Khái i quát i chung i về i Ngân i hàng i Thương i mại i cổ i phần i Quân i Đội i – i Chi i nhánh i
Quá i trình i hình i thành i và i phát i triển i của i Ngân i hàng
Chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng i hiện i tại i là i một i trong i những i chi i nhánh i cấp i 1 i của i Ngân i hàng i thương i mại i cổ i phần i Quân i Đội.
Tiền i thân i của i chi i nhánh i trước i đây i là i Chi i nhánh i Minh i Khai i là i chi i nhánh i cấp i 2 i trực i thuộc i chi i nhánh i Điện i Biên i Phủ i được i thành i lập i vào i ngày i 24/12/2003 i có i trụ i sở i chính i đặt i tại i 466 i Minh i Khai i Trong i những i năm i đầu i hoạt i động i chi i nhánh i tuy i số i lượng i cán i bộ i không i nhiều i ( i gần i 20 i nhân i viên i ) i nhưng i chi i nhánh i luôn i là i chi i nhánh i dẫn i đầu i trong i hệ i thống i chi i nhánh i cấp i 2 i trực i thuộc i chi i nhánh i Điện i Biên i Phủ.
Choi tớii nămi 2008i vớii vịi thếi vài thựci lựci củai mìnhi Chii nhánhi Minhi Khaii đãi táchi khỏii choi Chii nhánhi Điệni Biêni Phủi đểi trởi thànhi chii nhánhi cấpi 1i vài ngàyi
14/07/2008 i chi i nhánh i đã i tiếp i nhận i Công i văn i của i Ngân i hàng i Nhà i nước i số i 929/NHNN-HAN7 i về i việc i chấp i thuận i đổi i tên i và i địa i chỉ i trụ i sở i chi i nhánh i Chi i nhánh i đã i đổi i tên i thành i Chi i Nhánh i Hai i Bà i Trưng i với i trụ i sở i chính i đặt i tại i 29 i Lê i Đại i Hành i – i Quận i Hai i Bà i Trưng i – i Hà i Nội i theo i Quyết i định i số i 421/QĐ-NHQĐ-HĐQT i 16/7/2008 i của i Hội i đồng i Quản i trị i Ngân i Hàng i Quân i Đội i về i việc i đổi i tên i chi i nhánh, i địa i điểm i đặt i trụ i sở i và i cấp i quản i lý i của i chi i nhánh.
Hiện i tại i chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng i gồm i có i 1 i trụ i sở i chính i ở i Lê i Đại i Hành i và i 3 i phòngi giaoi dịchi :i 1i phòngi giaoi dịchi đặti tạii Minhi Khaii (i PGDi Minhi Khaii )i ,i 1i phòngi giaoi dịchi đặti tạii Nguyễni Dui (PGDi Nguyễni Dui ),i vài 1i phòngi giaoi dịchi ởi Lòi Đúci (mớii đượci đưai vàoi hoạti độngi cuốii nămi 2009i )
Chức i năng i nhiệm i vụ i của i chi i nhánh
- i Trực i tiếp i kinh i doanh i tiền i tệ, i tín i dụng, i dịch i vụ i ngân i hàng i và i các i hoạt i động i kinh i doanh i khác i có i liên i quan i vì i mục i tiêu i lợi i nhuận i theo i phân i cấp i của i Ngân i hàng i TMCP i Quân i đội i trên i địa i bàn i theo i địa i giới i hành i chính.
- i Tổ i chức i điều i i hành i kinh i doanh i và i kiểm i tra, i kiểm i toán i nội i bộ i theo i uỷ i quyền i củai Tổngi giámi đốci Ngâni hàngi TMCPi Quâni đội
-i Thựci hiệni cáci nhiệmi vụi kháci đượci giaoi vài lệnhi củai Tổngi giámi đốci Ngâni hàng i TMCP i Quân i đội.
- i Cung i ứng i các i dịch i vụ i thanh i toán i và i ngân i quỹ.
-i Kinhi doanhi cáci dịchi vụi ngâni hàngi khác
-i Tưi vấni tàii chính,i tíni dụngi trựci tiếpi choi kháchi hàng
-i Câni đốii điềui hoài vốni kinhi doanhi đốii vớii cáci phòngi giaoi dịchi trựci thuộc
- i Thực i hiện i hạch i toán i kinh i doanh
- i Đầu i tư i dưới i các i hình i thức i như i góp i vốn i mua i cổ i phần i của i các i doanh i nghiệp i và i tổ i chức i kinh i tế i khác i khi i được i Ngân i hàng i Quân i đội i chấp i thuận.
- i Thực i hiện i nghiệp i vụ i bảo i lãnh
- i Thực i hiện i công i tác i tổ i chức i và i cán i bộ i theo i phân i cấp
- i Thực i hiện i kiểm i tra, i kiểm i toán i nội i bộ i việc i chấp i hành i thể i lệ, i chế i độ i nghiệp i vụ i trong i phạm i vi i địa i bàn i theo i quy i định i của i Ngân i hàng i Quân i đội.
-i Tổi chứci phổi biếni hướngi dẫni vài triểni khaii thựci hiệni cáci cơi chế,i quyi chếi nghiệpi vụi vài văni bảni phápi luậti củai Nhài nước,i củai Ngâni hàngi nhài nước,i củai Ngâni
- i Nghiên i cứu, i phân i tích i kinh i tế i liên i quan i đến i hoạt i động i tiền i tệ i tín i dụng i và i đề i ra i kế i hoạch i kinh i doanh i phù i hợp i với i kế i hoạch i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i Quân i đội.
- i Thực i hiện i công i tác i thông i tin, i tuyên i truyền, i tiếp i thị, i quảng i bá i thương i hiệu.
Mô i hình i tổ i chức i của i chi i nhánh
1.1.3.1 Cơ i cấu i tổ i chức i của i Chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng
P Kế toán và dịch vụ khách hàng
Sơ i đồ i 1: i i Cơ i cấu i tổ i chức i của i Chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng
( i Nguồn i : i Phòng i Hành i chính i – i Nhân i sự i / i CN i HBT i )
Mô i hình i tổ i chức i được i xây i dựng i theo i mô i hình i hiện i đại i hóa, i theo i hướng i đổi i mới i và i tiên i tiến, i phù i hợp i với i quy i mô i và i đặc i điểm i hoạt i động i của i chi i nhánh i Điều i hành i hoạt i động i của i NH i TMCP i QĐ i Chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng i là i Ban i Giám i đốc i chi i nhánh i gồm i có i mộti Giámi đốci điềui hànhi vài mộti Phói Giámi Đốci -i hoạti độngi theoi sựi phâni côngi ủyi quyềni củai Giámi đốc.i Trụi sởi chínhi củai chii nhánhi gồmi cáci phòngi :i Phòngi hànhi chínhi tổngi hợp,i P.i Kếi toáni vài dịchi vụi kháchi hàng,i P.i Kháchi hàngi doanhi nghiệp,i P.i Kháchi hàng i cá i nhân, i P i Quản i lý i tín i dụng, i có i các i chức i năng i và i nhiệm i vụ i sau: a i Phòng i hành i chính i tổng i hợp
+i Thựci hiệni quyi địnhi củai Nhài nướci vài củai NHi TMCPi Quâni độii cói liêni quani đến i chính i sách i cán i bộ, i tiền i lương, i bảo i hiểm i xã i hội, i bảo i hiểm i y i tế.
+ i Thực i hiện i quản i lý i lao i động, i tuyển i dụng i lao i động, i điều i động i sắp i xếp i cán i bộ i phù i hợp i với i năng i lực i trình i độ i và i yêu i cầu i nhiệm i vụ i kinh i doanh i của i Chi i nhánh.
+i Thựci hiệni việci muai sắm,i tàii sảni vài côngi cụi laoi đông,i trangi thiếti bịi vài phươngi tiện i làm i việc.
