Chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện gia bình,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  NGUYỄN VĂN NGHỊ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN GIA BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội – 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  NGUYỄN VĂN NGHỊ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN GIA BÌNH Chun ngành Mã số : Tài - Ngân hàng : 83.40.2 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ THÁI HƯNG Hà Nội – 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tôi, giúp đỡ giáo viên hướng dẫn thực Những kết nêu luận văn tham khảo từ nguồn gốc rõ ràng Bắc Ninh, ngày 14 tháng 01 năm 2019 Học viên thực Nguyễn Văn Nghị MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Ý nghĩa hoạt động tín dụng 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 13 1.2.4 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 17 1.3 KINH NGHIỆM VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NHTM VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN GIA BÌNH 18 1.3.1 Nâng cao chất lượng tín dụng NHTM cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng 19 1.3.2 Nâng cao chất lượng tín dụng NHTM Citibank Việt Nam 20 1.3.3 Bài học kinh nghiệm với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Gia Bình 21 CHƯƠNG 23 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 23 CHI NHÁNH HUYỆN GIA BÌNH 23 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN GIA BÌNH 23 2.1.1 Q trình hình thành phát triển 23 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh huyện Gia Bình 23 2.1.3 Hoạt động Agribank chi nhánh huyện Gia Bình 24 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh huyện Gia Bình năm qua 25 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN GIA BÌNH 29 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình 30 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình 33 Nợ hạn, nợ xấu, nợ khó địi 34 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN GIA BÌNH 41 2.3.1 Ưu điểm 41 2.3.2 Một số hạn chế 43 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 44 CHƯƠNG 51 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN GIA BÌNH 51 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN GIA BÌNH ĐẾN NĂM 2025 51 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN GIA BÌNH 53 3.2.1 Chi nhánh tiếp tục xử lý khoản nợ xấu 53 3.2.2 Hoàn thiện việc phân loại khách hàng sách khách hàng cho phù hợp với địa bàn hoạt động chi nhánh 54 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 55 3.2.4 Thực tốt quy định bảo đảm tiền vay 58 3.2.5 Tăng cường cơng tác tự kiểm tra, giám sát, kiểm sốt nội 59 3.2.6 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng chi nhánh 60 3.2.7 Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng hoạt động tín dụng 61 3.2.8 Các giải pháp khác 62 3.3 KIẾN NGHỊ 63 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 63 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 65 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 67 KẾT LUẬN 70 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa CBTD Cán tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng CV Cho vay HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐTD Hoạt động tín dụng HĐTV Hội đồng Thành viên NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TDNH Tín dụng ngân hàng TSBĐ Tài sản bảo đảm TNHH Trách nhiệm hữu hạn PGD Phòng giao dịch RRHĐ Rủi ro hoạt động RRTD Rủi ro tín dụng XLRR Xử lý rủi ro VAMC Công ty quản lý tài sản KBNN Kho bạc Nhà nước WB Ngân hàng giới VBbank Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Agribank Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam NCB Ngân Hàng TMCP Quốc Dân XHTD Xếp hạng tín dụng KHCN Khách hàng cá nhân DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ: Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh huyện Gia Bình 24 Bảng: Bảng 2.1: Tăng trưởng huy động vốn Agribank chi nhánh huyện Gia Bình 2015-2018 25 Bảng 2.2: Tăng trưởng dư nợ tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình 2015-2018 (Đơn vị: Triệu đồng) 26 Bảng 2.3: Kết số hoạt động dịch vụ khác Agribank chi nhánh huyện Gia Bình giai đoạn 2015-2018 28 Bảng 2.4: Kết kinh doanh Agribank chi nhánh huyện Gia Bình 2015-2018 29 Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình phân theo loại hình khách hàng giai đoạn 2015 – 2018 30 Bảng 2.6: Dư nợ tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình phân theo kỳ hạn giai đoạn 2015 – 2018 31 Bảng 2.7: Kết chấm điểm khách hàng doanh nghiệp cá nhân qua năm 2015- 2018 34 Bảng 