TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI
Tính cấp thiết nghiên cứu đề tài
Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N) là một loại hình doanh nghiệp không những thích hợp đối với nền kinh tế của những nước công nghiệp phát triển mà còn đặc biệt thích hợp với nền kinh tế của những nước đang phát triển ở nước ta trước đây, việc phát triển các DNV&N cũng đã được quan tâm, song chỉ từ khi có đường lối đổi mới kinh tế do Đảng cộng sản Việt Nam khởi xướng thì các doanh nghịêp này mới thực sự phát triển nhanh cả về số và chất lượng.
Trong điều kiện của những bước đi ban đầu thực hiện công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước, có thể khẳng định việc đẩy mạnh phát triển DNV&N là bước đi hợp quy luật đối với nước ta DNV&N là công cụ góp phần khai thác toàn diện mọi nguồn lực kinh tế đặc biệt là những nguồn tiềm tàng sẵn có ở mỗi người, mỗi miền đất nước Các DNV&N ngày càng khẳng định vai trò to lớn của mình trong việc giải quyết các mối quan hệ mà quốc gia nào cũng phải quan tâm chú ý đến đó là: Tăng trưởng kinh tế - giải quyết việc làm - hạn chế lạm phát.
Trong năm 2010, tăng trưởng kinh tế Việt Nam khá cao đã đạt 6,78% so với năm
2009, cao hơn kế hoạch do Quốc hội đề ra là 6,50% Việt Nam đang là một trong số các nước có tốc độ phát triển kinh tế cao nhất trong khu vực và trên thế giới Cùng với đó cácDNV&N cũng có những bước phát triển mạnh mẽ về cả số lượng và chất lượng Tuy nhiên các doanh nghiệp này đang phải giải quyết hàng loạt các khó khăn liên quan đến nhiều vấn đề Trong đó khó khăn lớn nhất, cơ bản nhất, phổ biến nhất, làm tiền đề cho các khó khăn nhất đó là thiếu vốn sản xuất và đổi mới công nghệ Có thể nói rằng môt thị trường tiềm năng và nhiều cơ hội đang mở ra đối với các tổ chức tín dụng nói chung và các ngân hàng thương mại (NHTM) nói riêng trong hoạt động trong nền kinh tế ở ViệtNam Cơ hội còn đến từ xu hướng nới lỏng các giới hạn chính sách tiền tệ của Chính phủ trong thời gian vừa qua với việc đã gia nhập vào Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO). chế quản lý ngoại hối đã tạo điều kiện cho các NHTM chủ động hơn trong việc xây dựng xu hướng và chiến lược kinh doanh của riêng mình Tuy nhiên, cũng cần nêu ra một số thách thức đi kèm với cơ hội mà các NHTM sẽ phải đối mặt, đó là sự cạnh tranh về giá, sự tham gia thị trường của nhiều đối thủ cạnh tranh; đó là xu hướng tự do hóa thị trường sẽ có tiềm ẩn rủi ro cao, là sự bất cân xứng giữa yêu cầu phát triển và nguồn lực của các NHTM
Thực tế hiện nay cũng cho thấy nguồn vốn tín dụng ngân hàng đầu tư cho phát triển DNV&N còn rất hạn chế vì các DNV&N khó đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn ngân hàng và khi tiếp cận nguồn vốn tín dụng thì các doanh nghiệp lại sử dụng vốn chưa hợp lý và hiệu quả gây ra rủi ro không chỉ cho bản thân doanh nghiệp mà còn đối với hoạt động của ngân hàng Vì thế việc tìm ra giải pháp tín dụng nhằm đẩy mạnh và nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNV&N đang là một vấn đề bức xúc hiện nay của các NHTM.Xuất phát từ quan điểm đó và thực trạng hoạt động của các DNV&N hiện nay, sau một thời gian thực tập tại MSB (Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam) em đã chọn đề tài : “ Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ”
Xác lập và tuyên bố vấn đề trong đề tài
Như đã trình bày ở trên, nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ đang có những bước phát triển mạnh mẽ và có vai trò không kém phần quan trọng so với nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn truyền thống trong xu hướng kinh doanh bán lẻ của các NHTM.Ở Việt Nam hiện nay, số lượng các DNV&N đã tăng lên nhanh chóng,đặc biệt sau khi Nhà nước ban hành luật Doanh nghiệp 2005 Chính điều này đã mở ra một thị trường vô cùng rộng lớn và nhiều tiềm năng cho các NHTM có thể khai thác.
Trong hoạt động nghiệp vụ ngân hàng nói chung và nghiệp vụ ngân hàng đối với khách hàng là DNV&N nói riêng, hoạt động cho vay luôn nhận được sự quan tâm đặc biệt của các nhà quản trị NHTM.Sở dĩ như vậy vì hoạt động cho vay luôn mang lại nguồn thu nhập lớn nhất cho NHTM đồng thời cũng là hoạt động gánh chịu nhiều rủi ro tiềm ẩn nhất.
MSB cũng là một trong những ngân hàng tập trung vào mảng thị trường này, tuy nhiên cũng như nhiều NHTM khác họ cũng chưa khai thác hết tiềm năng của mảng thị trường rộng lớn này.Thiết nghĩ việc quan tâm đúng mức đến quản trị chất lượng hoạt động cho vay đối với nhóm đối tượng khách hàng là các DNV&N là yêu cầu cần thiết.Xác định vấn đề nghiên cứu về hiệu quả cho vay,đề tài sẽ đi sâu vào giải quyết vấn đề nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNV&N tại NHTMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Hải Phòng.
Tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ nhìn chung không phải một đề tài quá mới mẻ, tuy nhiên cho đến nay hầu hết các đề tài đều chưa đề cập một cách toàn diện và chuyên sâu về vấn đề hiệu quả cho vay đối với khách hàng DNV&N.Vì vậy em hy vọng rằng đây sẽ là một vấn đề nghiên cứu có tính đột phá và hữu ích không chỉ đối với ngân hàng thương mại được chọn nghiên cứu mà còn đối với các NHTM ở Việt Nam nói chung.
Các mục tiêu nghiên cứu
Mục đích nghiên cứu của đề tài là làm sang tỏ về mặt lý thuyết của hoạt động cho vay đối với khách hàng DNV&N của các ngân hàng thương mại nói chung và của
NHTMCP Hàng hải Việt Nam nói tiêng.Trên cơ sở nắm vững mặt lý luận cần thiết thì đề tài tiếp tục đi sâu nghiên cứu và làm rõ hoạt động cho vay khách hàng DNV&N tại MSB Hải Phòng.Qua đó, làm sang tỏ những mặt tích cực và hạn chế trong hoạt động của chi nhánh.Từ những kết quả nghiên cứu trên, em xin mạnh dạn đưa ra một số kiến nghị và giải pháp cho ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Hải Phòng và một số cơ quan chức năng có liên quan nhằm góp phần nâng cao hiêu quả hoạt động cho vay
Trong quá trình nghiên cứu và khảo sát, một số câu hỏi quan trọng được đưa ra như sau:
Hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động cho vay đối với khách hàng DNV&N của NHTMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Hải Phòng.
Vị trí và tầm quan trọng của nhóm đối tượng khách hàng này đối với MSB Hải
Thực trạng hoạt động cho vay đối với khách hàng DNV&N của MSB Hải Phòng hiện nay ra sao?
Những nhân tố nào ảnh hưởng và tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay
Những điểm tích cực và hạn chế của hoạt động cho vay DNV&N tại chi nhánh là gì?
Cần đưa ra những giải pháp và kiến nghị như thế nào để nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng DNV&N của NHTMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Hải Phòng trong thời gian tới.
Phạm vi nghiên cứu
Phạm vi nghiên cứu của đề tài này bao gồm:
Về giới hạn đối tượng nghiên cứu : đề tài nghiên cứu về hiệu quả hoạt động cho vay đối với đối tượng là khách hàng DNV&N, từ đó nghiên cứu về thực trạng đề từ đó rút ra kết luận về hiệu quả của hoạt động này qua các năm đồng thời đề xuất một số giải pháp và kiến nghị để nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MSB chi nhánh Hải Phòng trong thời gian tới.
Về không gian : Việc khảo sát thực tế được tiến hành tại Ngân hàng TMCP Hàng hải
Việt Nam chi nhánh Hải Phòng địa chỉ số 9 Nguyễn Tri Phương, Hồng Bàng , Hải Phòng.
Về thời gian : Luận văn có sử dụng số liệu trong khoảng thời gian 3 năm gần nhất
2008,2009 và 2010 của NHTMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Hải Phòng cho đề tài này.
Kết cấu luận văn tốt nghiệp
Chương 1 : Tổng quan nghiên cứu đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ”.
Chương 2 : Một số vấn đề lý luận cơ bản về cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại
Chương 3 : Phương pháp nghiên cứu và các kết quả phân tích thực trạng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MSB chi nhánh Hải Phòng.
Chương 4 : Các kết luận và đề xuất với hoạn động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MSB chi nhánh Hải Phòng.
TÓM LƯỢC MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Một số khái niệm, định nghĩa cơ bản
2.1.1 Khái niệm cho vay ngân hàng.
Cho vay là một trong những hình thức của nghiệp vụ tín dụng, là hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho mỗi ngân hàng, cho vay có thể hiểu đơn gian là ngân hàng cấp một khoản tiền nhất định cho doanh nghiệp sử dụng trong một thời gian xác định với cam kết sẽ hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn Hay có thể nói cách khác khi cho vay nghĩa là ngân hàng đã chuyển quyền sử dụng khoản tiền đó cho doanh nghiệp Đây là chức năng chính của Ngân hàng để tài trợ cho chi tiêu của các doanh nghiệp,cá nhân và các cơ quan chinh phủ Đối với hầu hết khách hàng, cả doanh nghiệp lẫn cá nhân, ngân hàng là một trong những nguồn vốn sẵn có rẻ nhất và linh hoạt nhất Đặc biệt là đối với những doanh nghiệp vừa và nhỏ, ngân hàng thường là nguồn duy nhất cung cấp dịch vụ tư vấn và nguồn vốn bổ sung, cho vay là chức năng kinh tế lầu đời nhất của ngân hàng,là hoạt động mang lại lợi nhuận cho ngân hàng song cũng mang lại nhiều rủi ro nhất
2.1.2 Khái niệm cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM.
Thuật ngữ doanh nghiệp vừa và nhỏ được sử dụng ở hầu khắp các nước Ranh giới giữa doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) và doanh nghiệp lớn được xác định bởi các nhóm chỉ tiêu định tính và định lượng, trong đó các chỉ tiêu định lượng đóng vai trò quyết định.