+ i Thực i hiện i công i tác i xây i dựng i cơ i bản, i nâng i cấp i và i sửa i chữa i nhà i làm i việc, i điểm i giao i dịch i đáp i ứng i yêu i cầu i hoạt i động i kinh i doanh i và i cơ i chế i kinh i doanh. b i Phòng i khách i hàng i cá i nhân
Phòng i khách i hàng i cá i nhân i có i chức i năng i kinh i doanh i các i sản i phẩm i dịch i vụ i Ngân i hàng i với i đối i tượng i là i khách i hàng i cá i nhân i
+i Tổi chứci thựci hiệni hoạti độngi kinhi doanhi dịchi vụi đốii vớii cáci kháchi hàngi cái nhân i theo i mục i tiêu i kế i hoạch i được i giao i đảm i bảo i tăng i trưởng i doanh i thu, i lợi i nhuận i và i an i toàn; i bao i gồm: i
Xây i dựng i và i Quản i lý i Kế i hoạch i Kinh i doanh.
Quảni lýi kiểmi soáti việci thựci hiệni Kếi hoạchi Kinhi doanh.
Quản i lý i phát i triển i Khách i hàng.
Tổ i chức i khai i thác i và i phát i triển i sản i phẩm i dịch i vụ.
Kiểm i tra, i giám i sát i việc i thực i hiện i các i quy i trình i nghiệp i vụ i trong i công i tác i kinh i doanh, i dịch i vụ i đối i với i khách i hàng i cá i nhân i theo i quy i định i của i chi i nhánh i ngân i hàng i và i Pháp i luật,…
+i Quảni lý,i tạoi lập,i duyi trì,i pháti triểni quani hệi kháchi hàngi cái nhân. c i Phòng i khách i hàng i doanh i nghiệp
Phòng i khách i hàng i doanh i nghiệp i có i chức i năng i kinh i doanh i các i sản i phẩm i dịch i vụ i Ngân i hàng i với i đối i tượng i là i khách i hàng i doanh i nghiệp i
Các i khách i hàng i doanh i nghiệp i gồm i :
+i Cáci tổi chứci kinhi tếi hoạti độngi theoi Luậti Doanhi nghiệpi Nhài nước,i Luậti Doanhi nghiệpi nhưi :i Doanhi nghiệpi Nhài nước,i côngi tyi tráchi nhiệmi hữui hạn,i côngi tyi cổi phần,i công i ty i hợp i danh i ( i không i bao i gồm i doanh i nghiệp i tư i nhân i )
+ i Các i định i chế i tài i chính i hoạt i động i hợp i pháp i tại i Việt i Nam i gồm: i Ngân i hàng i thương i mại, i công i ty i tài i chính i …
+i Cáci tổi chứci kháci như:i cáci hiệpi hội,i cáci đơni vịi hànhi chínhi sựi nghiệpi …vài cáci tổ i chức i nước i ngoài i hoạt i động i hợp i pháp i tại i Việt i Nam i
+ i Xây i dựng i kế i hoạch i kinh i doanh i theo i quy i định i của i Ngân i hàng
+ i Tổ i chức i triển i khai i hoạt i động i kinh i doanh i theo i kế i hoạch i được i giao i và i định i hướng i của i Ngân i hàng i
+ i Quản i lý, i phát i triển i Khách i hàng i Doanh i nghiệp i đáp i ứng i nhiệm i vụ i kinh i doanh i và i quản i lý i rủi i ro
+ i Cung i cấp i sản i phẩm, i dịch i vụ i của i Ngân i hàng i cho i khách i hàng i Doanh i nghiệp; i khaii tháci tốii đai nhui cầui vài tiềmi năngi củai kháchi hàngi nhằmi mangi lạii hiệui quải hoạti động i cao i nhất i cho i Ngân i hàng
+ i Đầu i mối i thu i xếp i cho i vay i hợp i vốn i và i quản i lý i đồng i tài i trợ i cho i toàn i Chi i nhánh. + i Thực i hiên i chăm i sóc i khách i hàng i nhằm i duy i trì i mối i quan i hệ i hợp i tác i lâu i dài. +i Chịui tráchi nhiệmi trựci tiếpi vềi chấti lượngi hoạti độngi theoi nhiệmi vụi đượci giao. +i Chủi độngi báoi cáo,i đềi xuất,i kiếni nghịi vớii Bani giámi đốci chii nhánh,i Khốii khách i hàng i doanh i nghiệp i tại i Hồi i sở i về i các i nội i dung i liên i quan i đến i phát i triển i kinh i doanh i trong i từng i mảng i thị i trường i khách i hàng i doanh i nghiệp i tại i Chi i nhánh.
+ i Thực i hiện i chế i độ i báo i cáo i theo i quy i định i của i ngân i hàng i
+i Nghiêni cứu,i đềi xuấti vài tổi chứci triểni khaii cáci sảni phẩmi mớii
+ i Các i nhiệm i vụ i khác i do i Khối i Khách i hàng i Doanh i nghiệp, i Ban i Lãnh i đạo i chi i nhánh i giao i d i Phòng i quản i lý i tín i dụng
Thực i hiện i các i chức i năng i nhiệm i vụ i của i Quản i lý i tín i dụng i trong i công i tác i tái i Thẩm i định i tại i chi i nhánh i trực i thuộc i Hội i sở.
Thực i hiện i nhiệm i vụ i theo i dõi i đánh i giá i chất i lượng i tín i dụng i danh i mục i cho i vay, i bảoi lãnhi theoi từngi thờii kỳ.
Theo i dõi i số i liệu, i thiết i lập i báo i cáo i dự i phòng i rủi i ro i tại i Chi i nhánh
Theo i dõi, i xử i lý i nợ i xấu i tại i Chi i nhánh.
Thựci hiệni cáci nhiệmi vụi kháci theoi yêui cầui củai Khốii quảni trịi rủii roi vài Bani lãnhi đạo i Chi i nhánh e i Phòng i kế i toán i và i dịch i vụ i khách i hàng
+ i Tổ i chức, i hướng i dẫn i thực i hiện i công i tác i hạch i toán i kế i toán i toàn i hệ i thống i Chi i nhánh:
Kế i toán i tài i chính: i Phục i vụ i cho i việc i lập i các i báo i cáo i tài i chính i (tháng,quý, i năm).
Kế i toán i quản i trị: i Phục i vụ i cho i yêu i cầu i quản i trị, i điều i hành, i quyết i định i về i kinh i tế, i tài i chính.
+i Kiểmi tra,i giámi sáti cáci khoảni chii tiêui tàii chính,thami mưui choi Giámi đốci chii nhánh i các i giải i pháp i phục i vụ i yêu i cầu i quản i trị, i điều i hành, i các i quyết i định i về i kinh i tế, i tài i chính.
+ i Thực i hiện i hạch i toán i kế i toán i tổng i hợp.