2.8: Phân loại nợ Agribank chi nhánh huyện Gia Bình qua năm 35 Bảng 2.9: Tình hình nợ hạn, nợ xấu, nợ khó địi Agribank chi nhánh huyện Gia Bình qua năm 36 Bảng 2.10 Phân loại nợ khách hàng theo nhóm nợ doanh nghiệp cá nhân từ năm 2015-2018 37 Bảng 2.11: Trích lập dự phịng chung qua năm Agribank chi nhánh huyện Gia Bình 38 Bảng 2.12: Trích lập dự phịng cụ thể qua năm Agribank chi nhánh huyện Gia Bình 38 Bảng 2.13 Tỷ lệ tài sản đảm bảo dư nợ Agribank chi nhánh huyện Gia Bình 39 Bảng 2.14: Phân tích tỷ lệ thu nhập từ HĐTD Agribank chi nhánh huyện Gia Bình từ 2015-2018 40 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1: Thị phần tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình đến 31/12/2018 27 Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng dư nợ qua năm Agribank chi nhánh huyện Gia Bình 30 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu cho vay theo thời hạn Agribank chi nhánh huyện Gia Bình 32 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu cho vay theo loại tiền tệ Agribank chi nhánh huyện Gia Bình 32 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình giai đoạn 2015-2018 41 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trên thực tế ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động với nhiều sản phẩm, dịch vụ đa dạng, hoạt động tín dụng sản phẩm dịch vụ truyền thống, tảng, chiếm tỷ trọng lớn cấu tổng tài sản cấu thu nhập, mà hoạt động tín dụng hoạt động vô phức tạp, chứa đựng nhiều tiềm ẩn rủi ro Tín dụng điều kiện kinh tế mở cửa, cạnh tranh hội nhập quốc tế tiếp tục giữ vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì vậy, vấn đề chất lượng tín dụng đảm bảo cho hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả, tạo nguồn thu lớn cho ngân hàng vấn đề cấp thiết ngân hàng thương mại quan tâm trọng Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam – Chi nhánh huyện Gia Bình, năm qua việc tăng trưởng tín dụng chất lượng tín dụng đạt số kết tích cực Tuy nhiên, cịn tồn định cần khắc phục để góp phần cho chất lượng hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh chi nhánh nói chung tăng trưởng cách hiệu bền vững Với lý trên, đề tài "Chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Gia Bình" góp phần hệ thống hóa sở lý luận, đề xuất số giải pháp khắc phục tồn chất lượng tín dụng chi nhánh Tổng quan nghiên cứu đề tài Hiện nay, có nhiều cơng trình nghiên cứu có liên quan đến “Chất lượng tín dụng” Tuy nhiên, theo hiểu biết tác giả, có số cơng trình nghiên cứu nước tiêu biểu có liên quan đến đề tài sau: - Nguyễn Hữu Huấn (2005), Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông Việt Nam [27] Đề tài sâu nghiên cứu làm rõ quan điểm chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng ba phương diện khách hàng, ngân hàng thương mại kinh tế xã hội sở phân tích thực trạng hoạt động từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Dương Viết Tiến (2009), Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình [26] Tác giả tập trung nghiên cứu cách toàn diện chất lượng tín dụng NHTM, từ phân tích cụ thể cho chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình Song, dừng lại việc phân tích thực trạng dựa số liệu thu thập từ báo cáo chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình 59 - Trường hợp vay vốn có bảo đảm tài sản: Nếu tiền vay bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, ngân hàng cần có biện pháp quản lý sau: Xác định rõ quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay người vay Kiểm tra, giám sát tiến độ hình thành tài sản bảo đảm tiền vay mục đích vay vốn giám sát q trình sử dụng tài sản để có biện pháp xử lý thích hợp cần thiết Nếu tiền vay bảo đảm tài sản khách hàng bên thứ ba, ngân hàng cần ý điểm sau:  Kiểm tra rõ tính hợp pháp tài sản đảm bảo thuộc quyền sở hữu người vay bên bảo lãnh  Đối với tài sản khó tiêu thụ thị trường, tài sản dễ hao mịn, giá khơng nhận làm tài sản chấp, cầm cố  Đối với tài sản khơng bắt buộc có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu vàng bạc, đá quý phải dùng biện pháp cầm cố  Đối với tài sản mà pháp luật qui định phải mua bảo hiểm khách hàng phải xuất trình hợp đồng mua bảo hiểm thời hạn đảm bảo tiền vay Ngân hàng yêu cầu với khách hàng việc chuyển tên người hưởng hợp đồng bảo hiểm ngân hàng trường hợp có rủi ro xảy  Thu thập thông tin tài sản đảm bảo tránh trường hợp khách hàng giả mạo giấy tờ, lập nhiều hồ sơ vay vốn nhiều ngân hàng khác  Thực nghiêm túc, có hiệu việc đánh giá tài sản bảo đảm, tránh tình trạng định giá cao giá trị tài sản chấp, cầm cố khiến cho gặp phải rủi ro, việc phát mại tài sản