Tuy nhiên mỗi quốc gia, mỗi khu vực đều có sự khác nhau về điều kiện kinh tế - xã hội gắn với những nét đặc thù riêng, sự phân loại các doanh nghiệp vì thế không thống nhất ở tất cả các quốc gia trên thế giới Một doanh nghiệp đặt trong môi trường kinh té của nước mình thì được xem là doanh nghiệp vừa và nhỏ, tuy nhiên đặt trong điều kiện của nền kinh tế khác thì lại được coi là doanh nghiệp lớn hoặc ngược lại Tương tự nếu xét đến yếu tổ lịch sử, tại một thời điểm trong quá khứ một doanh nghiệp được coi là lớn nhưng đến nay lại chỉ được coi là có quy mô vừa Do đó khi nói đến DNV&N ta phải hiểu rằng các doanh nghiệp đó đang nằm trong quốc gia nào? Tại thời điểm nào? Nói cách khác, khái niệm DNV&N chi đúng và có ý nghĩa trong phạm vi một nước tại một thời điểm nhất định Tuy vậy, việc đưa ra một định nghĩa DNV&N cho riêng bản thân quốc gia mình lại đóng vai trò quan trọng trong định hướng phát triển kinh tế của mỗi quốc gia. Thực tiễn đã chứng minh rằng một quốc gia càng đưa ra được định nghĩa rõ ràng thì các chính sách hỗ trợ càng có hiệu quả.
Có ba chỉ tiêu định lượng thường được dùng độc lập hoặc kết hợp với nhau để xác định tính chất vừa và nhỏ của doanh nghiệp:
- Lượng vốn đầu tư vào máy móc, dây chuyền sản xuất.
- Quy mô sản xuất hoặc doanh thu từ hoạt động kinh doanh.
Về mặt định tính, các chỉ tiêu thường được xem xét là : cơ cấu của công ty, số lượng người quản lý, người ra quyết định chính, ngành nghề kinh doanh và các rủi ro có thể xảy ra Đối với hầu hết các nước trên thế giới sự phân loại DNV&N không liên quan đến hình thức sở hữu cũng như tư cách pháp nhân của doanh nghiệp, tức là khái niệm sẽ được áp dụng cho mọi loại hình doanh nghiệp như : DNNN, DNTN, công ty hợp danh, công ty liên doanh, công ty TNHH, hộ sản xuất kinh doanh…
Tóm lại việc cho vay đối với các DNV&N được hiểu là việc ngân hàng cấp tín dụng cho các đối tượng là các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ trong một thời gian nhất định với cam kết sẽ hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn.
2.1.3 Khái niệm hiệu quả cho vay của NHTM.
Nếu nhìn đơn giản từ phương diện chủ thể tham gia thì quan hệ tín dụng giữa ngân vay có nghĩa vụ hoàn trả cả gốc va lãi đúng hạn, đồng thời có trách nhiệm giải ngân đúng quy trình Và như vậy, giữa hai chủ thể đã hoàn thành trách nhiệm với nhau.
Nhưng trên thực tế, quan hệ tín dụng không chỉ có vậy mà còn phải đặt trong mối quan hệ với các mặt khác của xã hội, Chính vì vậy, khi đánh giá hiệu quả tín dụng nói chung và hiệu quả tín dụng của DNV&N nói riêng, chúng ta sẽ không thể bao quát được hết nếu chỉ dựa vào một số chỉ tiêu Song nếu xét về mặt lý thuyết, người ta phải dựa vào một số tiêu chí cơ bản, phản ánh khái quát về thực trạng khoản tín dụng để đánh giá về hiệu quả tín dụng.
2.1.3.1 Nhóm chỉ tiêu định tính.
Nhóm chỉ tiêu định tính được thể hiện thông qua nội dung các quy chế, chế độ, thể lệ tín dụng, tuân thủ các nguyên tắc căn bản và chung nhất:
- Mục tiêu đầu tư của dự án phải phù hợp với chiến lược phát triển của nền kinh tế, xã hội, của Đảng, Nhà nước và cơ chế thị trường.
- Tính toán được hiệu quả kinh tế trực tiếp căn cứ vào các thông tin chuẩn xác.
- Thủ tục cho vay đơn giản nhưng chặt chẽ về mặt pháp lý.
- DN được đầu tư có kinh nghiệm sản xuất, kinh doanh và có khả năng cạnh tranh cao.
- Sử dụng vốn đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Những nguyên tắc này đã trả qua các thời đại khác nhau, tồn tại dưới nhiều phương thức sản xuất và đúc kết thành những yếu tố cốt lõi và cơ bản của hoạt động cho vay Chúng hình thành như một quy luật phát triển nội tại của tín dụng, Vì vậy, một trong những nguyên tắc bị coi nhẹ hoặc nhấn mạnh quá mức sẽ gây ra sự mất cân bằng và kết quả tất yếu là sự phá vỡ các quan hệ tín dụng, làm mất dần vai trò tác dụng của nó, trở thành vật cản, kìm hãm sự phát triển của nền kinh tế.
Ngoài ra, chất lượng cho vay đối với các DNV&N của các NHTM còn phụ thuộc vào các điều kiện ràng buộc về mặt pháp lý đối với ngân hàng như:
- Phạm vi, giới hạn tín dụng.
- Tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay.
- Các điều kiện quan hệ tín dụng và sự vận dụng, áp dụng các điều kiện ấy trong các quan hệ tín dụng có phù hợp môi trường kinh tế, pháp lý nhằm đảm bảo được khả năng thu hồi vốn hay không,
- Hình thức tín dụng có đáp ứng được yêu cầu của khách hàng hay không.
Do vậy, chất lượng cho vay đối với các DNV&N gắn bó chặt chẽ và bắt nguồn từ chất lượng tuân thủ các nguyên tắc tín dụng Việc thẩm định, thanh tra, kiểm tra kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay nhằm phát hiện những vấn đề nảy sinh trong tín dụng Thông qua thái độ, cung cách tổ chức đảm bảo cho việc thực hiện các nguyên tắc ta có thể đánh giá bước đầu về chất lượng tín dụng.
2.1.3.2 Nhóm chỉ tiêu định lượng.
Hầu hết các chỉ tiêu này đều dựa trên nguyên mẫu là các chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng nói chung Để phù hợp với tiêu chí đánh giá về hiệu quả cho vay đối với DNV&N, các chỉ tiêu này đã được hiệu chỉnh cho phù hợp.
- Chỉ tiêu lợi nhuận = Lợi nhuận từ cho vay DNV&N / tổng dư nợ tín dụng
Chỉ tiêu này phản anh khả năng sinh lời của các khoản tín dụng Lợi nhuận ở đây được hiểu là chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay Xét cho cùng thì khoản tín dụng dù không có nợ quá hạn, nợ quá hạn khó đòi thì cũng chỉ nhằm mục đích tăng lợi nhuận cho ngân hàng Chỉ tiêu này đặc biệt quan trọng đối với các ngân hàng phát triển dịch vụ ngân hàng, lợi nhuận có được từ hoạt động tín dụng là chủ yếu.
- Chỉ tiêu quay vòng vốn = thu nợ tín dụng/ tổng dư nợ tín dụng
Một số lý thuyết của vấn đề nghiên cứu
2.2.1 Các hình thức cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ tại NHTM.
Có 6 hình thức cho vay cơ bản trong giải pháp mở rộng tín dụng đối với các
DNV&N được áp đụng phổ biến ở Việt Nam hiện nay.Đó là:
Thấu chi : là nghiệp vụ cho vay qua đó NH cho pháp người vay được chi trội trên số dư tiền gửi thành toán của mình đến một thời hạn nhất định và trong khoảng một thời gian xác định Giới hạn này là hạn mức thấu chi Đây là hình thức cho vay ngắn hạn, linh hoạt,thủ tục đơn giản, phần lớn là không có đảm bảo Hình thức này nhìn chnng chỉ sử dụng đối với những khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kì thu nhập ngắn.
Cho vay trức tiếp từng lần : là hình thức cho vay tương đối phổ biển của ngân hàng đối với khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không đủ điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Một số khách hàng sử dụng vốn chủ sở hữu và tín dụng thương mại là chủ yếu , chỉ khi có nhu cầu thời vụ hay mở rộng sản xuất đặc biệt mới vay ngân hàng,tức là vốn ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh
Mỗi lần vay vốn, khách hàng phải làm đơn và trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay Ngân hàng sẽ xác định, phân tích khách hàng và ký hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giai ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu đảm bảo nếu cần. Mỗi món vay được tách biệt thành những hồ sơ khác nhau Theo từng kỳ hạn nợ trong hợp đồng, ngân hàng sẽ thu gốc và lãi, trong quá trình khách hàng sử dụng tiền vay ngân hàng sẽ kiểm soát mục đích và hiệu quả sử dụng , nếu thấy có dấu hiệu vi phạm hợp đồng ngân hàng sẽ thu nợ trước hạn hoặc chuyên nợ quá hạn Lãi suất có thể cố định hoặc thả nổi theo thời điểm tính lãi
Nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản Ngân hàng có thể kiểm soát từng món vay tách biệt, tiền cho vay dựa vào giá trị của tài sản đảm bảo.
Cho vay theo hạn mức tin dung: Đây là nghiệp vụ tín dụng theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng có thể cấp cho cả kỳ hoặc cuối kỳ Đó là số dư tối thiếu thời điểm tính
Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoặch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng Trong kỳ khách hàng có thức hiện vay trả nhiều lần, song dư nợ không vượt quá hạn mức tín dụng.
Mỗi lần vay tiền khách hàng chỉ cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp các chứng tử chứng minh đã mua hàng hoặc dịch vụ và yêu cầu vay, Sau khi kiểm tra tính chất hợp pháp và hợp lệ của chứng tử, ngân hàng sẽ phát tiền cho khách hàng
Cho vay luân chuyển: là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển hàng hóa Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn Ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng Ngân hàng và Khách hàng thỏa thuận với nhau về phương thức vay, hạn mức tín dụng,các nguồn cung cấp hàng hóa và khả năng tiêu thụ Đây không phải là thời hạn hoàn trả mà là thời hạn để ngân hàng xem xét lại mối quan hệ với khách hàng và quyết định có cho vay nữa hay không tùy mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng cũng như tình hình tài chính của khách hàng.
Cho vay luân chuyển rất thuận tiện cho các khách hàng thủ tục vay chi cần thực hiện một lần cho nhiều lần vay, khách hàng được đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời.