+i Lưui trữ,i báoi cáo,i cungi cấpi thôngi tini sối liệui kếi toáni theoi quyi định.i
+i Thựci hiệni cáci dịchi vụ,i giaoi dịchi trựci tiếpi vớii kháchi hàng
Kết i quả i hoạt i động i kinh i doanh i của i Chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng i trong i một i số i năm i gần i đây
Hoạt i động i đặc i thù i của i Chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng i – i MB i là i huy i động i vốn i và i cho i vayi bởii vậyi tai khôngi thểi bỏi quai tìnhi hìnhi hoạti độngi kinhi doanhi củai chii nhánhi thờii gian i qua i Tiền i thân i của i Chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng i là i Chi i nhánh i Minh i Khai i trước i đây i ( i được i thành i lập i năm i 2004 i ), i sau i đó i chi i nhánh i chuyển i trụ i sở i chính i và i đổi i tên i thành i chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng i vào i ngày i 10/7/2008, i ở i đây i ta i sẽ i xét i kết i quả i hoạt i động i kinh i doanhi củai Chii nhánhi từi cuốii nămi 2006i choi tớii cuốii nămi 2009.i
Ngay i từ i những i năm i đầu i mới i đi i vào i hoạt i động i CN i HBT i đã i luôn i phát i huy i vai i trò i trong i hoạt i động i kinh i doanh i đặc i thù i của i mình i Bằng i những i giải i pháp i cụ i thể, i triệt i để, i đồng i bộ i và i toàn i diện, i sau i hơn i 6 i năm i hoạt i động i CN i HBT i đã i hoàn i thành i xuất i sắc i mọi i nhiệm i vụ i được i giao, i các i mục i tiêu i và i chỉ i tiêu i kế i hoạch i kinh i doanh i đều i vượt i mức i đặt i ra.i Cụi thểi nhưi sau:
1.1.4.1 i i Kết i quả i huy i động i vốn i Hoạti độngi Huyi độngi vốni đượci chii nhánhi đặci biệti quani tâm.i Nhìni chungi cáci đơni vịi trựci thuộci đềui vượti mứci chỉi tiêui đềi rai trongi phươngi hướngi hoạti độngi hàngi năm i Cụ i thể i như i sau: i
Bảng i 1: i Kết i quả i huy i động i vốn i của i chi i nhánh Đơn i vị i : i triệu i đồng ĐƠN i VỊ 2006 2007 2008 2009
( i Nguồn: i P i Quản i lý i tín i dụng i - i i CN i HBT)
Từ i bảng i trên i cho i thấy i năm i 2006 i trụ i sở i chính i của i Chi i nhánh i đặt i tại i Minh i Khai i với i số i vốn i huy i động i 200 i 014 i triệu i đồng, i ở i PGD i Nguyễn i Du i là i 69 i 534 i triệu i đồng i nâng i tổng i số i vốn i năm i 2006 i lên i 269 i 548 i triệu i đồng, i năm i 2007 i số i vốn i huy i động i tại i chi i nhánh i Minh i Khai i tăng i lên i là i 228 i 017 i triệu i đồng i , i PGD i Nguyễn i Du i cũng i tăng i lên i 86 i 918 i triệu i đồng, i tổng i số i vốn i huy i động i được i là i 314 i 935 i triệu i đồng, i tăng i 16.84% i so i với i năm i 2006 i
Năm i 2008 i trụ i sở i đổi i tên i và i địa i điểm i chi i nhánh i số i vốn i huy i động i ở i trụ i sở i chính i lớn i đángi kểi 511i 368i triệui đồng,i PGDi Minhi Khaii lài 210i 535i triệui đồng,i PGDi Nguyễni Dui tăngi lêni lài 142i 822i triệui đồngi vớii tổngi sối vốni huyi độngi củai chii nhánhi lài 864i 725i triệui đồng,i tăngi 174.57%i soi vớii nămi 2007.i Cói thểi nóii nămi 2008i lài nămi khói khăni đốii vớii nềni kinh i tế i do i ảnh i hưởng i của i cuộc i khủng i hoảng i kinh i tế i tài i chính i Thế i Giới, i tuy i nhiên i Chi i nhánh i vẫn i duy i trì i được i hoạt i động i của i mình i khá i tốt i trong i hoạt i động i huy i động i vốn i Cuối i năm i 2009, i trụ i sở i chính i huy i động i được i 916 i 870 i triệu i đồng, i PGD i Minh i Khai i là i 298 i 780 i triệu i đồng, i PGD i Nguyễn i Du i là i 255 i 870 i triệu i đồng, i nâng i tổng i số i vốn i huy i động i được i năm i 2009 i là i 1 i 471 i 520 i triệu i đồng, i tăng i 70.17% i so i với i năm i 2008. Để i đạt i được i những i kết i quả i như i trên, i ngân i hàng i đã i không i ngừng i chú i trọng i các i biện i pháp i tăng i cường i huy i động i vốn i nhằm i tăng i tăng i tài i sản i có, i cải i thiện i chất i lượng i dịchi vụi nhằmi nângi caoi uyi tíni vớii kháchi hàng,i liêni tụci mởi rộngi hệi thốngi mạngi lướii chii nhánhi hàngi năm,i duyi trìi tốti quani hệi trêni thịi trườngi liêni ngâni hàng,i nghiêni cứui pháti triểni cáci sảni phẩm,i dịchi vụi báni lẻi đápi ứngi nhui cầui ngàyi càngi đai dạngi củai kháchi hàng… i Đặc i biệt i ngân i hàng i đã i tích i cực i đưa i ra i những i hình i thức i huy i động i mới i như i tiết i kiệmcóbốcthămtrúngthưởnghaytiếtkiệmVNDđượcbùtrượtgiáUSD,sảnphẩm nhưng i lại i muốn i hưởng i lãi i cao i Nhờ i những i nỗ i lực i trên i i mà i công i tác i huy i động i vốn i đã i đạt i được i nhiều i kết i quả i đáng i khích i lệ, i tổng i nguồn i vốn i huy i động i liên i tục i qua i các i năm i tạo i tiền i đề i cho i sự i tăng i trưởng i của i ngân i hàng i trong i những i năm i tới.
1.1.4.2 i Kết i quả i hoạt i động i cho i vay Đâyi lài hoạti độngi chủi yếui đemi lạii nguồni thui choi ngâni hàng.i Nhời kếti hợpi sửi dụngi nhiềui biệni phápi tăngi cườngi hoạti độngi tíni dụng,i côngi táci choi vayi củai ngâni hàngi trong i thời i gian i qua i đã i đạt i được i những i kết i quả i như i sau:
Bảng i 2: i Kết i quả i hoạt i động i cho i vay i của i chi i nhánh Đơn i vị i : i triệu i đồng ĐƠN i VỊ 2006 2007 2008 2009
TRỤ i SỞ i CHI i NHÁNH i i 595 i 328 1 i 007 i 600 PGD i MINH i KHAI 518 i 123 611 i 253 35 i 235 115 i 860
TỔNG i CỘNG: 616 i 885 726 i 487 697 i 946 1 i 226 i 550 i ( i Nguồn: i P i Quản i lý i tín i dụng i – i CN i HBT i )
Năm i 2006 i kết i quả i hoạt i động i cho i vay i ở i Chi i nhánh i Minh i Khai i là i 518 i 123 i triệu i đồng i , i PGD i Nguyễn i Du i là i 98 i 762 i triệu i đồng, i tổng i cộng i năm i 2006 i số i vốn i cho i hoạt i động i cho i vay i là i 616 i 885 i triệu i đồng i Năm i Chi i nhánh i Minh i Khai i là i 611 i 253 i triệu i đồng i gần i bằng i tổng i số i cho i vay i năm i 2006, i PGD i Nguyễn i Du i là i 115 i 234 i triệu i đồng, i tăng i 17.77% i so i với i năm i 2006.
Năm i 2008, i Trụ i sở i chính i của i chi i nhánh i là i 595 i 328 i triệu i đồng, i PGD i Minh i Khai i và i PGD i Nguyễn i Du i giảm i xuống i lần i lượt i là i 35 i 235 i triệu i đồng i và i 67 i 383 i triệu i đồng i làm i tổng i số i vốn i dành i cho i hoạt i động i cho i vay i giảm i xuống i 697 i 946 i triệu i đồng, i giảm i 4.1% i so i với i nămi trước.
Cuốii nămi 2009,i hoạti độngi choi vayi ởi trụi sởi chínhi lài 1i 007i 600i triệui đồng,i PGDi
Minh i Khai i và i PGD i Nguyễn i Du i lần i lượt i là i 115 i 860 i triệu i đồng i và i 103 i 090 i triệu i đồng, i tổng i số i vốn i cho i vay i là i 1 i 226 i 550 i triệu i đồng, i tăng i 75.74% i so i với i năm i 2008.
Từ i đây i cho i thấy i tác i động i đáng i kể i của i cuộc i khủng i hoảng i tài i chính i toàn i cầu i năm i
2008 i ảnh i hưởng i tới i hoạt i động i cho i vay i của i ngân i hàng i giảm i trong i năm i 2008, i tuy i nhiên i từ i đầu i năm i 2009 i tới i cuối i năm i 2009 i ta i thấy i có i sự i phục i hồi i đáng i kể.