không đủ bù đắp số vốn cho vay 3.2.5 Tăng cường công tác tự kiểm tra, giám sát, kiểm soát nội Để quản lý giảm thiểu RRTD từ phía khách hàng, Agribank chi nhánh huyện Gia Bình cần áp dụng thực hiệu cơng tác tự kiểm tra, giám sát sau cho vay Cụ thể là: + Tăng cường công tác tự kiểm tra, giám sát khoản cấp tín dụng - Quy định chặt chẽ yêu cầu cán tín dụng phải tuân thủ đầy đủ qui trình kiểm tra trước, đặc biệt sau cho vay, khoản vay có khả xảy rủi ro Đặc biệt, Ngân hàng phải trọng giám sát hoạt động khách hàng sau cho vay, đảm bảo yêu cầu khách hàng sử dụng vốn thực tế mục đích phương án, dự án đưa vay vốn ngân hàng - Ngân hàng cần quản lý đầy đủ nguồn thu từ đầu tư mang lại cho khách hàng để đảm bảo nguồn trả nợ cho Ngân hàng Đồng thời, cán tín dụng phải theo dõi sát việc thực điều khoản cụ thể thoả thuận hợp đồng khách hàng, kịp thời phát vi phạm để có biện pháp xử lý kịp thời 60 - Tăng cường kiểm tra thực tế hoạt động khách hàng, kết hợp kiểm tra định kỳ đột xuất để có thơng tin bổ ích thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, dự trữ tồn kho, chất lượng tài sản đảm bảo trì ý muốn trả nợ khách hàng - Chi nhánh cần đưa nội dung tiêu chí cụ thể phương thức nội dung tự kiểm tra, giám sát để nắm bắt thơng tin trọng yếu tình hình khách hàng kịp thời nhận biết dấu hiệu rủi ro + Nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt hình thức quản lý tín dụng theo chiều sâu, thực tốt cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng nhằm góp phần ngăn ngừa, phát chấn chỉnh, xử lý kịp thời sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Để nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, thời gian tới, Agribank chi nhánh huyện Gia Bình cần thực số biện pháp sau: - Cán giao nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát thực tốt chức kiểm tra, kiểm sốt theo định kỳ theo chương trình kế hoạch tháng, quí, năm Đảm bảo hồ sơ tín dụng, đặc biệt hồ sơ có dấu hiệu rủi ro kiểm tra Thực kiểm tra theo kế hoạch kiểm tra đột xuất hay kiểm tra vụ việc - Kiểm tra, kiểm soát phải gắn với việc sửa sai, sau lần kiểm tra, tự kiểm tra phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, qui định rõ thời gian phải sửa sai, người cụ thể có trách nhiệm sửa sai Đơn vị kiểm tra phát hiện, đề nghị chỉnh sửa mà khơng sửa sửa chữa mang tính hình thức cán có liên quan lãnh đạo nơi phải chịu trách nhiệm kể xử lý hình thức kỷ luật - Tăng cường cán có lực chun mơn nghiệp vụ, có kinh nghiệm hoạt động tín dụng, quản lý rủi ro thực nhiệm vụ kiểm tra, kiểm sốt Có quan tâm đào tạo, nâng cao lực cán phận 3.2.6 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng chi nhánh * Xây dựng đội ngũ cán có trình độ chun môn cao đạo đức nghề nghiệp Đối với ngân hàng, lực lượng nhân đóng vai trị định hoạt động nghiệp vụ Đặc biệt đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, lực lượng lao động mà khơng máy móc, cơng nghệ thay trình độ nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp có ý nghĩa to lớn Trước thực trạng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình, đội ngũ làm cơng tác tín dụng cịn non trẻ tuổi đời tuổi nghề việc bồi dưỡng, đào tạo chun mơn đạo đức nghề nghiệp cần thiết * Chú trọng bồi dưỡng, đào tạo nâng cao trình độ cho cán làm cơng tác tín dụng Định kỳ hàng năm Agribank chi nhánh huyện Gia Bình nên tổ chức thi nghiệp vụ 61 cho toàn thể cán nhân viên nhằm bổ sung, củng cố kiến thức, nắm bắt tốt cập nhật quy trình, sách tín dụng Agribank Đồng thời cần tổ chức tốt cơng tác tự đào tạo nhằm nâng cao trình độ phẩm chất đạo đức cho đội ngũ cán tín dụng, biết xử lý cơng việc thành thạo, nhanh chóng, xác, phân tích thẩm định tốt để định cho vay đắn, vừa đáp ứng nhu cầu phục vụ khách hàng vừa đảm bảo an toàn vốn tín dụng cho ngân hàng Phịng kế hoạch kinh doanh tự tổ chức buổi tọa đàm để nhân viên trao đổi hiểu biết, kinh nghiệm nhận biết, ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng để chia sẻ học hỏi lẫn * Nâng cao tinh thần đạo đức nghề nghiệp cho cán làm công tác tín dụng Bên cạnh kiến thức chun mơn nghiệp vụ, cán tín dụng nên thường xuyên trang bị thêm cho hiểu biết pháp luật, thị trường, lĩnh vực khác kinh tế - tài chính, tin học ngoại ngữ Đồng thời trọng giáo dục trị, tư tưởng cho cán tín dụng, làm cho họ thấy vai trị, vị trí trách nhiệm lớn lao nghiệp kinh doanh ngành để ngày có nỗ lực cơng việc Chi nhánh cần có sách thưởng phạt cụ thể để nâng cao tinh thần, trách nhiệm tinh thần vươn lên để tự hồn thiện cán Cấp cần có chế độ khen thưởng cán làm tốt có biện pháp xử lý kịp thời cán vi phạm, thiếu trách nhiệm phòng chống rủi ro, thiếu