nhờ thu 48 Bảng 2.6 Rủi ro phương thức tín dụng chứng từ .48 Biểu đồ 2.1 Tổng vốn huy động giai đoạn 2010-2014 29 Biều đồ 2.2 Cơ cấu tiền gửi khách hàng theo loại tiền gửi giai đoạn 2012-2014 30 Biểu đồ 2.3 Dư nợ khách hàng giai đoạn 2010-2014 31 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành năm 2014 31 Biểu đồ 2.5 Mạng lưới hoạt động SHB giai đoạn 2010-2014 .34 Biểu đồ 2.6 Tổng tài sản SHB giai đoạn 2010-2014 .35 Biểu đồ 2.7 Doanh số TTQT giai đoạn 2010-2014 43 Sơ đồ 1.1 Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền Sơ đồ 1.2 Quy trình nghiệp vụ nhờ thu phiếu trơn .11 Sơ đồ 1.3 Quy trình nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ 12 Sơ đồ 1.4 Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ 15 Sơ đồ 2.1 Tổ chức Trung tâm Nghiệp vụ Ngân hàng quốc tế 37 MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ THANH TỐN QC TẾ VÀ RỦI RO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan toán quốc tế ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế .4 1.1.2 Các điều kiện toán quốc tế 1.1.3 Các phương thức tốn quốc tế thơng dụng 1.1.4 Vai trị tốn quốc tế 16 1.2 Rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Khái niệm rủi ro 17 1.2.2 Các loại rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại 18 1.3 Các biện pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại 23 1.3.1 Tìm hiểu kỹ khách hàng 23 1.3.2 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát rủi ro toán quốc tế 23 1.3.3 Hiện đại hóa cơng nghệ hoạt động tốn quốc tế 24 1.3.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán nhân viên toán quốc tế 24 1.3.5 Tăng cường công tác đối ngoại với ngân hàng nước 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG 27 THỰC TRẠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ RỦI RO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI 27 2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội…… 27 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội giai đoạn 2012-2014 29 2.2 Thực trạng hoạt động toán quốc tế rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội giai đoạn 2012-2014 36 2.2.1 Thực trạng hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội giai đoạn 2012-2014 36 2.2.2 Thực trạng rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội giai đoạn 2012-2014 47 2.3 Đánh giá hoạt động hạn chế rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội 54 2.3.1 Kết đạt 54 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 57 KẾT LUẬN CHƯƠNG 60 CHƯƠNG 61 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI 61 3.1 Định hướng hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội tới năm 2020 61 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh chung ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội tới năm 2020 61 3.1.2 Định hướng hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội tới năm 2020 61 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội 62 3.2.1 Giải pháp chung 62 3.2.2 Giải pháp cụ thể phương thức 66 3.3 Kiến nghị 72 3.3.1 Đối với phủ 72 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 KẾT LUẬN CHUNG 78 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trước xu kinh tế giới ngày quốc tế hóa, quốc gia sức phát triển kinh tế thị trường, mở cửa, hợp tác hội nhập Trong bối cảnh đó, tốn quốc tế lên cầu nối kinh tế nước với phần kinh tế giới bên ngồi, có tác dụng bơi trơn thúc đẩy hoạt động xuất nhập hàng hóa dịch vụ, đầu tư nước ngoài, thu hút kiều hối quan hệ tài chính, tín dụng quốc tế khác Thanh tốn quốc tế khâu quan trọng trình mua bán hàng hóa, dịch vụ tổ chức cá nhân thuộc quốc gia khác Nếu khơng có hoạt động tốn quốc tế hoạt động kinh tế đối ngoại khó tồn phát triển Tuy nhiên, hoạt động kinh tế đối ngoại, lúc nhà xuất nhập toán tiền hàng trực tiếp cho mà thường phải thông qua ngân hàng với mạng lưới chi nhánh hệ thống ngân hàng đại lý rộng khắp toàn cầu Khi thay mặt khách hàng thực dịch vụ toán quốc tế, ngân hàng trở thành cầu nối trung gian toán hai bên mua bán Ngày nay, toán quốc tế dịch vụ trở nên quan trọng ngân hàng thương mại, đem lại nguồn thu đáng kể khơng số lượng tuyệt đối mà tỷ trọng Thanh tốn quốc tế cịn mắt xích quan trọng việc chắp nối thúc đẩy hoạt động khác ngân hàng kinh doanh ngoại hối, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngân hàng ngoại thương, tăng cường vốn huy động, đặc biệt vốn ngoại tệ Tuy nhiên, hoạt động khác ngân hàng, toán quốc tế tiềm ẩn nhiều rủi ro phức tạp đa dạng yếu tố quốc tế đem đến, đặc biệt số người cho hoạt động toán quốc tế mang lại thu nhập hấp dẫn ngân hàng bỏ vốn, làm cho họ chủ quan, lơ là, bất chấp rủi ro tiềm ẩn xảy Thực tế cho thấy, doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam bước vào thị trường giới đa phần lạ, kinh nghiệm cịn non trẻ Trong điều kiện đó, ngân hàng doanh nghiệp xuất nhập gặp nhiều khó khăn phát sinh rủi ro việc tốn quốc tế, có trường hợp thiệt hại lên đến hàng triệu đô la Do vậy, việc phát triển hoàn thiện hoạt động toán quốc tế mối quan tâm thường xuyên ngân hàng Từ cho thấy việc nghiên cứu cách có hệ thống nội dung biện pháp nhằm hạn chế rủi ro phương thức toán quốc tế để nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại nhu cầu khách quan phù hợp với quy luật Khóa luận với đề tài “Rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội” đem tới nhìn rõ thực trạng rủi ro hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội từ đưa giải pháp phù hợp với thực trạng ngân hàng Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa kiến thức, lý luận tốn quốc tế rủi ro toán quốc tế Phân tích thực trạng rủi ro tốn quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, từ khái quát nguyên nhân gây rủi ro Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: toán quốc tế rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: - Không gian: ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội - Thời gian: từ năm 2012 đến năm 2014 Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử Đồng thời, khóa luận kết hợp phương pháp khoa học khác như: phương pháp so sánh, phương pháp phân tích, phương pháp thống kê minh họa bảng biểu, số liệu