1.1.4.3 i Tình i hình i nợ i quá i hạn i của i chi i nhánh
Nợ i quá i hạn i ở i Ngân i hàng i là i một i thực i tế i không i thể i tránh i khỏi i nhất i là i trong i bối i cảnh i kinh i tế i những i năm i khủng i hoảng i vừa i qua i Tuy i nhiên i mục i tiêu i của i Chi i nhánh i luôn i hạn i chế i phần i trăm i nợ i xấu, i nợ i quá i hạn i ở i mức i thấp i nhất i có i thể i Tình i hình i nợ i quá i hạn i ở i Chi i nhánh i những i năm i vừa i qua i như i sau: i
Bảng i 3: i Tình i hình i nợ i quá i hạn i của i chi i nhánh i Đơn i vị i : i triệu i đồng ĐƠN i VỊ 2006 2007 2008 2009
TỔNG i CỘNG: 37 i 442 43546 370 i 562 1 i 804 i ( i Nguồn: i P i Quản i lý i tín i dụng i - i i CN i HBT)
Từ i bảng i trên i cho i thấy i nợ i quá i hạn i ở i PGD i Nguyễn i Du i luôn i chiếm i nhiều i nhất, i sau i đó i là i PGD i Minh i Khai, i trụ i sở i chi i nhánh i thành i lập i năm i 2008 i cũng i phải i gánh i một i phần i nợ i quá i hạn i của i chi i nhánh i Minh i Khai i do i chuyển i trụ i sở i nên i năm i 2008 i nợ i quá i hạn i ở i trụ i sởi chínhi rấti lớni 338i 002i triệui đồng.i Nhưngi tớii cuốii nămi 2009i thìi nợi quái hạni ởi trụi sởi chínhi chỉi còni 1i 804i triệui đồng.i Tỷi lệi phầni trămi tăngi giảmi nợi quái hạni i quai cáci nămi lầni lượti lài :i nămi 2007i tăngi 16.3%i soi vớii nămi 2006,i nămi 2008i tăngi 750.97%i soi vớii năm i 2007, i tuy i nhiên i năm i 2009 i giảm i 205.41 i lần i so i với i 2008, i dấu i hiệu i phục i hồi i trở i lại i vào i cuối i năm i 2009 i mà i dư i nợ i xấu i giảm i mạnh i
1.1.4.4 i Kết i quả i hoạt i động i kinh i doanh
Bảng i 4: i Kết i quả i hoạt i động i kinh i doanh i của i chi i nhánh Đơn i vị i : i triệu i đồng ĐƠN i VỊ 31/12/2008 31/12/2009 Tăng i /Giảm
Kết i quả i hoạt i động i kinh i doanh i của i chi i nhánh i năm i 2009, i từ i 31/12/2008 i đến i 31/12/2009 i tăng i 354% i , i con i số i cho i thấy i tình i hình i hoạt i động i kinh i doanh i của i chi i nhánh i phát i triển i rất i nhanh i Đặc i biệt i là i trụ i sở i chi i nhánh i tuy i mới i đi i vào i hoạt i động i giữa i nămi 2008i nhưngi chỉi tớii cuốii nămi 2008i hoạti độngi huyi độngi vốn,i choi vayi đềui dẫni đầui tronghệthống.
Chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng i từ i khi i đi i vào i hoạt i đông i tới i nay i có i thể i nói i hoạt i động i kinh i doanh i khá i hiệu i quả i và i đem i lại i lợi i nhuận i cho i Ngân i hàng, i những i năm i đầu i hoạt i động i , i tốc i độ i tăng i trưởng i khá i đồng i đều, i và i phát i triển i rất i nhanh i đặc i biệt i là i cuối i năm i 2009
i Công i tác i thẩm i định i dự i án i xin i vay i vốn i tại i Ngân i hàng i Thương i mại i cổ i phần i Quân i Đội i – i Chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng
i Quy i trình i thẩm i định i dự i án i xin i vay i vốn
Đưa yêu cầu, giao hồ sơ vay vốn
Nhận hồ sơ để thẩm định
Kiểm tra sơ bộ hồ sơ
Lập báo cáo thẩm định Kiểm tra, kiểm soát
Lưu hồ sơ/ tài liệu
Nhận lại hồ sơ và kết quả thẩm định
Chưa đủ điều kiện thẩm định
Bổ sung, giải trình Chưa rõ
Chưa đạt yêu cầu Đạt
Sơ i đồ i 2: i Quy i trình i i thẩm i định i dự i án i xin i vay i vốn i tại i chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng:
Phòng i Khách i hàng i doanh i nghiệp
Chuyên i viên i thẩm i định Trưởng i phòng i Quản i lý i tín i dụng
( i Nguồn: i Phòng i Khách i hàng i Doanh i nghiệp i – i CN i HBT i )
* i Các i bước i thực i hiện i quy i trình i thẩm i định
(1): i Sau i khi i nhận i được i hồ i sơ i vay i vốn i của i khách i hàng, i phòng i Khách i hàng i doanh i nghiệp i sẽ i chuyển i sang i cho i Trưởng i phòng i Quản i lý i tín i dụng i để i tiếp i nhận i hồ i sơ.
(2):i Trưởngi phòngi Quảni lýi tíni dụngi cói tráchi nhiệmi kiểmi trai sơi bội hồi sơ,i nhữngi giấyi tời cầni thiếti đểi thẩmi định.i Cói 2i trườngi hợpi xảyi ra
(2.1): i Nếu i chưa i đủ i điều i kiện i thẩm i định, i thì i bộ i hồ i sơ i đó i sẽ i được i gửi i quay i về i phòng i Khách i hàng i doanh i nghiệp i để i tiếp i tục i bổ i xung i những i giấy i tờ i cần i thiết.
(2.2): i Nếu i đảm i bảo i yêu i cầu i thì i sẽ i được i chuyển i tiếp i sang i bước i (3)
(3): i Trưởng i phòng i Quản i lý i tín i dụng i sẽ i giao i bộ i hồ i sơ i đó i cho i Chuyên i viên i thẩm i định.
(4): i Sau i khi i nhận i được i hồ i sơ, i chuyên i viên i thẩm i định i sẽ i tiến i hành i thẩm i định i theo i các i bước i và i nội i dung i như i quy i định i Sẽ i có i 2 i trường i hợp i xảy i ra
(4.1):i Nếui trongi hồi sơi thẩmi địnhi cói nhữngi tàii liệui hayi phầni nàoi chưai rõi cầni phảii bổi sung,i giảii trình.i Thìi nhữngi yêui cầui đói đượci gửii choi phòngi Kháchi hàngi doanhi nghiệp,i saui khii nhữngi yêui cầui đượci đápi ứng,i hồi sơi sẽi đượci gửii lạii choi chuyêni viêni thẩm i định i để i tiến i hành i thẩm i định i như i bình i thường.
(4.2): i Sau i khi i thẩm i định i xong i thì i chuyên i viên i thẩm i định i sẽ i lập i Báo i cáo i thẩm i định i và i trình i lên i Trưởng i phòng i Quản i lý i tín i dụng i
(5): i Trưởng i phòng i Quản i lý i tín i dụng i sẽ i tiến i hành i kiểm i tra i kiểm i soát i Báo i cáo i thẩm i định i
(5.1): i Nếu i kết i quả i thẩm i định i chưa i đạt i yêu i cầu, i thì i trưởng i phòng i Quản i lý i tín i dụng i sẽ i yêu i cầu i chuyên i viên i thẩm i định i tiến i hành i thẩm i định i lại.
(5.2):i Nếui kếti quải thẩmi địnhi đạti yêui cầui sẽi đượci chuyểni sangi bướci tiếpi theo. (6):i Tiếpi nhậni hồi sơi kếti quải thẩmi định.