đạo đức hoạt động tín dụng 3.2.7 Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng hoạt động tín dụng Trong hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, chất lượng phục vụ ln đóng vai trị quan trọng, định chất lượng sản phẩm Vì nâng cao chất lượng phục vụ giải pháp quan trọng để nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng Để nâng cao chất lượng phục vụ, thời gian tới Agribank chi nhánh huyện Gia Bình cần thực tốt nội dung sau: Trong kinh tế thị trường nay, quan hệ khách hàng ngân hàng mối quan hệ gắn bó mật thiết, có tác động qua lại hỗ trợ cho trình phát triển Trong ngân hàng thường nơi có đầy đủ thơng tin cách xác tồn diện thị trường, giá cả, phương án sản xuất kinh doanh, ngân hàng nơi có trang thiết bị đại, tiên tiến nhất, dễ tiếp thu thông tin nước giới Cho nên tư vấn ngân hàng có ý nghĩa lớn, giúp khách hàng tìm hội có phương án kinh doanh tốt Mặt khác ngân hàng có mối quan hệ với nhiều doanh nghiệp nên làm trung gian để hỗ trợ khách hàng việc tiêu thụ sản phẩm Nền kinh tế thị trường phát triển nhu cầu tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp lớn Trong nhiều ngân hàng có phận chun thực cơng tác tư vấn, hỗ trợ khách hàng 62 dịch vụ chưa Agribank nói chung Agribank chi nhánh huyện Gia Bình nói riêng quan tâm mức, chưa đáp ứng nhu cầu, mong muốn khách hàng, đặc biệt với đối tượng khách hàng doanh nghiệp Cho nên thời gian tới Agribank chi nhánh huyện Gia Bình cần đẩy mạnh hoạt động tư vấn hỗ trợ khách hàng vay vốn 3.2.8 Các giải pháp khác 3.2.8.1 Đa dạng hố danh mục tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Đây biện pháp tốt nhất, chủ động việc phân tán rủi ro tín dụng Điều vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, tăng cường marketing, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Để thực điều này, chi nhánh cần vạch số chiến lược kinh doanh thích hợp sở quán triệt số vấn đề sau: - Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau; Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh, nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm, đặc biệt loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước khơng khuyến khích sản phẩm xuất nhiều thị trường; Tránh cho vay nhiều khách hàng - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường Các giải pháp cụ thể để đa dạng hố hình thức tín dụng: Một là: Nắm vững nhu cầu thị trường để kịp thời đưa hình thức, dịch vụ mới, tạo độc đáo kinh doanh Do đòi hỏi thị trường, hình thức tín dụng khơng bó hẹp nghiệp vụ truyền thống mà phải mở rộng hình thức tín dụng như: cho vay phái sinh, bảo lãnh phát hành trái phiếu Hai là: Khai thác lợi ngân hàng, tiến hành dịch vụ tư vấn trọn gói cạnh tranh Ba là: Quản lý chặt chẽ khoản cho vay nói chung tài sản có rủi ro nói riêng để xác định mức độ rủi ro Trong giới hạn an toàn cho phép thực mở rộng khoản cho vay tốt nhiều hình thức để bù lại khả rủi ro xảy khoản cho vay có chất lượng thấp 3.2.8.2 Chi nhánh cần khai thác tốt hệ thống thơng tin quản lý tín dụng Thơng tin tín dụng có ảnh lớn đến hiệu tín dụng Thơng tin tín dụng tốt giúp ngân hàng đưa định đắn hợp lý, tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng khách hàng, tránh sai sót xảy trước, sau thực cấp tín dụng 63 - Đối với thơng tin tín dụng trực tiếp: bao gồm thông tin thu thập trực tiếp từ khách hàng nội ngân hàng, ví dụ như: từ hồ sơ khách hàng, doanh nghiệp cung cấp; từ sổ sách lưu trữ ngân hàng (đối với khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng), từ báo cáo thẩm định trực tiếp khách hàng Đây thông tin có ý nghĩa quan trọng việc định cấp tín dụng ngân hàng nên Chi nhánh phải xây dựng quy trình, phương pháp lưu trữ thơng tin khoa học, đảm bảo thuận tiện cho việc tra soát tìm kiếm thơng tin - Đối với thơng tin tín dụng gián tiếp: bao gồm thơng tin thu thập thông qua quan quản lý nhà nước, qua trung tâm thơng tin tín dụng NHNN, hiệp hội doanh nghiệp nhỏ vừa, qua ngân hàng bạn qua đối tác doanh nghiệp … Chủ động xây dựng mối quan hệ tốt với quan ban ngành quản lý nhà nước địa bàn tỉnh, vùng miền tích cực liên kết, chia sẻ thông tin doanh nghiệp với hiệp hội doanh nghiệp nhỏ vừa, báo, tạp chí chun ngành để nắm bắt thơng tin cách chủ động, kịp thời Bên cạnh đó, cần ý đến dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng cần phải nhận biết sớm: - Đề nghị gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần với lý khơng đáng - Thanh tốn lãi, nợ gốc không thời hạn - Đề nghị tăng thêm hạn mức vay thêm với lý khơng đáng bất chấp lãi suất cao - Ngành hàng hoạt động sản xuất kinh doanh sách vĩ mơ kinh tế có tác động bất lợi