Cho vay trả góp : là hình thức tín dụng , theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả góp làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hoặc hàng lâu bền Số tiền trả mỗi lần được tính toán sao cho phù hợp với khả năng trả nợ ( thường là từ khấu hao và thu nhập sau thuế của dự án hoặc từ thu nhập hàng kỳ của người tiêu dùng).
Ngân hàng thường cho vay trả góp đối với người tiêu dùng thông qua hạn mức nhất định Ngân hàng sẽ thanh toán cho người bán lẻ về số hàng hóa mà khách hàng đã mua trả góp Các cửa hàng bán lẻ nhận ngay tiền sau khi bán hàng từ phía ngân hàng và làm đại lý thu tiền cho ngân hàng, hoặc khách hàng trả trực tiếp cho ngân hàng Đây là hình thức tín dụng tài trợ cho người mua (qua đó đến người bán) nhắm khuyến khích tiêu thụ hàng hóa.
Cho vay trả góp rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp bằng hàng hóa mua trả góp khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đều đặn của người vay Nếu người vay mất việc, ốm đau, thu nhập giảm sút thì khả năng thu nợ của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng. Chính vì rủi ro cao nên lãi suất cho vay trả góp thường là lãi suất cao nhất trong khung lãi suất cho vay của ngân hàng.
Cho vay theo hạn mức cho vay dự phòng: Tổ chức tín dụng cảm kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng.
2.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng và chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay củaNHTM.
2.2.2.1 Các nhân tổ ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay đối với DNV&N của NHTM. a Các nhân tố từ môi trường vĩ mô.
- Môi trường pháp lý : Một môi trường pháp lý chặt chẽ và ổn định là điều kiện tiên quyết thúc đẩy hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, tao ra một điều kiện thuận lợi hơn để doanh nghiệp có điều kiện vay vốn tại ngân hàng Ngược lại, một sự thay đổi nào đó trong một nghị định, một hiệp định thương mại được ký kết hay một sự bảo hộ mậu dịch từ các nước láng giềng đều có thể tác động đến hiệu quả cho vay của ngân hàng đối với các doanh nghiệp nói chung và các DNV&N nói riêng.
Sự tác động của môi trường pháp lý có thể gây ra sự sụt giảm về dư nợ, gây tăng đột ngột các khoản nợ quá hạn, hạn chế khả năng sinh lời của doanh nghiệp kéo theo đó là hiệu quả cho vay của các ngân hàng có thể bị suy giảm nhanh chóng Các DNV&N do có lợi thế về quy mô nên khắc phục những tác động kể trên của môi trường pháp lý tới hoạt động của mình nhanh chóng hơn so với các doanh nghiệp lớn Vì vậy, cho vay đối với các doanh nghiệp loại này cũng là một biện pháp giảm thiểu biến động và rủi ro cho ngân hàng.
Phân định nội dung nghiên cứu của đề tài
2.4.1 Khái niệm, đặc điểm cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ. a Khái niệm.
Tại Việt Nam theo nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 về trợ giúp phát triển DNV&N quy định :” DNV&N là các cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có số vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hằng năm không quá 300 người.”
Tuy nhiên trong hoạt động cho vay đối với các DNV&N, mỗi ngân hàng lại có một thước đo riêng để phân loại các doanh nghiệp này
2.4.2 Đặc điểm hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Xuất phát từ chính những đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ nên hoạt động cho vay đối với loại doanh nghiệp này cũng có những đặc trưng nhất định.
- Các khoản vay được ngân hàng phê duyệt hầu hết tập trung vào vay ngắn hạn (dưới 12 tháng) Sở dĩ có điều này là vì hai nguyên nhân chính Thứ nhất, các khoản vay của DNV&N thường được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động hoặc đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạng của doanh nghiệp Thứ hai, năng lực tài chính và năng lực quản lý còn có hạn nên các dự án dài hạn của DNV&N thường ít được phê duyệt.
- Trong các khoản cho vay mà ngân hàng dành cho DNV&N thì phần lớn đều đòi hỏi các loại tài sản đảm bảo Điều này cũng dễ hiểu bởi lẽ, hiện nay, các DNV&N đều có năng lực tài chính cũng như độ tín nhiệm thấp, chính vì vậy để loại trừ những rủi ro không cần thiết, ngân hàng cần phải có nguồn trả nợ trong trường hợp xấu nhất để tránh bị mất vốn.
- Do nền tài chính không minh bạch nên giai đoạn thẩm định chiếm khoảng thời gian lớn trong tổng thời gian xét duyệt duyệt khoản vay Điều này làm cho các chi phí mà doanh nghiệp vừa và nhỏ phải chịu cao hơn so với các doanh nghiệp loại khác.
2.4.3 Nội dung, cơ sở của hoạt động cho vay DNV&N
Ngân hàng đóng vai trò là tổ chức trung gian tài chính tín dụng quan trọng trong nền kinh tế Sở dĩ như vậy vì nguồn vốn vay từ ngân hàng là một nguồn mang tính phổ biến và dễ tiếp cận, dù là doanh nghiệp lớn hay nhỏ Điều này không chỉ đúng với các nước đang phát triển mà còn thể hiện ngay ở các nước có thị trường tài chính rất phát triển
Chẳng hạn như Mỹ là một nước có thị trường chứng khoán phát triển vào loại bậc nhất thế giới, các doanh nghiệp có thể tiến hành vay vốn thông qua phát hành cổ phiếu, nhưng những số liệu thống kê cho thấy rằng vốn vay từ ngân hàng vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng số vốn vay của các doanh nghiệp.
Song phải thừa nhận không phải doanh nghiệp nòa cũng có thể tham gia vào thị trường chứng khoán, chỉ những doanh nghiệp lớn có uy tín mới tận dụng được nguồn vốn này, Điều đó cũng đúng với thị trường Việt Nam, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, khi mà tình hình tài chính còn yếu kém và thị trường chứng khoán chưa phát triển.
Bởi vì vậy để có thể phát triển nhanh và ổn định, các DNV&N rất cần sự hỗ trợ từ hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Vai trò đó được thể hiện trên các mặt sau:
- Tín dụng ngân hàng hỗ trợ vốn cho các DNV&N, đổi mới thiết bị công nghệ, nâng cao năng suất lao động, tăng tính cạnh tranh trên thị trường.
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ trình độ công nghệ thiết bị sản xuất cũ kỹ lạc hậu, chủ ếu từ những năm 90 của thế kỷ trước, Do đó sản phẩm làm ra có giá thành tương đối cao Số lượng và chất lượng hạn chế, không đủ tiềm lực để cạnh tranh với hàng ngoại nhập, Dẫn đến sản xuất kinh doanh bị thua lỗ, đứng trên bờ vực phá sản và giải thể Các ngân hàng thương mại vơi skhar năng của mình hoàn toàn có thể hỗ trợ vốn giúp các doanh nghiệp tháo gỡ từng bước khó khăn, hòa nhập với thị trường thông qua việc cho các doanh nghiệp vay vốn, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn.
Hiện nay một số công ty tài chính trực thuộc ngân hàng ra đời đã góp phần giúp doanh nghiệp giải quyết những bức xúc về nhu cầu đổi mới công nghệ thông qua hình thức tín dụng thuê mua Đây là hình thức mà ngân hàng mua theo yêu cầu của bên thuê Bên thuê có quyền lựa chọn bên cung ứng hàng, thương lượng và thỏa thuận chủng loại, giá cả, bảo hiểm, cách thức giao hàng và những vấn đề khác có liên quan đến tài sản thuê Quyền hạn và trách nhiệm của mỗi bên được xác định dựa trên hợp đồng tín dụng thuê mua đã ký.
- Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy các doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả hơn.
Trong thời hạn vay, ngân hàng thực hiện chức năng giám sát hoạt động, sử dụng vốn với tư cách là người chủ sở hữu vốn cho vay đối với doanh nghiệp Ngân hàng căn cứ vào nguyên tắc tín dụng, hướng dẫn các doanh nghiệp sử dụng vốn đúng mục đích, hiệu quả, đôn đốc khách hàng vay trả gốc và lãi theo đúng thời hạn thỏa thuận đã ký kết bằng văn bản Khác với vốn chủ sở hữu là không phải trả chi phí, vốn vay từ ngân hàng phải chịu những ràng buộc lãi suất, thời hạn và mục đích sử dụng tiền vay nên các doanh nghiệp vay vốn phải có những sự tính toán, chi phí hợp lý, tốc độ quay vòng vốn nhanh để đảm bảo việc trả nợ ngân hàng đúng hạn và thu được lợi nhuận cao.
Mặt khác, trong quá trình kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay, ngân hàng sẽ giúp doanh nghiệp phát hiện ra những nhược điểm sai sót, từ đó có những biện pháp khắc phục kịp thời nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra đối với doanh nghiệp Đồng thời, nếu doanh nghiệp gặp khó khăn, không có khả năng thanh toán thì ngân hàng cũng gặp rủi ro không thu hồi được gốc và lãi, điều này ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của ngân hàng.
Có thể nói rằng, tín dụng ngân hàng đã ràng buộc trách nhiệm giữa người đi vay và cho vay, từ đó càng nâng cao năng lực quản lý vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh, giúp cho nguồn vốn đã đầu tư đem lại hiệu quả cao nhất.
- Tín dụng ngân hàng tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động của các DNV&N.
Trước hết ta phải hiểu vốn lưu động là số tiền để mua nguyên nhiên vật liệu, phụ tùng thay thế, các công cụ lao động, chi phí trả lương nhân viên và chi phí cần thiết khác phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh. Ở nước ta hiện nay, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đa số là các các DNV&N, hoạt động chủ yếu ở các lĩnh vực thương mại, dịch vụ và một số ngành công nghiệp Nhìn chung, đó là các ngành có chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, đòi hỏi phải bổ sung vốn lưu động thường xuyên, mà thông thường nhu cầu vốn lưu động lớn hơn so với khả năng vốn chủ sở hữu của của các doanh nghiệp.
Phương pháp thu thập dữ liệu, phân tích dữ liệu
3.1.1 Phương pháp thu thập dữ liệu.
Quá trình điều tra nghiên cứu được tiến hành từ ngày 15/04/2011 đến 05/05/2011 với việc phát phiếu điều tra cho 10 khách hàng đang sử dụng dịch vụ tín dụng cho
DNV&N tại MSB Hải Phòng và 5 nhân viên Phòng tín dụng. Để thuận lợi cho quá trình điều tra phỏng vấn, các câu hỏi điều tra phỏng vấn được thiết kế thành bảng câu hỏi.Nội dung chính của bảng này là các câu hỏi manh tính chất định lượng về dịch vụ cho vay đối với DNV&N, các vấn đề còn tồn tại trong quá trình cho vay qua đó đưa ra các giải pháp nhằm giải quyết vấn đề và đưa ra các đề xuất nâng cao chất lượng và hiệu quả cho vay.