(6.1):i Hồi sơi sẽi đượci chuyêni viêni thẩmi địnhi lưui lại
(6.2): i Đồng i thời i hồ i sơ i và i kết i quả i thẩm i định i cũng i được i chuyển i trả i lại i cho i phòng i Khách i hàng i doanh i nghiệp i Từ i đó i phòng i Khách i hàng i doanh i nghiệp i sẽ i có i những i quyết i định i theo i đúng i chức i năng i của i mình.
i Các i phương i pháp i thẩm i định i dự i án i tại i Chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng
Trên i thực i tế i có i rất i nhiều i phương i pháp i thẩm i định i được i các i ngân i hàng i sử i dụng, i tuy i nhiên i các i cán i bộ i thẩm i định i của i CN i HBT i khi i thẩm i định i các i nội i dung i của i dự i án i đầu i tư i vay i vốn i thường i sử i dụng i kết i hợp i cả i 5 i phương i pháp i thẩm i định i chính: i phương i phápi thẩmi địnhi theoi trìnhi tự,i soi sánhi cáci chỉi tiêu,i phươngi phápi phâni tíchi đội nhạy,i dựi báo i và i triệt i tiêu i rủi i ro i Đối i với i những i dự i án i phức i tạp i có i quy i mô i lớn, i những i dự i án i xây i dựng i nhà i máy i sản i xuất i điện, i xi i măng, i xây i dựng i trung i tâm i thương i mại i mà i chi i nhánh i đã i tiến i hành i thẩm i định i thì i đều i sử i dụng i kết i hợp i cả i 5 i phương i pháp i trên i Riêng i đối i với i nhữngi dựi áni nhỏi hơn,i tínhi chấti đơni giảni hơni nhưi cáci dựi áni thẩmi địnhi choi vayi vốni muai xei taxi,i mởi rộngi quyi môi sảni xuất…thìi phươngi phápi phâni tíchi đội nhạyi hayi triệti tiêui rủii roi íti đượci sửi dụng.i Trongi sối cáci phươngi phápi đãi nêui thìi phươngi phápi thẩmi định i theo i trình i tự i thường i được i sử i dụng i phổ i biến i với i tất i cả i các i dự i án i Sau i đây i là i nội i dung i cụ i thể i của i từng i phương i pháp.
1.2.2.1 i Phương i pháp i thẩm i định i theo i trình i tự: Đây i là i phương i pháp i thẩm i định i mà i cán i bộ i thẩm i định i CN i HBT i áp i dụng i với i tất i cả i các i nội i dung i của i dự i án, i được i tiến i hành i theo i một i trình i tự i từ i tổng i quát i tới i chi i tiết i nhằm i phát i hiện i ra i những i sai i sót i của i vấn i đề i
Phương i pháp i này i được i thể i hiện i như i sau:
-i Thẩmi địnhi tổngi quát:i Khii tiếpi nhậni hồi sơi xini vayi vốni thìi cáni bội thẩmi địnhi phảii tiếni hànhi kiểmi trai mộti cáchi kháii quáti cáci nộii dungi cơi bảni củai hồi sơi dựi áni như:i mụci tiêui đầui tư,i sựi cầni thiếti phảii đầui tư.i Quai đói choi phépi chúngi tai hìnhi dungi kháii quát i về i dự i án, i về i vai i trò, i về i tầm i quan i trọng i của i dự i án i i Nếu i dự i án i tuân i thủ i đầy i đủ i các i qui i định i cần i thiết i thì i sẽ i tiếp i tục i thẩm i định i chi i tiết i dự i án i và i ngược i lại i thì i dự i án i có i thể i sẽ i bị i bác i bỏ.
- i Thẩm i định i chi i tiết: i Đây i là i bước i quan i trọng i nhất i trong i quá i trình i thẩm i định i dự i án- i đó i là i việc i xem i xét i dự i án i một i cách i khách i quan, i khoa i học i và i toàn i diện i tất i cả i các i nội i dung i liên i quan i đến i dự i án i như: i Thẩm i định i về i khía i cạnh i pháp i lý, i thị i trường, i công i nghệ, i kỹ i thuật, i tổ i chức i quản i lý, i kinh i tế-tài i chính, i và i các i khía i cạnh i xã i hội i khác i Xem i xét i xemi nói cói phùi hợpi vớii mụci tiêui pháti triểni kinhi tế-xãi hộii củai đấti nước,i củai ngànhi vài củai địai phươngi trongi mỗii thờii kỳi hayi không?i Thôngi quai đói mài đưai rai cáci ýi kiếni đóngi góp,i đánhi giái vềi từngi nộii dungi dựi án,i pháti hiệni cáci saii xóti vài đưai rai cáci kếti luận. Đây i là i cơ i sở i để i Ngân i hàng i đưa i ra i quyết i định i có i đồng i ý i cho i vay i không, i nếu i có i thì i cần i bổ i sung i thêm i những i tài i liệu i về i vấn i đề i gì.
Phương i pháp i này i có i thể i giúp i Chi i nhánh i cũng i như i tất i cả i các i ngân i hàng i trong i hệ i thống i tiết i kiệm i được i thời i gian, i công i sức, i chi i phí i thẩm i định i các i nội i dung i khác i của i dự i án i khi i một i số i nội i dung i ban i đầu i thẩm i định i đã i không i đạt i yêu i cầu.
1.2.2.2 i Phương i pháp i so i sánh, i đối i chiếu i các i chỉ i tiêu:
Phương i pháp i này i được i CN i HBT i áp i dụng i với i một i số i ngành, i lĩnh i vực i nhất i định i như i dự i án i về i ngành i điện, i công i nghiệp i sản i xuất i xi i măng, i kinh i doanh i bất i động i sản… i Với i phương i pháp i này, i cán i bộ i thẩm i định i sẽ i so i sánh, i đối i chiếu i nội i dung i của i dự i án i với i các i tiêu i chuẩn, i định i mức, i quy i định i cụ i thể i và i so i sánh i với i những i i dự i án i trong i cùng i lĩnh i vực, i cùng i quy i mô i Phương i pháp i so i sánh i được i tiến i hành i theo i một i số i chỉ i tiêu i sau:
- i Qui i chuẩn, i tiêu i chuẩn i thiết i kế i xây i dựng, i điều i kiện i tài i chính i mà i dự i án i có i thể i chấp i nhận i được i Quy i chuẩn, i tiêu i chuẩn i về i công i nghệ, i thiết i bị i trong i quan i hệ i chiến i lược i đầu i tư i công i nghệ i quốc i gia, i quốc i tế i Tiêu i chuẩn i đối i với i loại i sản i phẩm i của i dự i án i mà i thị i trường i đòi i hỏi, i và i theo i quy i định i của i pháp i luật.
- i Các i chỉ i tiêu i tổng i hợp i như i cơ i cấu i vốn i đầu i tư, i suất i đầu i tư, i các i chỉ i tiêu i về i hiệu i quả i đầu i tư.
- i Các i định i mức i về i sản i xuất, i tiêu i hao i năng i lượng i nguyên i liệu, i nhân i công, i tiền i lương, i chi i phí i quản i lý i của i ngành i theo i các i định i mức i kinh i tế i - i kỹ i thuật i hiện i hành.
- i Các i định i mức i tài i chính i doanh i nghiệp i phù i hợp i với i hướng i dẫn i hiện i hành i của i Nhà i nước, i của i ngành i đối i với i doanh i nghiệp i cùng i loại.Từ i đó i xem i xét i tính i hiệu i quả i của i dự i án i và i đưa i ra i quyết i định i cho i vay i vốn i Đồng i thời i trong i điều i kiện i CN i HBT i hạn i chế i về i nguồn i lực i thì i phương i pháp i này i giúp i ngân i hàng i lựa i chọn i phương i án i tối i ưu i để i đầu i tư.