đến hoạt động sản xuất kinh doanh - Tài sản bảo đảm sụt giảm giá trị, khơng đủ tiêu chuẩn - Trì hỗn việc cung cấp báo cáo tài - Khách hàng chờ đợi khoản thu nhập bất thường không phảI từ hoạt động kinh doanh - Cơ cấu lãnh đạo có nhiều thay đổi phát sinh mâu thuẫn - Gặp khó khăn việc phát triển sản phẩm mới… 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, qn có định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định Những kiến nghị bao gồm: 3.3.1.1 Điều hành sách kinh tế vĩ mô ổn định, hợp lý hiệu 64 Nhằm phát huy lợi so sánh kinh tế nước ta hệ thống ngân hàng tiến trình hội nhập quốc tế Đồng thời nâng cao phối hợp quan chức nhà nước Bộ tài chính, Bộ cơng thương, Cơ quan thuế, NHNN q trình thực thi áp dụng sách Nhà nước vào thực tiễn Việc phối hợp vô quan trọng làm giảm độ trễ sách, thủ tục hành diễn nhanh chóng, xác hiệu Tiếp tục dự án đầu tư công hiệu vào xây dựng cở sở hạ tầng công nghệ thông tin để đáp ứng yêu cầu phát triển dịch vụ ngân hàng đại 3.3.1.2 Đẩy mạnh việc xếp lại củng cố hệ thống Ngân hàng thương mại Hiện nay, NHTM chưa thực đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nước vốn điều lệ, sản phẩm ngân hàng, công nghệ ngân hàng,… mơi trường kinh tế bình đẳng Trong thời gian tới với xu hội nhập kinh tế quốc tế ngày sâu rộng, đặc biệt hội nhập lĩnh vực tài ngân hàng, để đủ sức cạnh tranh, Chính phủ cần thực đẩy nhanh việc xếp lại hệ thống NHTM theo hướng sáp nhập ngân hàng nhỏ vào ngân hàng lớn, tăng vốn điều lệ, đổi công nghệ ngân hàng, phát triển sản phẩm ngân hàng đại, … Vì vậy, M&A xu tất yếu NHTM Việt Nam thời tới, hình thành xu “liên kết tăng sức mạnh” 3.3.1.3 Hoàn thiện hệ thống pháp luật, khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, bảo vệ lợi ích đáng Ngân hàng thương mại Hồn thiện mơi trường pháp lý yếu tố then chốt giúp cho hoạt động kinh tế vận hành cách thuận lợi, minh bạch công Vì thế, biện pháp quan trọng hàng đầu cấp độ vĩ mơ Chính phủ phải có đề xuất nhằm thiết lập, hồn thiện góp phần thực thi nghiêm chỉnh hành lang pháp lý kinh tế Trong đó, pháp luật phải đảm bảo tính ổn định, minh bạch tạo điều kiện kinh doanh thơng thống cho tất hoạt động kinh doanh thành phần kinh tế, ngành có ngành ngân hàng Thời gian qua, nhiều luật ban hành nhằm tăng cường tính minh bạch, ổn định tạo thơng thống cho mơi trường kinh doanh Luật Doanh nghiệp năm 2014; Luật Ngân hàng Nhà Nước Luật tổ chức tín dụng; Luật đất đai… Các Luật bước có điều chỉnh, ảnh hưởng có tính tích cực đến hoạt động kinh tế, tạo điều kiện cho nhà đầu tư, nhà kinh doanh yên tâm hoạt động Tuy nhiên, nhiều hoạt động kinh doanh chưa pháp luật điều chỉnh cách hợp lý hữu hiệu Ví dụ: Những hoạt động liên quan đến công bố bảng cáo bạch doanh nghiệp, hoạt động mua bán bất động sản, hoạt động quan hệ dân sự, … Hơn nữa, hành lang pháp lý rõ ràng, đầy đủ mang tính ổn định, thơng thống làm tăng cường thỏa thuận trình giải vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng thuận lợi 65 Chẳng hạn như:  Cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế kinh tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lí cao  Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, để NH thực đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký TSĐB nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng quyền chủ động việc xử lý, phát mại tài sản chấp, cầm cố để việc thu hồi nợ kịp thời, giảm chi phí khơng cần thiết q trình xử lý nợ  Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiềm tốn, kế tốn theo chuẩn quốc tế, thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an toàn, hiệu bền vững để hội nhập quốc tế 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước quan quản lý nhà nước hoạt động tiền tệ, hoạt động ngân hàng, có tác động trực tiếp đến hoạt động ngân hàng Trong thời gian tới, để tạo điều kiện cho ngân hàng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng, Ngân hàng Nhà nước cần quan tâm đến số vấn đề sau: 3.3.2.1 Nâng cao lực Ngân hàng Nhà nước quản lý, điều hành sách tiền tệ - tín dụng NHNN cần hoàn thiện chế điều hành cơng cụ sách tiền tệ, cơng cụ gián tiếp; gắn điều hành tỷ giá với lãi suất theo chế thị trường, lãi suất huy động cho vay theo lãi suất nhằm tăng tính chủ động, linh hoạt cho TCTD; xác định trách nhiệm NHNN điều hành sách tiền tệ - tín dụng nâng cao tính minh bạch điều hành sách tiền tệ, quản lý thân NHNN nhằm nâng cao vai trò hiệu điều hành vĩ mô NHNN Thực cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu theo đề án phủ phê duyệt theo định số 1058/ QĐ-TTg ban hành ngày 19 tháng năm 2017 phù hợp với cam kết, tiêu chuẩn quốc