3.1.1.2 Phương pháp thu thập nghiên cứu các dữ liệu có sẵn.
Ngoài biện pháp trên, trong quá trình hoàn thành luận văn, em đã tiến hành thu thập dữ liệu bằng việc xin các dữ liệu tài chính từ phòng tín dụng, phòng kế toán, phòng tổng hợp và một số các phòng ban khác thong qua các báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh,các báo cáo hàng quý,hàng năm…
Cùng với đó là các số liệu được cung cấp chính thức trên trang chủ của MSB và một số dữ liệu được thu thập thong quá sách báo, các ấn phẩm chuyên ngành,các đề tài nghiên cứu trước đây…
3.1.2 Phương pháp phân tích dữ liệu.
Xử lý phiếu trắc nghiệm Đề tài sử dụng phương pháp xử lý cơ học: lập bảng biểu, tiến hành thống kê phiếu trắc nghiệm Sau đó so sánh và lựa chọn những ý kiến tập trung cao nhất để làm kết luận cho bài nghiên cứu.
Xử lý số liệu thứ cấp
Bài nghiên cứu tiến hành lập các bảng biểu, tính toán các tỉ số tài chính rồi so sánh số liệu giữa các năm về số tiền và tỉ trọng để tìm ra xu hướng biến động trong việc cấp tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng.
Bên cạnh đó, để tìm ra kết luận cho đề tài, đề tài sử dụng các phương pháp suy luận, phân tích, thống kê, tổng hợp…
Đánh giá tổng quan tình hình và ảnh hưởng nhân tố môi trường đến hoạt động
Tên doanh nghiệp : Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam.
Tên tiếng Anh : Maritime Bank (MSB) Địa chỉ :Hội sở chính : 88 Láng Hạ - Đống Đa – Hà Nội.
Chi nhánh Hải Phòng : Số 9 Nguyễn Tri Phương – Hải Phòng – Hải Phòng.
3.2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển.
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) chính thức thành lập theo giấy phép số 0001/NH-GP ngày 08/06/1991 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ViệtNam Ngày 12/07/1991, Maritime Bank chính thức khai trương và đi vào hoạt động tạiThành phố Cảng Hải Phòng, ngay sau khi Pháp lệnh về Ngân hàng Thương mại, Hợp tác
Nam, Tổng Công ty Bưu chính Viễn thông Việt Nam, Cục Hàng không Dân dụng Việt Nam…
Ban đầu, Maritime Bank chỉ có 24 cổ đông, vốn điều lệ 40 tỷ đồng và một vài chi nhánh tại các tỉnh thành lớn như Hải Phòng, Hà Nội, Quảng Ninh, TP HCM Có thể nói, sự ra đời của Maritime Bank tại thời điểm đầu thập niên 90 của thế kỷ XX đã góp phần tạo nên bước đột phá quan trọng trong quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế Việt Nam.
Nhìn lại chặng đường phát triển thì năm 1997 - 2000 là giai đoạn thử thách, cam go nhất của Maritime Bank Do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ châu Á, Ngân hàng đã gặp rất nhiều khó khăn Tuy vậy, bằng nội lực và bản lĩnh của mình, Maritime Bank đã dần lấy lại trạng thái cân bằng và phát triển mạnh mẽ từ năm 2005. Đến nay, Maritime Bank đã trở thành một ngân hàng thương mại cổ phần phát triển mạnh, bền vững và tạo được niềm tin đối với khách hàng.Vốn điều lệ hiện tại ở mức 5.000 tỷ đồng và tổng tài sản đạt 84.000 tỷ đồng Mạng lưới hoạt động không ngừng được mở rộng từ 16 điểm giao dịch năm 2005 lên 130 điểm vào giữa năm 2010.
3.2.1.2.Phạm vi và nội dung hoạt động của MSB.
MSB là ngân hàng thương mại cổ phần, hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng vì mục tiêu lợi nhuận Khách hàng quan trọng nhất của MSB là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các hộ kinh doanh cá thể và phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng của dân cư, đặc biệt là các doanh nghiệp có hoạt động liên quan đến những lĩnh vực hàng hải như đóng tàu, vận chuyển hàng hải… Phạm vi hoạt động là địa bàn có trụ sở hoặc chi nhánh hoạt động Hà Nội, Hải Phòng, Đà Nẵng, TP Hồ Chí Minh là những thành phố lớn của Việt Nam, có dân cư đông đúc, kinh tế - xã hội của vùng phát triển, tập trung đầy đủ các ngành nghề đặc biệt phát triển về du lịch, thương mại, dịch vụ
Nội dung hoạt động chủ yếu của Ngân hàng MSB được chia làm 3 lĩnh vực chính :
Bảng 3.1 : Nội dung hoạt động của MSB.
Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng điện tử
Bộ sản phẩm dành cho khách hàng cá nhân M1 Account.
Tài khoản tiền gửi thanh toán.
Chiết khấu giấy tờ có giá Ứng vốn giấy tờ có giá
Dịch vụ thu đổi ngoại tệ
Bộ sản phẩm dành cho khách hàng doanh nghiệp M-Business Dịch vụ tài khoản.
Thanh toán quốc tế Bảo lãnh Ngân hàng.
Thư tín dụng nội địa.
Với phạm vi và nội dung hoạt động như trên MSB có vai trò to lớn trong việc thu hút những khoản tiền nhàn rỗi trong dân cư để đáp ứng một khối lượng lớn nhu cầu vốn tín dụng của nền kinh tế góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển, tăng thu ngân sách Nhà nước Góp phần to lớn vào công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước nói chung và công cuộc hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng nói riêng.
3.2.1.3 Cơ cấu tổ chức của MSB.
(Sơ đồ cơ cấu phụ lục 1) Đại hội đồng cổ đông
Gồm tất cả cổ đông có quyền biểu quyết, là cơ quan quyết định cao nhất của Ngân hàng, bao gồm tất cả các cổ đông có quyền biểu quyết.
Hội đồng quản trị
Hội đồng quản trị có chức năng xem xét và điều chỉnh các kế hoạch kinh doanh mang tính chất chiến lược trung và dài hạn, đảm bảo cho định hướng kinh doanh của MSB luôn phù hợp với diễn biến của thị trường Hội đồng quản trị đặt ra các quy định, các chính sách về quản lý rủi ro tín dụng, thường xuyên giám sát hoạt động kinh doanh, hoạt động kiểm soát nội bộ và hoạt động quản lý rủi ro trong ngân hàng
Ban kiểm soát do Đại hội đồng cổ đông bầu ra có nhiệm vụ kiểm tra thường xuyên các hoạt động tài chính, giám sát việc thực hiện chế độ hạch toán, hoạt động của hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ của ngân hàng
Uỷ ban Quản lý Tài sản nợ – Có (ALCO)
Uỷ ban Quản lý Tài sản nợ - Có có nhiệm vụ quản lý rủi ro thanh khoản và rủi ro thị trường gắn với hoạt động của ngân hàng, tối đa hóa thu nhập Bảng cân đối kế toán, gia tăng giá trị doanh nghiệp cho các cổ đông, đảm bảo tuân thủ các chính sách pháp luật về tỷ lệ an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng
Uỷ ban tín dụng Ủy ban Tín dụng (UBTD) là Cơ quan có thẩm quyền cao nhất trong Bộ máy Tín dụng,
Uỷ ban tín dụng phê duyệt định hướng và có chức năng giám sát chất lượng cơ cấu dư nợ của toàn Hệ thống, phê duyệt giới hạn rủi ro tín dụng, chính sách tín dụng, kiểm soát nội bộ và bảo đảm việc tuẩn thủ những chính sách và quy định này Uỷ ban tín dụng phê duyệt các định hướng và cơ cấu dư nợ của toàn hệ thống MSB theo mặt hàng, theo lĩnh vực, theo ngành nghề kinh doanh, địa bàn kinh doanh, quyết định chính sách tín dụng khách hàng dựa trên nguyên tắc rủi ro, thông qua chính sách lãi suất cho vay và các loại phí, quyết định các chính sách dự phòng rủi ro tín dụng và phê duyệt tín dụng Ủy ban tín dụng là Cơ quan phê duyệt các khoản cấp tín dụng theo phân cấp phê duyệt của Hội đồng quản trị về các quyết định áp dụng chính sách tín dụng, gồm cả chính sách đối với Khách hàng, dựa trên các nguyên tắc rủi ro, tăng trưởng và lợi nhuận của MSB, cấp tín dụng cho Khách hàng và các chính sách giá đối với khoản vay (lãi vay và các khoản phí liên quan đến dịch vụ, sản phẩm tín dụng)
Khối quản lý tín dụng
Khối Quản lý Tín dụng có chức năng xây dựng chính sách tín dụng, tái thẩm định và quản lý chất lượng tín dụng.
Giá trị hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt nam còn được xác định bởi điều mà Ngân hàng luôn hướng tới, đó là lấy khách hàng là hạt nhân của mọi hoạt động kinh doanh Sau 5 năm đi vào hoạt động, Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Hải Phòng thành phố Hải Phòng đã tạo dựng được tên tuổi và từng bước khẳng định uy tín của mình trên thị trường Nằm tăng khả năng cạnh tranh, Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam đã cơ cấu lại hoạt động theo mô hình hiện đại, hiện đại hóa công nghệ cũng nhưng không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn của cán bộ nhân viên để đạt mục tiêu trở thành Ngân hàng dẫn đầu về chất lượng dịch vụ Trên nền tảng cốt lõi trên, Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Hải Phòng đã đạt được một số kết quả nhất định
Bảng 3.2: Một số chỉ tiêu Ngân hàng TMCP Hàng Hải CNHải Phòng đạt được Đơn vị tính: Triệu đồng
Cho vay không có TSBĐ 127,500 164,640 113,400 121,000 112,200
5 Xử lý TSBĐ thu hồi nợ 1,354 1,264 2,368 1,564 1,325
6 Thu dịch vụ ngân hàng 1,321 1,845 2,347 3,210 3,404
7 Trích lập dự phòng cụ thể 1,940 1,231 2,156 1,746 1,313
8 Lợi nhuận chưa trích dự phòng rủi ro 7,800 9,752 12,500 17,800 17,397
Nguồn: Phòng tài chính kế toán Ngân hàng TMCP Hàng Hải – CN Hải Phòng a Hoạt động huy động vốn:
Ngân hàng chỉ có thể đạt được hiệu quả kinh doanh cao, vững chắc khi tổ chức tốt công tác huy động vốn nó quyết định đến thị phần của ngân hàng Trong những năm qua Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Hải Phòng đã mở rộng các phòng giao dịch cho phù hợp với địa bàn dân cư thành phố Hải Phòng tuyên truyền vận động mở tài khoản cá nhân, tài khoản thẻ bằng các hình thức khuyến mãi, áp dụng nhiều hình thức gửi tiền linh hoạt, hiệu quả ví dụ như chương trình gửi tiền nhận quà, chương trình Tân Xuân đắc lộc Vì vậy nguồn vốn của MSBHải Phòng ngày càng tăng.