1.2.2.3 i Phương i pháp i phân i tích i độ i nhạy:
Sử i dụng i phương i pháp i này i nhằm i kiểm i tra i tính i vững i chắc i về i các i hiệu i quả i tài i chính i của i dự i án i tức i là i cán i bộ i thẩm i định i xem i xét i độ i nhạy i cảm i của i các i chỉ i tiêu i hiệu i quả i của i dự i án i khi i các i yếu i tố i liên i quan i tới i nó i thay i đổi i Cơ i sở i của i phương i pháp i này i là i dự i kiến i một i số i tình i huống i bất i trắc i có i thể i xảy i ra i trong i tương i lai i đối i với i dự i án, i như i vượt i chi i phí i đầu i tư, i không i đạt i công i suất i thiết i kế, i giá i các i chi i phí i đầu i vào i tăng i và i giá i tiêui thụi sảni phẩmi giảm,i cói thayi đổii vềi chínhi sáchi thuếi theoi hướngi bấti lợi,i thayi đổii tỷi suất i chiết i khấu i xem i xét i tác i động i của i những i yếu i tố i đó i đến i hiệu i quả i đầu i tư i và i khả i năngi hoài vốni củai dựi án.
Mứci đội saii lệchi soi vớii dựi kiếni củai cáci bấti trắci tuỳi điềui kiệni cụi thểi vài nêni chọni cáci yếui tối tiêui biểui dễi xảyi rai gâyi táci độngi xấui đếni hiệui quải củai dựi áni đểi xemi xét.i
Nếui dựi áni vẫni tỏi rai cói hiệui quải kểi cải trongi trườngi hợpi cói nhiềui bấti trắci thìi đói lài nhữngi dựi áni cói đội ani toàni cao.i Trongi trườngi hợpi ngượci lại,i cầni phảii xemi xéti lạii đểi đềi xuấti kiếni nghịi cáci biệni phápi hữui hiệui khắci phụci hayi hạni chế.
Phươngi phápi nàyi CNi HBTi cói sửi dụngi nhưngi ởi mộti mứci đội tươngi đốii hạni hẹp.
Với i phương i pháp i này i cán i bộ i thẩm i định i sử i dụng i các i số i liệu i điều i tra i thống i kê, i các i phương i pháp i phù i hợp i để i đánh i giá i tính i khả i thi i của i dự i án i Tuy i nhiên i theo i quy i định i của i MB, i cán i bộ i thẩm i định i chỉ i sử i dụng i số i liệu i điều i tra i thống i kê i của i 3 i năm i gần i nhất i tínhi đếni thờii giani thựci hiệni thẩmi định.i Từi đói đưai rai xui hướngi pháti triểni củai sựi vậti hiệni tượngi trongi tươngi lai.i Mộti sối phươngi phápi CNi HBTi thườngi sửi dụngi lài phươngi phápi ngoạii suyi thốngi kê,i lấyi ýi kiếni chuyêni gia…
1.2.2.5 i Phương i pháp i triệt i tiêu i rủi i ro:
Thực i hiện i phương i pháp i này, i cán i bộ i thẩm i định i phân i tích i và i dự i đoán i những i rủi i ro i có i thể i xảy i ra i đối i với i dự i án i trong i giai i đoạn i thực i hiện i đầu i tư i cũng i như i khi i dự i án i đã i đi i vào i hoạt i động i Đồng i thời i xem i xét i mức i độ i rủi i ro i có i thể i xảy i ra i và i đề i xuất i biện i pháp i để i quản i lý i rủi i ro, i đánh i giá i rủi i ro i nào i có i hệ i thống, i rủi i ro i nào i phi i hệ i thống, i tác i động i của i rủi i ro i tới i các i chỉ i tiêu i hiệu i quả i của i dự i án i như i thế i nào i Phương i pháp i này i được i áp i dụng i đối i với i những i dự i án i lớn, i quan i trọng, i khi i phòng i Quản i lý i tín i dụng i thực i hiện i việc i tái i thẩmi địnhi dựi áni xini vayi vốn.
i Các i nội i dung i thẩm i định i dự i án i vay i vốn i tại i Chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng
Chuyên i viên i thẩm i định i thực i hiện i thẩm i định i theo i trình i tự i và i nội i dung i như i sau i : 1.2.3.1 i Thẩm i định i khách i hàng i vay i vốn a i i Năng i lực i pháp i lý i của i khách i hàng i
Khách i hàng i vay i vốn i phải i có i đủ i năng i lực i pháp i lý i theo i quy i định i của i pháp i luật, i phải i có i đủ i i hồ i sơ i chứng i minh i năng i lực i pháp i lý i theo i quy i định i của i pháp i luật i hiện i hành i
- i i Các i tài i liệu i sử i dụng i để i thẩm i định i và i đánh i giá i : i
+ i i Hồ i sơ i pháp i lý i của i khách i hàng i
+i i Báoi cáoi tìnhi hìnhi hoạti độngi kinhi doanh.
+i i Cáci tàii liệui thami khảoi khác.i
-i i Kiểmi trai tínhi hợpi pháp,i hợpi lệi của:i
+ i Quyết i i định i i thành i i lập i i đối i i với i i doanh i i nghiệp i i nhà i i nước, i i các i i doanh i i nghiệp i được i thành i lập i theo i luật i công i ty i (theo i luật i doanh i nghiệp i không i phải i thành i lập i lại) i
+ i Giấy i phép i đầu i tư i đối i với i doanh i nghiệp i hoạt i động i theo i luật i đầu i tư i nước i ngoài i + i Đăng i ký i kinh i doanh i đối i với i doanh i nghiệp i hoạt i động i theo i luật i doanh i nghiệp i + i Đăng i ký i kinh i doanh i đối i với i doanh i nghiệp i nhà i nước.
- i i Quyền i hạn, i trách i nhiệm i của i các i bên i trong i hợp i đồng i liên i doanh i đối i với i doanh i
- i i Tính i pháp i lý i của i các i quyết i định i bổ i nhiệm i Giám i đốc i (Tổng i Giám i đốc), i kế i toán i trưởng i hoặc i người i quản i lý i về i tài i chính i của i doanh i nghiệp i
- i i Người i đại i diện i pháp i nhân i của i doanh i nghiệp i là i ai?(Chủ i tịch i HĐQT, i Tổng i
-i i Thờii hạni hoạti độngi còni lạii củai doanhi nghiệp i b i Năng i lực i hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh i của i Khách i hàng i
CBTD i phải i chú i ý i kiểm i tra, i phân i tích, i đánh i giá i các i nội i dụng i dưới i đây i : i b.1 i i Ngành i nghề i và i lĩnh i vực i kinh i doanh: i
- i i Kiểm i tra i sự i phù i hợp i về i ngành i nghề i ghi i trong i đăng i ký i kinh i doanh i với i ngành i nghề i kinh i doanh i hiện i tại i của i doanh i nghiệp i và i phù i hợp i với i dự i án i dự i kiến i đầu i tư i
- i i Ngành i nghề i kinh i doanh i được i phép i hoạt i động, i xu i hướng i phát i triển i của i ngành. b.2 i i Mô i hình i tổ i chức, i bố i trí i lao i động i : i
- i i Quy i mô i hoạt i động i của i doanh i nghiệp.