tế nhằm tạo ngân hàng có quy mơ lớn, hoạt động an toàn hiệu đủ sức canh tranh với ngân hàng khu vực giới Cơ cấu lại tổ chức, tách bạch nghiệp vụ cho vay theo yêu cầu sách phủ khỏi hoạt động kinh doanh NHTM để ngân hàng thực tốt chức kinh doanh theo nguyên tắc thị trường Đồng thời ứng dụng khoa học công nghệ thông tin đại vào công việc điều hành, tra giám sát hoạt động hệ thống 3.3.2.2 Hỗ trợ ngân hàng triển khai áp dụng quy định chung Uỷ ban Basel công tác quản trị rủi ro, giám sát hoạt động ngân hàng Từ hiệp ước Basel đặt trụ cột yêu cầu vốn tối thiểu, quy 66 trình đánh giá hoạt động tra, giám sát tính kỷ luật thị trường Quá trình hội nhập hệ thống tài - ngân hàng quốc tế đặt yêu cầu cần thiết phải nâng cao tính minh bạch thơng tin nhằm kiểm sốt rủi ro hệ thống ngân hàng, trụ cột để hướng tới đảm bảo cho hệ thống tài đại phát triển bền vững Việt Nam cần phải thực quy định chung này, Basel II nước phát triển áp dụng mà thị trường nổi, có Việt Nam Do đó, cần thiết phải nghiên cứu tư tưởng Basel II để vận dụng đơn giản hiệu cho hệ thống ngân hàng Việt Nam Các sách điều hành hệ thống ngân hàng cần phải thực tinh thần cơng bằng, kiểm sốt tính an tồn hệ thống đồng thời phải đảm bảo tính cạnh tranh Mỗi sách đời vừa phải bảo đảm an tồn tồn hệ thống khơng làm hạn chế lực cạnh tranh ngân hàng khơng ngược với xu hướng đa dạng hóa sản phẩm lợi cạnh tranh hệ thống tài đại Tăng cường cơng tác quản trị rủi ro NHNN hướng dẫn NHTM cách thức tính tốn, đo lường rủi ro, thiết lập chương trình QTRR cho NHTM gửi đề xuất NHNN NHNN xem xét, có điều chỉnh cần thiết, xem hợp đồng mà NHTM phải tuân thủ, NHNN định kỳ yêu cầu báo cáo, kiểm tra giám sát việc tuân thủ hợp đồng Mặt khác, NHTM phải gia tăng tính minh bạch báo cáo mình, “trình bày” cho công chúng rõ rủi ro mà chấp nhận, cách thức quản trị, mức độ vốn dự phịng cho rủi ro,… Chính điều tạo “kỷ luật thị trường” cho ngân hàng gia tăng tính an tồn cho hệ thống ngân hàng Áp dụng theo Basel II, cần yêu cầu ngân hàng phân loại, định mức tín nhiệm rủi ro tài sản ngân hàng (bao gồm khoản vay), cho phép ngân hàng chọn lựa phương thức đánh giá rủi ro QTRR phù hợp (mà Basel II đề xuất) Bên cạnh đó, NHNN sở nghiên cứu cập nhật số liệu báo cáo thống kê từ ngành, để đưa dự báo xu hướng phát triển, rủi ro gặp ngành kinh tế từ NHTM có định hướng đầu tư cách hiệu hạn chế rủi ro 3.3.2.3 Xây dựng hệ thống tiêu xếp loại, đánh giá khách hàng thống toàn hệ thống Hiện nay, thống đốc NHNN cho phép CIC thực nghiệp vụ phân tích xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Đây đơn vị đánh dấu ISO lĩnh vực CIC thực việc tập hợp, điều tra phân tích số tín dụng để đưa kết thẩm định lực tài chính, hiệu hoạt động doanh nghiệp Đây kênh thông tin quan trọng hỗ trợ NHTM việc định cho vay, giám sát đánh giá khách hàng, kiểm soát rủi ro cho hệ thống Tuy nhiên, việc yêu cầu CIC thực cơng việc phân tích, xếp loại khách hàng 67 cịn có nhiều hạn chế thơng tin đầu vào khách hàng chưa có độ tin cậy cao, chưa đủ liệu nên kết thông tin đưa không phản ánh trung thực lực tài chính, kinh doanh, uy tín khách hàng Thực trạng nay, với nguồn thông tin đầu vào kết phân tích xếp loại khách hàng khác NHTM Nguyên nhân tình trạng hệ thống bảng điểm đánh giá tiêu định tính định lượng khác Vì đề nghị NHNN xây dựng, nghiên cứu hệ thống đánh giá xếp loại khách hàng theo tiêu chuẩn ngân hàng giới làm sở chung cho NHTM Để nâng cao hiệu qủa việc xếp hạng tín dụng, Ngân hàng nhà nước CIC cần phát huy vai trò quyền hạn nhằm đạt minh bạch, cơng xác kết XHTD, đáp ứng yêu cầu, chuẩn mực quản trị ngân hàng Nội dung cụ thể bao gồm điểm sau: 1.Nâng cao tính minh bạch kỷ luật thị trường cơng tác báo cáo, kế tốn tốn có ảnh hưởng lớn đến tính xác kết XHTD 2.Nâng cao tính chủ động tự chịu trách nhiệm cho TCTD cơng tác tín dụng Khi đó, TCTD có động lực tự hồn thiện, tìm kiếm xây dựng phương pháp quản lý minh bạch, quán khoa học, có hệ thống XHTD 3.