Qua số liệu thể hiện dưới đây ta thấy tốc độ tăng trưởng hoạt động huy động vốn trung bình 18,5%.
Biểu đồ 3.1: Hoạt động huy động vốn
Nguồn: Phòng tài chính kế toán Ngân hàng TMCP Hàng Hải – CN Hải Phòng
Cơ cấu nguồn vốn huy động thể hiện ở hai điểm chính
Cơ cấu nguồn vốn huy động biến động theo tỷ trọng vốn bằng ngoại tệ mạnh tăng nhanh, nhất là sau khi chi nhánh thực hiện các biện pháp đẩy mạnh huy động vốn ngoại tệ như: trang thiết bị, các loại máy kiểm tra ngoại tệ, đào tạo thủ quỹ, tuyên truyền quảng cáo Số dư huy động ngoại tệ đến ngày 31/12/2005 là 260,160 triệu đồng từ ngoại tệ quy đổi chiếm 37% nguồn vốn huy động.Năm 2006 là 336,000 triệu đồng chiếm 40% nguồn vốn huy động.Năm 2007 là 350,000 triệu đồng chiếm 32% nguồn vốn huy động Năm
2009 là 311,000 chiếm 32,46% tổng nguồn vốn huy động Tổng huy đồng vốn tại MSB Hải Phòng tăng trưởng nhanh qua các năm Năm 2005 tổng huy động vốn đạt 699,871 triệu đồng, đến năm 2008 đạt 1100,000 triệu đồng và năm 2009 đạt 958,000 triệu đồng. Năm 2009 tổng nguồn vốn huy động giảm là do tình hình suy giảm kinh tế nên người dân có xu hướng đầu tư tiền nhàn rỗi vào lĩnh vực bất động sản,vàng hoặc ngoại tệ mạnh. Tốc độ huy động ngoại tệ tăng trung bình 20% đây là một tín hiệu tốt trong công tác huy động vốn bằng ngoại tệ của MSB Hải Phòng.
Bên cạnh việc chú trọng huy động vốn, chi nhánh MSB Hải Phòng còn quan tâm đến công tác kiểm tra huy động vốn Hàng năm chi nhánh kiểm tra toàn bộ ở 4 phòng giao dịch, kiểm tra chế độ thẻ trắng, kiểm tra định mức tồn quỹ, kiểm tra việc chi trả lãi gốc Qua kiểm tra cho thấy các Phòng giao dịch thực hiện tốt các nghiệp vụ của ngành, quy định của cơ quan, đảm bảo an toàn tuyệt đối tài sản của ngân hàng và khách hàng.
Kết quả điều tra trắc nghiệm về vấn đề nghiên cứu (Bảng câu hỏi – Questionares) và/hoặc kết quả tổng hợp đánh giá của các chuyên gia (Phỏng vấn – Interview) về hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MSB Hải Phòng
Questionares) và/hoặc kết quả tổng hợp đánh giá của các chuyên gia (Phỏng vấn – Interview) về hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MSB Hải Phòng.
(Chi tiết báo cáo ở phụ lục)
Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MSB Hải Phòng
a Tổng quan về các DNV&N có quan hệ tín dụng với MSB.
Theo báo cáo 108 quý IV năm 2010 của Phòng tổng hợp , xét theo cơ cấu cho vay theo loại hình kinh tế, dư nợ đối với các doanh nghiệp cổ phần và trách nhiệm hữu hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn lần lượt là 53% và 24% tính trên tổng dư nợ.
Xét về cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế, dư nợ đối với hai ngành vận tải và sản xuất là chủ đạo, lần lượt là 43% và 27% so với tổng dư nợ.Điều này phần nào phản ánh được thực tế ở Hải Phòng, là địa phương có nhiều điều kiện thuận lợi về địa lý để phát triển dịch vụ vận tải đặc biệt là vận tải đường thủy.Đây cũng chính là nhóm đối tượng khách hàng truyền thống của MSB. b Một số khó khăn về vốn và tín dụng của các DNV&N có quan hệ tín dụng với MSB.
- Về năng lực tài chính : năng lực tài chính của các DNV&N còn tương đối hạn chế, hệ số vay nợ cao Chính vì thế dễ gây ra rủi ro mất vốn cho hệ thống ngân hàng Điều này đã khiến cho các DN loại này gặp nhiều khó khăn vì họ không vượt qua được các bài kiểm tra năng lực tài chính ban đầu của ngân hàng.Nền tài chính của các DNV&N còn chưa minh bạch, hệ thống báo cáo chưa minh bạch do nhiều DN thường làm sai lệch các báo cáo tài chính để giấu lãi nhằm trốn thuế thu nhập doanh nghiệp.Vì vậy nếu chỉ nhìn vào những con số này,thật khó cho MSB có thể đánh giá chính xác tiềm năng của từng doanh
- Cầu về vốn : Kể từ năm 2006 đến nay, sau khi Nhà nước ban hành các chính sách nhằm hỗ trợ các DNV&N, các DN loại này đã có những tiến bộ vượt bậc Mức tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận luôn đạt mức cao, nhu cầu mở rộng và phát triển kinh doanh luôn đặt các doanh nghiệp này vào tình trạng thiếu vốn nhưng trong khi đó nguồn vốn chủ sở hữu của họ lại tương đối thấp, không thể đủ đáp ứng nhu cầu của mình.
- Sự biến động của nền kinh tế: Đây chính là khó khăn lớn nhất mà các DNV&N phải đối mặt trong thời gian quá Lãi suất ngân hàng có những sự biến động rất mạnh khiến cho các doanh nghiệp đã khó khăn lại càng khó khăn hơn trong việc tìm kiếm các nguồn tài trợ từ các ngân hàng.Thậm chí có có thời điểm lãi suất cho vay lên đến trên 20%/năm, với mức lãi suất cao như vậy thật hiếm có DN nào có thể kinh doanh ổn định, giữ được đà tăng trưởng về lợi nhuận.
3.4.2 Khái quát về hoạt động tín dụng đối với DN vừa và nhỏ tại MSB. a Tình hình tín dụng đối với DN vừa và nhỏ qua các năm. Để có một cái nhín tổng quát và khách quan nhất về hoạt động tín dụng của MSB đối với DNV&N trước hết ta xem xét về số lượng doanh nghiệp cũng như tình hình hoạt động của các doanh nghiệp này trong thời gian gần đây.
Theo số liệu của bảng dưới đây cho thấy năm 2008 MSB đã đầu tư cho 90 DNV&N thuộc mọi thành phần kinh tế cũng như các ngành, lĩnh vực khác nhau, năm
2009 đã tăng được 6 doanh nghiệp với tổng số là 96 doanh nghiệp và đặc biệt đến năm
2010, MSB đã có tiến bộ vượt bậc khi tổng số DNV&N có quan hệ tín dụng với MSB đã tăng lên 108 DN Việc tăng này là do chính sách của Nhà nước làm cho số lượng DNNN được cổ phần hoá nhiều hơn, mặt khác, đó cũng là do sự nỗ lực cố gắng mở rộng hoạt động tin dụng của MSB khi vào giai đoạn cuối quý III/2010, MSB Hải Phòng đã tập trung hỗ trợ cho vay DNV&N Nhìn chung đây là một kết quả đáng khích lệ đối với MSB, tuy nhiên nhìn một cách tổng quát so với nền kinh tế thì lại là rất nhỏ Vì theo thống kê ở Vệt Nam hiện nay trong tổng số doanh nghiệp có trên 90% là doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 3.6 : Cơ cấu DNV&N có quan hệ tín dụng với MSB chia theo loại hình doanh nghiệp
Nguồn :Báo cáo phòng tổng hợp MSB
Bảng 3.7 :Cơ cấu DNV&N có quan hệ tín dụng với MSB chia theo ngành kinh tế
Nguồn : Báo cáo phòng tổng hợp MSB
Xét về lĩnh vực hoạt động, MSB tập trung vào hai ngành chính đó là vận tải và thương mại Đây là những ngành có nhu cầu vốn nhỏ lẻ, không đòi hỏi lượng vốn lớn như những ngành xây dụng, công nghiệp… hơn thế nữa với đặc trưng của mình, MSB Hải Phòng luôn có những khách hàng truyền thống trong ngành vận tải, đặc biệt là vận tải biển Nhìn chung lĩnh vực đầu tư tín dụng của MSB là tương đối đa dạng tuy nhiên cơ cấu còn quá chú trọng vào một vài nhóm khách hàng thuộc hai nhóm ngành nêu trên. b Về cơ cấu tín dụng.
Bảng 3.8 : Cơ cấu tín dụng Đơn vị tính: triệu đồng.
Theo số liệu và biểu đồ 2 cho thấy, MSB chủ yếu là đầu tư vốn ngắn hạn cho DNV&N chiếm khoảng trên dưới 65% Điều này phản ánh đặc điểm chung của sản xuất nhỏ là chuyển vốn ngắn, vòng quay nhanh nên các doanh nghiệp cần vay vốn nhằm bổ sung vốn lưu động còn thiếu hụt trong quá trình sản xuất, đảm bảo sự luân chuyển vốn cho hoạt động kinh doanh được ổn định. c Tình hình thu nợ.
Bảng 3.9 : Tình hình thu nợ Đơn vị tính: triệu đồng.
3 Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 0.93 0.86 0.81 0.81 1.54
Trong những năm gần đây tỷ lệ nợ quá hạn luôn ở mức thấp dưới 1% trừ năm 2009
Sở dĩ có điều này vì giai đoạn cuối 2008 đầu năm 2009 là giai đoạn tương đối khó khăn của nền kinh tế khi phải liên tục đối mặt với các khó khăn và thách thức như khủng hoảng kinh tế, lạm phát, tỷ giá ngoại tệ có những biến động bất thường… Điều này đã gây ra rất nhiều khó khăn cho các DNV&N có quan hệ tín dụng với MSB.Chính vì thế đã ảnh hưởng rất nhiều đến hoạt động trả nợ đúng hạn của họ.