-i i Cơi cấui tổi chứci bội máyi hoạti độngi sảni xuấti kinhi doanhi củai doanhi nghiệpi
(môi hìnhi quảni lýi điềui hành,i cáci phòngi ban,i cáci xíi nghiệp,i chii nhánh,i côngi tyi thànhi viên…).i
- i i Số i lượng i lao i động, i cơ i cấu i lao i động i (lao i động i trực i tiếp i và i gián i tiếp); i
- i i Trình i độ i quản i lý, i tay i nghề i của i người i lao i động i trong i doanh i nghiệp i
- i i Việc i chấp i hành i kỷ i luật, i quy i trình i lao i động i trong i doanh i nghiệp i của i người i lao i động; i
- i i Thu i nhập i của i người i lao i động i b.3 i i Quản i trị i điều i hành i của i Lãnh i đạo i doanh i nghiệp i : i
- i i Trình i độ i và i năng i lực i chuyên i môn i của i người i lãnh i đạo i doanh i nghiệp i Cần i phải i lưui ýi cáci trườngi hợpi đói sắpi đếni tuổii nghỉi hưui (đốii vớii DNNN),i ngườii lãnhi đạoi giài yếui (cáci doanhi nghiệpi khác).i
-i i Trìnhi i độ,i i kinhi i nghiệmi i vài i năngi i lựci i quảni i trịi i điềui i hànhi i vài i quảni i lýi i tàii i chính i i của i người i lónh i đạo i
- i i Phẩm i chất i tính i cách, i uy i tín i của i người i lãnh i đạo i trong i và i ngoài i doanh i nghiệp i
- i i Khả i năng i nắm i bắt i thị i trường, i thích i ứng i hội i nhập i thị i trường i
- i i Vấn i đề i đoàn i kết i nội i bộ, i quyết i tâm i của i lónh i đạo i trong i việc i thực i hiện i các i kế i hoạch i sản i xuất i kinh i doanh i
- i i Đoàn i kết i và i thống i nhất i trong i quản i trị i điều i hành i của i Ban i lãnh i đạo i doanh i nghiệp i
- i i Trình i độ i quản i lý i của i đội i ngũ i cán i bộ i kế i cận… i b.4 i i Tình i hình i i hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh i :
- i i Thương i hiệu i Sản i phẩm i của i doanh i nghiệp, i Các i sản i phẩm i chủ i yếu i và i i thị i phần i của i sản i phẩm i
- i i Mạng i lưới i phân i phối i sản i phẩm i dịch i vụ.
-i i Lợii i thếi i củai i doanhi i nghiệp.i Khải i năngi i cạnhi i tranh,i i củai i doanhi i nghiệp,i i cáci i đốii i thủi cạnhi tranhi chủi yếui trêni thịi trường.i Khải năngi tăngi trưởngi củai doanhi nghiệp?i
-i i Chiếni lượci kinhi doanhi vài Chínhi sáchi kháchi hàngi củai doanhi nghiệp.i
- i i Các i quan i hệ i giao i dịch i có i ảnh i hưởng i i lớn i đến i hoạt i động i i sản i xuất i kinh i doanh i của i doanh i nghiệp i b.5 i i Phân i tích i các i rủi i ro i có i thể i xảy i ra i đối i với i hoạt i động i SXKD i : i
- i i Rủi i ro i về i chính i sách, i chế i độ i của i Nhà i nước i
- i i Rủi i ro i bất i khả i kháng i
- i i Rủi i ro i về i thị i trường i
- i i Các i loại i rủi i ro i khác i b.6 i i Quan i hệ i của i khách i hàng i với i các i Tổ i chức i tín i dụng: i
-i i Dưi nợi tíni dụngi tạii Hộii sởi chínhi Ngâni hàngi Quâni Độii vài cáci chii nhánhi :i
+ i Dư i nợ i ngắn, i trung i và i dài i hạn i
+ i Mục i đích i vay i vốn i của i các i khoản i vay i
+ i Doanh i số i cho i vay, i thu i nợ.
- i i Quan i hệ i với i các i Tổ i chức i tín i dụng i khác: i
+ i Dư i nợ i ngắn, i trung i và i dài i hạn i đến i thời i điểm i gần i nhất i
+ i Mục i đích i vay i vốn i của i các i khoản i vay i
-i i Tạii Ngâni hàngi Quâni độii :i
+ i Số i dư i tiền i gửi i bình i quân i
+ i Doanh i số i tiền i gửi, i tỷ i trọng i so i với i doanh i thu i
- i i Tại i các i Tổ i chức i tín i dụng i khác i c i Thẩm i i định i i tình i i hình i i sản i i xuất i i kinh i i doanh, i i tình i i hình i i tài i chính i của i khách i hàng i c.1 i Nguyên i tắc i thẩm i định, i phân i tích i đánh i giá i : i
+ i i Báo i cáo i tài i chính i gồm i có: i Bảng i cân i đối i kế i toán, i B/c i Kết i quả i HĐKD, i B/c i Lưu i chuyển i tiền i tệ, i Thuyết i minh i Báo i cáo i tài i chính i
+ i i Các i tài i liệu i tham i khảo i khác.
-i i Việci thẩmi địnhi vài phâni tíchi tìnhi hìnhi hoạti độngi củai kháchi hàngi dựai trêni cơi sởi cáci sối liệui doi Kháchi hàngi cungi cấp.i Doi vậy,i CBTDi phảii thẩmi trai cáci căni cứi lậpi báoi cáoi vài tínhi xáci thựci củai cáci thôngi tini sối liệui đượci cungi cấp.i
- i Đánh i giá i về i sự i chính i xác, i trung i thực i của i Báo i cáo i tài i chính i : i i i
+ i i Chế i độ i kế i toán i áp i dụng, i nguyên i tắc i hạch i toán i
+ i i i Mức i độ i i tin i i tưởng i của i các i Báo i cáo: i Nguồn i số i i liệu i do i doanh i nghiệp i i tự i i lập? i
Số i liệu i được i kiểm i toán i độc i lập? i Số i liệu i được i Cơ i quan i thuế i vụ i chấp i nhận? i
+ i i Thẩm i quyền i phê i duyệt i các i Báo i cáo i tài i chính i (cơ i quan i chủ i quản i cấp i trên ) i + i i Nội i dung, i số i liệu i khớp i đúng i của i báo i cáo i tài i chính i
+ i i Tham i khảo i qua i Trung i tâm i thông i tin i phòng i ngừa i rủi i ro i tín i dụng i (CIC) i của i
-i i Việci i tổngi hợpi i sối i liệu,i i tínhi i toáni cáci i chỉi i tiêui kinhi i tếi i tàii i chính,i i chỉi i sối i tăngi i trưởngi đểi phâni i tíchi đánhi giái i tìnhi hìnhi sảni xuấti kinhi doanh,i i tàii chínhi củai kháchi hàngi cần i phải i được i thực i hiện i qua i nhiều i năm i (tối i thiểu i 02 i năm) i Khi i phân i tích i đánh i giá i cần i phân i tích i xu i hướng, i phân i tích i tăng i trưởng i hoạt i động i trên i cơ i sơ i so i sánh i qua i các i năm i và i so i sánh i trong i ngành i hay i lĩnh i vực i SXKD i
Khi i đánh i giá, i nhận i xét, i cán i bộ i tín i dụng i cần i phải i nhìn i một i cách i tổng i thể i về i các i chỉ i tiêu i đánh i giá i và i có i so i sánh i với i thực i tế, i đặc i điểm i kinh i doanh i của i khách i hàng i để i việc i đánh i giá i được i chính i xác i và i toàn i diện i c.2 i Các i nội i dung i phân i tích i đánh i giá i : c.2.1 i i Tình i hình i sản i xuất i kinh i doanh: i
-i i Tổngi doanhi i thui hoạti độngi kinhi doanhi i chính.i i (phảni ánhi i sảni i lượng,i i tìnhi hìnhi sảni xuất,i tìnhi hìnhi báni hàng…)i
- i i Lợi i nhuận i (Lợi i nhuận i của i các i loại i sản i phẩm, i các i đơn i vị i thành i viên i cũng i như i toàn i doanh i nghiệp) i