“Giám sát hệ thống chuẩn mực” công tác XHTD TCTD, nhằm đảm bảo chất lượng, công kết đánh giá TCTD 4.Tạo hành lang pháp lý quy định, điều kiện việc chia sẻ thông tin khách hàng CIC TCTD “Mở cửa” kho thông tin tín dụng để TCTD có đầy đủ liệu phục vụ công tác XHTD khách hàng 5.CIC cần phát triển theo hướng tổ chức XHTD độc lập, “dịch vụ hóa” sản phẩm tín dụng, phối hợp với TCTD có đủ lực để xây dựng cung cấp cho thị trường sản phẩm XHTD có chất lượng 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Với tư cách đơn vị chủ quản tồn hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp có ban chun trách đảm nhiệm cơng tác hoạch định sách tín dụng quản lý chất lượng tín dụng, Agribank cần tiếp tục xây dựng hồn thiện hệ thống quản lý rủi ro định hướng thông lệ quốc tế Cụ thể: Hệ thống XHTDNB công cụ quan trọng giúp NHTM đánh giá, thẩm định khách hàng toàn diện trước, sau cấp tín dụng, cơng cụ để phân loại nợ theo chuẩn quốc tế làm để định giá theo rủi ro Vì cần hồn thiện hệ thống XHTDNB Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp sở đánh giá kết áp dụng năm qua, nghiên cứu nhằm bổ sung hoàn thiện hệ thống tiêu tài phi tài có tính đến đặc điểm riêng biệt số nhóm khách hàng Đồng thời cần có quy định cụ thể thơng tin nhập hệ thống, 68 tránh việc “cố tình” vào sai thông tin, ảnh hưởng đến kết XHTD Hồn thiện cải tiến quy trình tín dụng: Agribank nên bổ sung có quy định việc thành lập phận quản lý rủi ro Chi nhánh, tách biệt chức bán hàng quản lý rủi ro Đồng thời bổ sung thêm hướng dẫn khảo sát thẩm định thực tế khách hàng, văn hóa nội dung cần khảo sát đưa vào quy trình xem để cấp tín dụng Sớm nghiên cứu xây dựng mơ hình lượng hoá cụ thể mức độ rủi ro doanh nghiệp mơ hình định lượng để xác định giới hạn tín dụng sở mức độ rủi ro doanh nghiệp; xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng chung cho toàn hệ thống Agribank Tiếp tục triển khai hoàn thiện dự án công nghệ ngân hàng nhằm tạo điều kiện mở rộng, áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tiên tiến, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại phù hợp với thực tiễn nhằm nâng cao hiệu kinh doanh Agribank, kiểm soát đo lường rủi ro hoạt động ngân hàng, nâng cao lực cạnh tranh chiếm lĩnh thị trường hệ thống Agribank so với NHTM khác Xây dựng đưa vào vận hành hệ thống thơng tin quản lý đảm bảo cập nhật, xác đầy đủ Chủ động nghiên cứu hệ thống thông tin, số giúp cảnh báo trước nguy có rủi ro cao cần phịng tránh, xác định lĩnh vực, ngành có tiềm ẩn rủi ro cao Tăng cường tính chủ động hiệu phận kiểm tra nội Chi nhánh thông qua tăng cường đan xen quản lý theo chiều ngang quản lý theo ngành dọc Nâng cao vai trò Hiệp hội ngân hàng Việt Nam Tổ chức nâng cao vai trò Hiệp hội ngân hàng Việt Nam nhằm đưa kiến nghị, tiếng nói chung, tránh động cạnh tranh không lành mạnh, gây hậu xấu cho hoạt động ngành ngân hàng Đồng thời Hiệp hội ngân hàng Việt Nam giữ vai trò đại diện cho hệ thống ngân hàng, phản ánh, kiến nghị sách, đưa yêu cầu quan nhà nước 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong trình hoạt động Agribank chi nhánh huyện Gia Bình bước phát triển vững chắc, có đóng góp tích cực hệ thống Agribank tỉnh Bắc Ninh góp phần phát triển kinh tế địa phương Tuy nhiên, hoạt động tín dụng Chi nhánh tồn chủ quan khách quan, việc nâng cao chất lượng tín dụng yêu cầu cấp thiết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Những giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình nhằm khắc phục tồn tại, hạn chế hoạt động tín dụng thời gian qua, góp phần thực thành cơng mục tiêu, chiến lược Chi nhánh đề ra, đặc biệt giải pháp sách tín dụng, huy động vốn, phát triển nguồn lực,…Những giải pháp chưa phải tất giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng, song giải pháp tương đối ý nghĩa với tình hình thực tế Agribank chi nhánh huyện Gia Bình Ngồi ra, việc thực giải pháp cách đồng kiên trì khơng nhanh chóng lành mạnh hóa tình hình tài Ngân hàng mà cịn góp phần trì an tồn, ơn định lâu dài cho hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình tương lai, để ln ngân hàng hàng đầu địa bàn 70 KẾT LUẬN Tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu lớn định đến hiệu kinh doanh hoạt động NHTM Tuy nhiên, điều kiện kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt nhiều biến động, hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng ln tiềm ẩn nhiều rui ro Qua tìm hiểu, phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình cho thấy nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề quan trọng mà chi nhánh cần trọng thời gian tới Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, với luận lý luận thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Hệ thống hóa làm rõ sở lý luận ngân hàng thương mại, tín dụng ngân hàng thương mại, chất lượng tín dụng Trên sở nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình thời kỳ 2015 - 2018 Luận văn phân tích, đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh, kết hạn chế nguyên nhân khách quan, chủ quan ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Trên sở luận khoa học thực tế hoạt dộng tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình, kết hợp với định hướng phát triển chung hệ thống Agribank định hướng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình, luận