Hơn thế nữa, trong cơ cấu doanh nghiệp nhận vốn vay từ MSB, chiếm tỷ lệ lớn nhất là doanh nghiệp hoạt động trên lĩnh vực thương mại xuất khẩu và vận tải Tỷ giá có những biến động mạnh ảnh hưởng rất lớn đến các doanh nghiệp này, qua đó gián tiếp ảnh hưởng đến tình hình thu nợ của MSB.
Không chỉ dừng lại ở đó, năm 2009 cũng là năm của thiên tai xảy ra trên cả nước Đơn cử như trường hợp của công ty TNHH Hoàng Đạt, một trong những đối tác lớn và lâu đời của MSB, chỉ riêng trong năm 2009 đã mất 3 tàu biển trọng tải lớn trị giá hàng chục tỷ đồng và giá trị hàng hóa.
Tuy gặp những khó khăn lớn về nhiều mặt như vậy, NH vẫn duy trì được tỷ lệ nợ quá hạn ở mức chấp nhận được, đảm bảo dưới 5% theo như quy định của ngân hàng nhà nước.
3.4.2 Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay DNV&N tại chi nhánh MSB Hải Phòng.
Trong thời gian vừa qua,MSB Hải Phòng đã có những tiến bộ đáng kể trong hoạt động cho vay DNV&N, không chỉ được thể hiện ở tổng dư nợ cho vay tăng qua từng năm mà còn là cơ cấu tín dụng đã có những tiến bộ đáng kể.Số lượng các DNV&N được MSB hỗ trợ vốn tăng qua các năm và ngày cang đa dạng trong các ngành nghề.
CÁC KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO
Những kết quả đạt được trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại
Tỷ trọng đầu tư hoạt động tín dụng do DNV&N chiếm tỷ trọng lớn Đây là đối tượng chính mà MSB Hải Phòng lựa chọn làm khách hàng tiềm năng Nó được thể hiện sự tăng lên cả số tương đối và tuyệt đối về dư nợ và doanh số cho vay qua các năm Việc gia tăng này không những tạo ra hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của MSB Cụ thể:
- Hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ đã tạo ra hiệu quả kinh doanh có lãi cho MSB trong nhiều năm gần đây Điều này đã chứng minh cho một luận điểm: Sự thành đạt của khách hàng quyết định sự thành đạt của ngân hàng Bằng việc mở rộng quan hệ rộng rãi, chặt chẽ với DNV&N thuộc mọi thành phần kinh tế đã giúp ngân hàng dần khắc phục được tình trạng khó khăn của giai đoạn trước, dần lấy được uy tín trong lòng khách hàng.
- Thông qua hoạt động tín dụng của ngân hàng với các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong mấy năm qua đã rèn luyện cán bộ ngân hàng và có thêm nhiều kinh nghiệm về quản lý điều hành, chống lại những tiêu cực để tự khẳng định mình, đững vững trong cơ chế thị trường.
- Tín dụng cho DNV&N phát triển là cơ sở tiền đề cho MSB mở rộng phát triển các dịch vụ kinh doanh hiện đại, nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng.
- Thủ tục cho vay của MSB trong thời gian qua đã được cải thiện rất nhiều.Điều này được thể hiện ở nhiều mặt:
+ Thời gian trả lời chấp nhận hay từ chối khoản vay ngắn dưới 3 ngày cho khoản vay ngắn hạn và dưới 5 ngày cho khoản vay trung và dài hạn.Không chỉ vậy, thời gian định giá tài sản đảm bảo cũng được thu ngắn đến mức tối đa.Điều này đã giúp cho các doanh nghiệp tránh bỏ lỡ các cơ hội kinh doanh của mình.
+ Các loại giấy tờ cần thiết để xét duyệt khoản vay được các nhân viên hướng dẫn tương đối đầy đủ.Do đó số lần đi lại để bổ sung các loại giấy tờ là rất hãn hữu.
Những tồn tại trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MSB Hải Phòng
Bên cạnh những kết quả đạt được thì công tác đầu tư tín dụng đối với DNV&N tại MSB còn những tồn tại nhất định Cụ thể:
- Về quản lý tín dụng : MSB đã áp dụng nhiều quy trình quản lý tín dụng theo tiêu chuẩn của Mc.Kenzie tuy nhiên các tiêu thức đánh giá năng lực hoạt động kinh doanh của các khách hàng còn chưa khách quan và còn nhiều điểm chưa phù hợp với thực tế tình hình các DNV&N tại Việt Nam.
- Về việc chấp hành cơ chế, quy chế : Việc chấp hành quy trình tín dụng chưa được coi trọng, nhiều khi chỉ là hình thức đối với cả khách hàng và bản thân cán bộ tín dụng. Việc đưa ra các quy định, chính sách chưa sát với thực tế, Trong quá trình thực hiện có những vấn đề phát sinh nhưng chưa được xử lý kịp, thời hiệu quả.
Trong quá trình xét duyệt và phán quyết vốn cho vay cũng như quá trình kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay còn sao nhãng, chưa thực sự đi sâu, đi sát vào tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nên nhiều khi có dấu hiệu rủi ro, hoặc những khó khăn mà doanh nghiệp gặp phải chưa được phát hiện, xử lý giúp đỡ kịp thời Hạn mức và thời hạn cho vay còn chưa thực sự phù hợp với nhu cầu cuả doanh nghiệp Có một số doanh nghiệp vay rồi nhưng lượng vốn được giải quyết quá ít không đủ đáp ứng nhu cầu, cũng như thời hạn cho vay chưa phù hợp với thời hạn dự án kinh doanh, phương án đầu tư đã trả nợ trước hạn và đi tìm ngân hàng khác Vì vậy trong quá trình xem xét, quyết định cho vay cần phải linh hoạt hơn.
- Về chất lượng tín dụng : Bên cạnh những kết quả đạt được thì nợ quá hạn của
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – chi nhánh Hải Phòng đến cuối năm 2010 chiếm khoảng 1.5% dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn so với quy định cho phép của ngân hàng Nhà nước là không cao nhưng cũng chiếm một tỷ lệ không nhỏ trong tổng dư nợ tín dụng của chi nhánh và tỷ lệ nợ quá hạn của năm 2010 là cao nhất từ trước đến nay, điều này phản ánh công tác quản lý rủi ro tín dụng của chi nhánh là còn hạn chế.
- Về khả năng mở rộng khách hàng : Trong thời gian qua MSB đã thực sự quan tâm đến việc phát triển tín dụng đối với DNV&N, coi đây là khách hàng tiềm năng, là mục tiêu chiến lược của ngân hàng.Tuy nhiên cơ cấu các doanh nghiệp được nhận vốn còn chưa đồng đều, chỉ tập trung vào một số ngành nghề cơ bản như thương mại, vận tải… Điều này không chỉ khiến cho MSB mất đi nhóm khách hàng tiềm năng từ các mảng kinh doanh khác mà còn gia tăng rủi ro cho ngân hàng.
- Về tài sản đảm bảo : Cho vay đối với DNV&N vẫn phát sinh nợ quá hạn và tài sản đảm bảo khó có thể trở thành nguồn thu nợ thứ hai do tài sản có tính thị trường không cao
Tài sản đảm bảo là bất động sản thì khó thu hồi phát mại do tính không hợp pháp về giấy tờ, hoặc không muốn xử lý tài sản thế chấp và xin trả dần mà không thực hiện Tài sản đảm bảo là động sản thì hầu hết là dây chuyền sản xuất cũ, lạc hậu nên việc xử lý gặp nhiều khó khăn, giá trị thu hồi nhỏ Thậm chí có những dây chuyền không bán được vì đã quá lạc hậu.
- Về năng lực phẩm chất cán bộ tín dụng :
Hầu hết cán bộ tín dụng đều còn rất trẻ nên thiếu kinh nghiệm trong việc cấp tín dụng, chưa bám sát tình hình thực tế, còn có sự e ngại khi quan hệ tín dụng với DNV&N. Một số cán bộ làm việc lâu năm theo kinh nghiệm nhưng thiếu biết về kinh tế thị trường, về khoa học kỹ thuật còn hạn chế Có nhiều dự án có nội dung kinh tế kỹ thuật phức tạp,cán bộ tín dụng không đủ hiểu biết về các lĩnh vực chuyên môn đó để xác định hiệu quả kinh tế kỹ thuật của dự án Cán bộ tín dụng tính toán các chỉ tiêu này chủ yếu dựa vào số liệu do doanh nghiệp cung cấp nên thiếu tính khoa học, tính chính xác.
Mặt khác trong quá trình cho vay, nhiều cán bộ tín dụng thiếu khả năng phán đoán và có cách nhìn toàn diện về hiệu quả thực tế, toàn diện của phương án vay vốn của doanh nghiệp nêu ra, nên chỉ xoay quanh các tài sản mang tính vật chất đảm bảo trực diện Chưa quan tâm đến công tác tư vấn cho doanh nghiệp mà chỉ lo thúc giục doanh nghiệp cung cấp các thủ tục hình thức một cách máy móc Nhiều cán bộ còn tin tưởng vào quan hệ thân quen, coi nhẹ quy trình tín dụng, giám sát không chặt chẽ, dễ dãi khi thẩm định cho vay Hiện tượng coi doanh nghiệp đến vay vốn là sự nhờ cậy để từ đó ban phát vẫn chưa hoàn toàn chấm dứt với một số cán bộ.
Nguyên nhân của tồn tại
Ta có thể nêu một cách khái quát nguyên nhân của những tồn tại trên đây là:
- Biến động của môi trường kinh tế vĩ mô :
Khoảng thời gian từ năm 2009 đến nay là năm kinh tế thế giới cũng như Việt Nam bước vào giai đoạn phục hồi sau khủng hoảng, là giai đoạn mà sức khỏe của nền kinh tế còn yếu Hơn thế nữa lại phải đối mặt với một loạt các biến động về giá vàng thế giới, giá dầu mỏ, giá một số ngoại tệ tăng manh Sau giai đoạn tăng giá cao thì một số hàng hóa chủ yếu lại có xu hướng giảm mạnh đã có tác động tiêu cực tới tình hình sản xuất kinh doanh của các khách hàng, khiến cho khả năng thanh toán nợ của các khách hàng bị suy giảm.
Cũng trong giai đoạn này, do chính sách thắt chặt tín dụng để kiềm chế lạm phát của NHNN và lãi suất có chiều hướng biến động tăng nhanh, khiến cho chi phí lãi tăng cao trong khi các khách hàng kinh doanh gặp khó khăn, mặc dù từ cuối năm 2009nhờ có chính sách hỗ trợ lãi suất của chính phủ đã tháo gỡ một phần khó khăn cho các doanh nghiệp nhưng chính phủ lại hạn chế phát triển tín dụng đối với các ngân hàng thương mại cổ phần không được tăng trưởng tín dụng vượt quá 130% so với năm 2008 nên đến cuối
2009 các NHTM đều thực hiện han chế cho vay để đảm bảo chỉ tiêu tăng trưởng này Vì vậy các doanh nghiệp càng khó khăn hơn trong việc duy trì nguồn vốn kinh doanh, từ đó ảnh hưởng đến khả năng thanh toán nợ cũng như tiếp cận nguồn vốn mới của ngân hàng.
Ngoài ra sự trượt dốc của thị trường bất động sản cũng làm tăng nợ quá hạn cho MSB Hải Phòng Các dự án bất động sản bị đình trệ, hoạt động chuyển nhượng trầm lắng làm suy giảm khả năng trả nợ của các khách hàng có nguồn trả nợ từ kinh doanh bất động sản.
+ Xử lý tài sản đảm bảo còn nhiều bất cập : Trong thực tế ngân hàng gặp không ít khó khăn trong việc xử lý tài sản đảm bảo Hầu hết các khoản vay của khách hàng đều có tài sản đảm bảo nhưng việc xử lý nó để thu hồi nợ là hết sức khó khăn.Chính điều này đã khiến cho công tác định giá tài sản đảm bảo mất rất nhiều thời gian và công sức về cả phía ngân hàng và doanh nghiệp Loại trừ một số ít tài sản được định giá vượt khung, tài sản gặp rắc rối về quyền sở hữu, các tài sản đầy đủ giấy tờ sở hữu cũng gặp không ít khó khăn trong quá trình xử lý Điều này đã khiến cho ngân hàng thận trọng ngay cả đối với các khoản vay có tài sản đảm bảo tương đối rõ ràng, đồng thời nó cũng khiến cho việc tiếp cận vốn của doanh nghiệp cũng như việc tiếp cận khách hàng của MSB càng trở nên khó khăn.
+ Hệ thống kế toán,kiểm toán còn nhiều bất cập và chưa hoàn toàn thống nhất với các chuẩn mực kế toán Các doanh nghiệp thường cung cấp những báo cáo tài chính không chính xác.Thậm chí có doanh nghiệp sử dụng đồng thời hai hệ thống kế toán, một luôn lỗ hay lợi nhuận thấp để đối phó với cơ quan thuế và một rất đẹp đẽ khi đặt quan hệ giao dịch với ngân hàng Vì vậy, các số liệu và tình hình tài chính doanh nghiệp cung cấp choMSB cũng nằm trong quy luật chung đó làm cho việc tính toán trong công tác tín dụng đối với khách hàng thiếu chính xác gây ra những rủi ro không đáng có Không chỉ vậy nó còn khiến cho thời gian thẩm định của ngân hàng tăng lên do phải liên tục rà soát lại các
Thứ nhất: Chính sách tín dụng của Maritime Bank còn nhiều bất cập.
- Chính sách tín dụng thực hiện mục tiêu đưa MSB trở thành ngân hàng bán lẻ trong những năm tới trong đó phải tạo được thế mạnh của mình trên mảng xuất- nhập khẩu.Do đó đối tượng chủ yếu của ngân hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các hộ kinh doanh Điều này đòi hỏi chính sách tín dụng phải linh hoạt vừa mềm dẻo vừa chặt chẽ mới thu hút được đối tượng khách hàng này.
Nhưng trong thực tế ,chính sách này chưa thể hiện được điều đó : chính sách cho vay chưa linh hoạt, chính sách về khách hàng chưa khoa học, chưa có tiêu thức cụ thể để đánh giá và dự đoán về khách hàng, quy định về quản lý tài sản đảm bảo chưa chặt chẽ…
Ví dụ như chính sách cho vay mua phương tiện vận tải chỉ cho vay đối với các phương tiện vận tải mới 100%, xuất xưởng không quá 2 năm với mức cho vay tối đa là 60% giá trị tài sản thế chấp chính phương tiện vận tải đó là chưa hợp lý, không nên quyết định cho vay dựa trên cơ sở duy nhất là tài sản đảm bảo, chưa thực hiện tốt chức năng của một ngân hàng là tạo điều kiện cho doanh nghiệp có vốn để kinh doanh… Bên cạnh đó chính sách về khách hàng của MSB cũng bó hẹp, ngân hàng tập trung chủ yếu vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, vận tải biển… Điều này một phẩn là do đặc thù của MSB là ngân hàng coi trọng lĩnh vực vận tải, thương mại và mạng lưới khách hàng truyền thống đã có từ trước.
- Maritime Bank là một Ngân hàng TMCP có vị thế khiêm tốn trong lĩnh vực ngân hàng nên chịu sự cạnh tranh rất quyết liệt từ nhiều ngân hàng khác Vì vậy, nhiều lúc ngân hàng phải theo sự biến động của các ngân hàng khác Điển hình như năm 2007,
2008, 2009 hầu hết các ngân hàng thương mại đều tăng lãi suất huy động do vậy Maritime bank cũng không thể không tăng lãi suất huy động vốn Một trong những nguyên nhân đó là do sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng nhằm níu giữ và thu hút khách hàng gửi tiền, việc tăng lãi suất dường như không dựa trên cơ sở cung - cầu vốn, mà căn cứ vào nhiều lý do khác, đặc biệt là lý do cạnh tranh để giữ thị phần Điều này tất yếu sẽ đẩy lãi suất cho vay tăng cao, gây áp lực lớn cho người dân và cả các doanh nghiệp khi mà nhu cầu vay vốn tăng cao
Thứ hai, quy trình cho vay còn nhiều bất cập.
Quy trình cho vay chưa tách bạch và phân công rõ chức năng thẩm định và quyết định cho vay Hiện nay, một số Chi nhánh nhỏ và Chi nhánh mới thành lập thì các khâu: tiếp xúc khách hàng, thẩm định khách hàng, định giá tài sản thế chấp, lập báo cáo tín dụng, giải ngân, thu nợ đều do một cán bộ tín dụng đảm nhiệm Sau khi hoàn tất các bước trên, lập tờ trình cho Trưởng/phó phòng tín dụng để trình người ra quyết định cho vay.Điều này không chỉ khiến cho ngân hàng gặp rủi ro tín dụng mà còn khiến cho quá trình thẩm định trở nên máy móc thiếu khách quan và thiếu thực tế.
Thứ ba : Chất lượng thẩm định chưa cao.
Thẩm định có vai trò quan trọng trong việc đưa ra quyết định cho vay, ảnh hưởng đến quá trình trước trong và sau cho vay của ngân hàng Khả năng phân tích đánh giá khách hàng theo ngành nghề , thành phần kinh doanh con chưa cao, thiếu và không đưa ra các dự báo và định hướng cho hoạt động tín dụng nhằm khuyến khích và hạn chế những ngành nghề phù hợp với khả năng hiện có của ngân hàng Điều này dẫn đến một thực trạng là những ngành nghề mới, có tiềm năng cao thì không nhận được tài trợ vốn từ MSB trong khi đó những ngành nghề cũ, thậm chí rủi ro cao vẫn được xét duyệt.
Về việc thu thập thông tin để phân tích đánh giá khách hàng còn hạn chế.Tại
Maritime Bank hiện nay chủ yếu dựa vào thông tin khách hàng cung cấp, từ Trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC( và thông tin từ tìm hiểu thực tế nên mức độ chính xác của thẩm định phân tích khách hàng còn hạn chế.Bởi thông tin mà khách hàng cung cấp nhiều khi không chính xác và thiếu trung thực.
Thứ tư trình độ cán bộ tín dụng còn nhiều hạn chế.
Con người là một trong những nhân tố quan trọng, quyết định sự thành bại của một
NH nói chung Maritime Bank là một Ngân hàng TMCP nên việc thu hút nhân lực còn hạn chế, dẫn đến thiếu nguồn nhân lực có trình độ, có kinh nghiệm, có khả năng dự đoán và phân tích là điều không thể tránh khỏi.
Định hướng phát triển và quan điểm hoàn thiện cho vay DNV&N tại MSB Hải Phòng
4.2.1 Chủ trương phát triển DNV&N của Nhà nước.
Vai trò của DNV&N đã được thừa nhận rộng rãi khắp nơi ở hầu hết các nước trên thế giới.Tuy vậy, xuất phát từ đặc điểm cụ thể cũng như mục tiêu phát triển của từng nước mà xác định chiến lược lâu dài cho sự phát triển khu vực kinh tế này Với đặc điểm của kinh tế Việt Nam còn nhỏ bé, kém phát triển và đại bộ phận các doanh nghiệp đang hoạt động trong nền kinh tế hiện nay đều là DNV&N và xu hướng các doanh nghiệp được thành lập trong thời gian tới cũng sẽ là doanh nghiệp vừa và nhỏ Nhận thức được vấn đề phát triển DNV&N là một nhiệm vụ chính trị quan trọng trong chiến lược xây dựng quan hệ sản xuất mới, dựa trên đặc điểm, tính chất và xu hướng phát triển khu vực này, đồng thời để nhằm đạt được mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đến năm 2005 và 2010, Đảng và Nhà nước ta đã có những chính sách hỗ trợ nhằm phát triển DNV&N ở nước ta Các chính sách của Nhà nước nhất là chính sách tín dụng có tiềm năng quan trọng và tác động rất lớn đến sự tạo dựng các doanh nghiệp mới và sự phát triển của các doanh nghiệp hiện có. Để khuyến khích các DNV&N phát triển cần xuất phát từ một số quan điểm sau:
- Phát triển kinh tế nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa, khuyến khích các thành phần kinh tế đẩy mạnh việc bỏ vốn đầu tư phát triển, góp phần tăng trưởng kinh tế với nhịp độ nhanh.
- Bảo hộ hợp lý nền sản xuất trong nước đồng thời nâng cao khả năng của các doanh nghiệp trên thị trường trong nước, thị trường khu vực và thị trường quốc tế.
- Hướng dẫn, điều chỉnh sự phát triển của các doanh nghiệp vừa và nhỏ theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá góp phần tích cực vào việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế.