văn đề xuất số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gia Bình Chất lượng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng NHTM vấn đề khó, có phạm vi rộng Mặc dù cố gắng trình độ thời gian có hạn nên luận văn có hạn chế định Tác giả luận văn mong nhận nhận xét, ý kiến đóng góp nhà khoa học, thầy cô giáo người quan tâm để luận văn hoàn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Gia Bình (2015, 2016, 2017 2018) Chỉ thị 01/CT-NHNN ngày 31/1/2013 NHNN tổ chức thực sách tiền tệ đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu Huỳnh Thế Du, Xử lý nợ xấu trình cải cách hệ thống ngân hàng Trung Quốc học cho Việt Nam, Chương trình giảng dạy kinh tế Fubight 4.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Thông tư Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng nám 2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Thông tư số 19/2010/TT- NHNN ngày 27 tháng năm 2010 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13/2010/TT-NHNN Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 giao dịch tài đảm bảo Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng số: 47/2010/QH12 Quyết định 1058/QĐ-TTg ngày 19 tháng năm 2017 thủ tướng phủ phê duyệt Đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020” Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013TT-NHNN ngày 21/1/2013 ban hành quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rui ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 09/2014TT-NHNN ngày 18/3/2014 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013TT-NHNN ngày 21/1/2013 NHNN ban hành quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rui ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 11 NHNo&PTNT Việt Nam (2011), Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/5/2014 Hội đồng Thành viên Agribank ban hành quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rui ro hoạt động Agribank 12 NHNo&PTNT Việt Nam (2014), Quyết định số 35/QĐ-HĐTV-HSX ngày 15/1/2014 Hội đồng Thành viên Agribank ban hành quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Agribank 13 NHNo&PTNT Việt Nam (2018), Nghi Quyết 01/NQ-HĐTV ngày 15/1/2018 Hội đồng Thành viên Agribank triển khai phương án tái cấu Agribank giai đoạn 2016-2020 mục tiêu, nhiệm vụ, giải pháp chủ yếu năm 2018 14 NHNo&PTNT Việt Nam (2015), Quyết định số 381/QĐ-NHNo-KHDN ngày 27/03/2015 Tổng Giám đốc Agribank ban hành quy định cho vay ngoại tệ Agribank khách hàng người cư trú 15 NHNo&PTNT Việt Nam (2011), Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 Tổng Giám đốc Agribank việc ban hành hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư số 39//2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng 17 NHNo&PTNT Việt Nam (2017), Quyết định số 226/QĐ-HĐTV-TD ngày 9/3/2017 Hội đồng Thành viên Agribank ban hành Quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank 18 TS Lê Vinh Danh, Tiền hoạt động ngân hàng – NXB Tài 19 TS Nguyễn Thị Mùi, Nghiệp vụ NHTM – NXB Tài 20 TS Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ ngân hàng đại – NXB Thống kê 21 TS Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng – NXB Tài 22 GS TS Nguyễn Văn Tiến TS Nguyễn Thị Lan, 2014 Tín dụng Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 23 "Agribank triển khai nhiệm vụ kinh doanh năm 2018”, www.agribank.com.vn 24 Báo cáo phân loại nợ trích lập dự phịng xử lý rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thơn Việt Nam - Chi nhánh huyện Gia Bình (2015, 2016, 2017 2018) 25 Nguyễn Thị Thu Đông (2012), Nâng cao chất lượng tín dụng NHTM cổ phần ngoại thương Việt Nam trình hội nhập Luận văn Thạc sỹ, chuyên ngành Tài Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 26 Dương Viết Tiến (2009), Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình Luận văn Thạc sỹ, chuyên ngành Tài Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 27 Nguyễn Hữu Huấn (2005), Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông Việt Nam Luận văn Thạc sỹ, chuyên ngành Tài Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 28 Phạm Thị Oanh (2013), Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh Luận văn Thạc sỹ, chuyên ngành Tài Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 29 Nguyễn Văn Tiệp (2015), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh Luận văn Thạc sỹ, chuyên ngành Tài Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 30 Các website: www.sbv.gov.vn Ngân hàng nhà nước Việt Nam www.agribank.com.vn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam www.tapchitaichinh.vn số web tạp chí khác