- Thúc đẩy và hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ tích tụ vốn ngân sách và nâng cao khả năng huy động vốn từ bên ngoài góp phần tăng trưởng kinh tế.
Trong tình hình thực tế hiện nay, Nhà nước đang xây dựng các tổng Công ty quốc gia - một loại hình doanh nghiệp lớn Điều này không mâu thuẫn với chủ trương phát triển DNV&N, mà vấn đề cần thiết là phát triển DNV&N trong mối liên hệ chặt chẽ với các doanh nghiệp lớn để tạo ra sự phân phối cơ cấu quy mô giữa doanh nghiệp lớn với DNV&N trong việc phát triển kinh tế Các doanh nghiệp lớn đóng vai trò là trung tâm, đầu mối hỗ trợ các DNV&N làm đại lý, vệ tinh, hợp đồng phụ Do hạn chế về vốn, laođộng, kỹ thuật công nghệ nên DNV&N thường chỉ đảm nhận một số giai đoạn của quá trình sản xuất, một số chi tiết, bộ phận của sản phẩm hoàn chỉnh Để duy trì, phát triển nó không thể khép kín sản xuất và công nghệ cũng như không thể đơn độc tiến hành sản xuất kinh doanh mà cần có sự gắn bó với các doanh nghiệp lớn Do đó, phát triển quan hệ liên kết kinh tế giữa các doanh nghiệp là tất yếu khách quan bắt nguồn từ sự phân công lao động Đây chính là những tiền đề về pháp luật thiết yếu cho MSB trong quá trình phát triển mạnh mẽ hơn nữa hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong thời gian tới.
4.2.2 Định hướng đầu tư tín dụng các doanh nghiệp vừa và nhỏ của MSB. Định hướng chiến lược phát triển của Maritime Bank là tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tài trợ thương mại, phát triển đa dạng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng và đẩy mạnh hoạt động đầu tư tài chính dựa trên nền tảng cộng nghệ ngân hàng hiện đại.
Trên cơ sở định hướng phát triển nêu trên, tận dụng lợi thế nằm trên địa bàn thành phố Hải Phòng, nơi có ưu thế về vị trí địa lý phục vụ hoạt động xuất nhập khẩu của khu vực miền Bắc nên chi nhánh Hồng Bàng tập trung vào nghiệp vụ: tài trợ xuất nhập khẩu, đầu tư các dự án đóng tàu, kinh doanh sắt thép….
Mục tiêu chiến lược của Maritime Bank chi nhánh thành phố Hải Phòng:
- Tiếp tục củng cố và gia tăng thị phần tài trợ thương mại (bao gồm cả tài trợ xuất nhập khẩu), dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại hối;
- Phát triển nhanh mảng hoạt động ngân hàng bán lẻ, cung cấp giải pháp tài chính dành cho đối tượng khách hàng cá nhân một cách hiệu quả và linh hoạt nhất;
- Đưa Maritime Bank chi nhánh Hải Phòng vào vị trí đứng trong tốp 5 chi nhánh hàng đầu về lợi nhuận và chất lượng tín dụng trong hệ thống Maritime Bank.
- Bảo đảm lợi ích của người lao động: Thu nhập ổn định ở mức cao so với thị trường lao động trong ngành tài chính ngân hàng;
- Trách nhiệm với xã hội: Thực hiện nghiêm chỉnh chính sách thuế với nhà nước, dành một phần chi phí và quỹ phúc lợi để đóng góp từ thiện cũng như tham gia các chương trình phúc lợi xã hội khác.
Từ mục tiêu chiến lược trên, MSB chi nhánh Hồng Bàng đã đề ra chỉ tiêu kế hoạch năm 2010 và 2011.
Bảng 4.l: Chỉ tiêu kế hoạch năm 2010 Đơn vị: tỷ đồng
Nguồn: Phòng tài chính kế toán MSB Hồng Bàng Định hướng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ sắp tới
Cơ cấu lại dư nợ tín dụng theo ngành nghề để phát triển và tăng trưởng tín dụng một cách hợp lý, thận trọng và an toàn vốn trong thời kỳ kinh tế có nhiều biến động như hiện nay, hạn chế cho vay các lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, kiểm soát cho vay kinh doanh bất động sản và kinh doanh chứng khoán, tập trung xử lý nợ quá hạn và hạn chế nợ quá hạn phát sinh mới Đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với DNV&N bao gồm cả việc tăng doanh số cho vay và lợi nhuận trong thời gian tới, xác định đây là một trong những vấn đề trọng tâm hoạt động của ngân hàng.
Các đề xuất kiến nghị và giải pháp nâng cao hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MSB Hải Phòng
4.3.1 Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MSB Hải Phòng. a) Hoàn thiện chính sách cho vay và quy trình cho vay.
Chính sách cho vay là kim chỉ nam cho toàn bộ hoạt động cho vay của ngân hàng, là bộ khung để CBTD thực hiện trên khuôn khổ các văn bản quy định quyết định và hướng dẫn, Một chính sách cho vay đạt chuẩn mực là phải đáp ứng được 3 mục tiêu:
- Tạo ra các khoản vay lành mạnh và có khả năng thu hồi;
- Tạo ra các khoản đầu tư vốn một cách sinh lời;
- Khuyến khích mở rộng tín dụng đáp ứng nhu cầu của thị trường của ngân hàng. Để đạt được ba mục tiêu này, chính sách cho vay phải linh hoạt, mềm dẻo có nghĩa là phải được cập nhật thường xuyên để phản ánh môi trường hiện tại và để duy trì sự phù hợp cũng như những công cụ kiểm soát. Đối với Maritime Bank trong thời gian qua, chính sách cho vay chưa thể hiện được tính hợp lý do đó hiệu quả do chính sách đem lại còn hạn chế Trong thời gian tới Maritime Bank cần phải chú trọng, quan tâm một cách đặc biệt vào xây dựng chính sách cho vay ngày càng phù hợp hơn Để đạt được điều này, nội dung chính sách cho vay cần phải được xây dựng dựa trên căn cứ sau:
- Tuân thủ các quy định hoạt động tín dụng của NHNN
- Xác định quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm của các cấp quản lý điều hành trong hoạt động tín dụng;
- Phối hợp giữa các bộ phận phòng ban trong điều hành và kiểm soát hoạt động tín dụng, đồng thời phải phù hợp với khả năng và trình độ của CBTD đảm nhận trong từng nghĩa vụ.
- Chính sách cho vay phải được xây dựng dựa trên sự phân tích, đánh giá, dự báo tình hình kinh tế - xã hội để xây dựng những cơ cấu tín dụng hợp lý, mức giới hạn cho vay, thị trường hướng tới Để đạt được mục tiêu trên, Maritime Bank cần điều kiện:
- Maritime Bank cần phải thực hiện đồng bộ với các chính sách khác như: chính sách huy động vốn, chính sách phát triển sản phẩm Bởi lẽ, sự ổn định và phát triển nguồn vốn sẽ giúp cho Maritime Bank hoạch định được một chính sách tín dụng mà ở đó quy mô và thời hạn của tín dụng được ổn định Sự đa dạng hoá sản phẩm sẽ kéo theo sự đa dạng hoá khách hàng, phân tán rủi ro
- Khả năng và kinh nghiệm của đồi ngũ nhân viên là yếu tố hàng đầu để vạch ra chính sách kinh doanh nói chung và chính sách tín dụng nói riêng.
- Thông tin về các chính sách tiền tệ và tài chính của Nhà nước; kinh tế xã hội phải được cập nhật và xử lý một cách liên tục để giúp cho ngân hàng kiểm soát được hoạt động tín dụng.
Tất cả các biện pháp trên đây không chỉ nhằm mục đích duy nhất là đẩy mạnh hoạt động cho vay DNV&N mà nó còn góp phần trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng đối với các khoản cho vay Điều này là vô cùng quan trọng vì như chúng ta đã biết hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp loại này là tương đối rủi ro.
Quy trình cho vay cũng đóng một vai trò tương đối trong quyết định lựa chọn ngân hàng tài trợ cho khoản vay của các doanh nghiệp.Chính vì vậy đòi hỏi quy trình này phải đủ linh hoạt để tạo điều kiện tốt nhất cho doanh nghiệp vừa phải đủ chặt chẽ để đảm bảo chất lượng tín dụng và hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
4.3.1.2 Linh hoạt trong xác định lãi suất cũng như yêu cầu tài sản đảm bảo cho món vay.
Việc cho phép áp dụng lãi suất cho vay thỏa thuận của NHNN mở ra một cơ hội lớn cho các NHTM thu hút khách nhờ vào chính sách lãi suất của mình Đối với MSB Hải
Phòng cũng không phải là một ngoại lệ.Tuy nhiên chi nhánh chưa thực sự tận dụng được cơ hội này.Các khách hàng vẫn được áp dụng các mức lãi suất đã được chỉ định trước từ cấp trên mà không dựa trên khả năng sinh lời thực tế của khách hàng.Sự phân biệt đối xử giữa các khách hàng còn hạn chế và chưa thực sự hiệu quả Để cải thiện tình trạng đó chi nhánh cần chủ động cho phép cán bộ tín dụng đề nghị mức lãi suất cho vay dựa trên cơ sở thẩm định của mình Chi nhánh nên áp dụng nhiều phương pháp tính lãi suất khác nhau để tạo ra sự linh hoạt trong hoạt động tín dụng và tạo sự khác biệt giữa các khách hàng Các phương pháp xác định lãi suất mà chi nhánh nên áp dụng là :
- Phương pháp định giá tổng hợp chi phí:
Lãi suất Chi phí cân biên huy Lợi nhuận cận Phần bù
- Phương phá định giá theo lãi suất cơ sở: lãi suất tính trên cơ sở lãi suất cho vay trên thị trường vốn quốc tế cộng với phần bù rủi ro và lợi nhuận cận biên:
- Ngoài ra, chi nhánh có thể tham khảo và áp dụng một phần phương pháp định giá dựa trên cơ sở phân tích khả năng sinh lợi của khách hàng Đây là một phương pháp định giá hiện đại đảm bảo lợi suất của ngân hàng tuy nhiên lại khá phức tạp Phương pháp này được tính như sau:
Nếu tỷ lệ thu nhập trước thuế của ngân hàng âm thì ngân hàng sẽ tiến hành điều chỉnh lãi suất cho vay, điều chỉnh mức phí dịch vụ hoặc tìm cách giảm chi phí khách để đem lại giá trị dương cho tỷ lệ thu nhập của ngân hàng.