- i i Phân i i tích i Chi i phí i SXKD, i NVL i đầu i vào, i CF i quản i i lý, i CF i bán i hàng, i Giá i i thành i
SP i i (Biến i i động i i tổng i i chi i i phí i i cũng i i như i i các i i yếu i i tố i i chi i i phí i i ảnh i i hưởng i i đến i i giá i thành i sản i phẩm, i doanh i số i và i Lợi i nhuận i của i toàn i doanh i nghiệp) i
- i i Phân i tích i các i chỉ i tiêu i phản i ánh i hiệu i quả i hoạt i động, i khả i năng i sinh i lời, i sự i tăng i trưởng i
+ i Phân i tích i chỉ i tiêu i tăng i trưởng i
+ i Phân i tích i nhóm i chỉ i tiêu i phản i ánh i hiệu i quả i hoạt i động: i
♦ i i Đánh i i giá i nguyên i i nhân i việc i i tăng i giảm i i doanh i i thu, i i chi i i phí, i i lợi i i nhuận i i của i i sảni phẩmi cũngi nhưi trongi toàni doanhi nghiệp.i
♦i i Dựi đoáni xui hướngi tăngi giảmi doanhi thu,i chii phíi vài lợii nhuậni trongi tươngi lai. c.2.2 i i Phân i tích i tình i hình i tài i chính: i
- i i Tổng i tài i sản/ i Nguồn i vốn i ; i i
- i i Cơ i cấu i nguồn i vốn i kinh i doanh i và i sử i dụng i nguồn i vốn i ;
- i i Tình i i trạng i các i khoản i phải i i thu, i khoản i phải i i thu i khó i đòi, i dự i phòng i khoản i phải i thu i khó i đòi, i vòng i quay i các i khoản i phải i thu i
- i i Tình i trạng i hàng i tồn i kho, i hàng i tồn i kho i ứ i đọng, i kém, i mất i phẩm i chất, i dự i phòng i giảm i giá i hàng i tồn i kho, i vòng i quay i hàng i tồn i kho i
- i i Dự i trữ i tiền i mặt i và i các i khoản i có i thể i chuyển i đổi i thành i tiền i
+i Cơi cấui giữai tàii sảni lưui độngi vài tàii sảni cối định.i
+i Thựci trạngi tàii sảni cối định.i
+ i Cơ i cấu i tài i sản i lưu i động: i nợ i vay i ngân i hàng i và i các i khoản i chiếm i dụng i
+ i Tình i trạng i các i khoản i phải i thu, i phải i thu i khó i đòi i
+ i Tình i trạng i hàng i tồn i kho i
+ i Nợ i ngắn i hạn i và i cơ i cấu i nợ i ngắn i hạn i
+ i Nợ i dài i hạn, i thời i hạn i của i các i khoản i nợ i
+ i Tình i hình i vay i trả i các i khoản i nợ i
-i i Phâni tíchi đánhi giái cáci nhómi chỉi tiêui phảni ánh:i khải năngi tựi chủi vềi tàii chính,i cơi cấui vốn,i khải năngi thanhi toán,i tốci đội luâni chuyểni vốn.i
+i Khải năngi i thanhi i toán:i Khải năngi i thanhi i toáni hiệni i thờii vài khải năngi i thanhi i toán i nhanh i của i doanh i nghiệp.
+ i Khả i năng i tự i chủ i tài i chính i của i doanh i nghiệp i ( i hệ i số i tài i trợ) i
- i i Luân i chuyển i tiền i tệ i của i doanh i nghiệp i c.2.3 i i Các i chỉ i tiêu i kinh i tế i tài i chính i sử i dụng i để i phân i tích i đánh i giá i : i
CBTĐ i i ngiên i i cứu, i i tham i i khảo, i i lựa i i chọn i i cho i i phù i i hợp i i với i i điều i i kiện i i thực i i tế i i của i i từng i khách i hàng i và i từng i địa i bàn i cụ i thể i để i phân i tích i tình i hình i tài i chính i của i khách i c.2.3.1 i i Nhóm i các i chỉ i tiêu i phản i ánh i khả i năng i thanh i toán: i
Hệ i số i khả i năng i thanh i toán i hiện i thời i (CT1) i = Tổng i TSLĐ i và i Đầu i tư i NH
Tổngi Nợi –i Nợi dàii hạn
Hệ i số i này i >1 i là i tốt i Ý i nghĩa:i i i CT1 i đánh i giá i khả i năng i thanh i toán i của i khách i hàng, i cho i biết i khách i hàng i i có i đảm i bảo i để i trả i nợ i vay i đúng i hạn i không i CT1 i là i tỷ i suất i giữa i Tài i sản i lưu i động i có i i thể i chuyển i thành i tiền i mặt i trong i vòng i 1 i năm i và i Nguồn i vốn i lưu i động i Tuy i nhiên, i khi i đánh i giá i chỉ i tiêu i này i cần i loại i trừ i các i khoản i phải i thu i khó i đòi i trong i tài i sản i lưu i động i vài ĐTNH.i i
Hệ i số i khả i năng i thanh i toán i nhanh i (CT2) i = Tiềni +i Đầui tưi NHi dễi chuyểni thànhi tiền
Hệ i số i này i > i 0,5 i là i tốt i Ý i nghĩa: i Cho i biết i khả i năng i huy i động i nhanh i các i nguồn i tiền i và i các i chứng i khoán i có i thể i dễ i dàng i chuyển i đổi i i thành i i tiền i để i i trả i nợ i ngắn i hạn i i (bao i gồm i cả i các i khoản i nợ i dàii hạni đếni hạni trả).i
Thước i đo i tiền i mặt i (T) i i = Tồni quỹi tiềni mặti bìnhi quâni +i Nhữngi tàii sảni cói thểi báni chuyểni thànhi tiềni dễi dàng Ý i nghĩa: i i Chỉ i tiêu i này i đánh i giá i khả i năng i thanh i toán i các i khoản i nợ i thường i xuyên, i nếu i bằng i hoặc i lớn i hơn i số i nợ i phải i thanh i toán i thường i xuyên i hàng i tháng i là i tốt i c.2.3.2 i i Các i chỉ i tiêu i phản i ánh i hiệu i quả i hoạt i động i : i
Vòng i quay i Vốn i lưu i động i (CT3) i = i Doanh i thu i thuần
Tàii sảni lưui độngi bìnhi quân CT3 i càng i lớn i càng i tốt i Ý i i nghĩa: i Chỉ i i số i i này i i cần i i được i i áp i i dụng i i đối i i với i i từng i i ngành i i nghề i i sản i i xuất i i kinh i doanh, i phụ i thuộc i vào i đặc i điểm i của i từng i ngành i i Chỉ i số i này i được i tính i để i biết i đượci sối i lầni i tấti cải sối vốni đầui tưi đượci chuyểni i thànhi i thanhi i toáni i thươngi mại.i Chỉi sối nàyi thấpi i thìi i vốni i đầui i tưi i khôngi i đượci i sửi i dụngi mộti i cáchi i cói i hiệui i quả,i i vài i cói i khải i năngi kháchi hàngi dựi trữi hàngi hoái quái nhiềui hayi tàii sảni khôngi đượci sửi dụngi hoặci đang i vay i mượn i quá i mức i
Hệ i số i quay i vòng i các i khoản i phải i thu i (CT4) i = Doanh i thu i thuần
Các i khoản i phải i thu i bình i quân Ý i nghĩa: i Cho i biết i tốc i độ i thu i hồi i các i khoản i nợ i của i khách i hàng i Hệ i số i quay i vòng i nhanh i thì i tốc i độ i thu i hồi i các i khoản i nợ i nhanh.
Hệ i số i vòng i quay i hàng i tồn i kho i (CT5) i = Giá i vốn i hàng i bán
i Ví i dụ i minh i hoạ i cho i công i tác i thẩm i định i dự i án i tại i ngân i hàng
i Dự i án i “Xây i dựng i mạng i Đường i trục i VTC i của i Tổng i Công i ty i Truyền i thông i Đa i phương i tiện i VTC i ”
- Têni doanhi nghiệpi :i TỔNGi CÔNGi TYi TRUYỀNi THÔNGi ĐAi PHƯƠNGi TIỆN
-Têni giaoi dịchi viếti tắti :VTCi -i Multimediai Corporation
-i i Trụi sởi chínhi :i Sối 67Bi -i Phối Hàmi Longi -i Phườngi Hàngi Bàii -i Quậni Hoàni Kiếmi
- i i Giấy i Chứng i nhận i đăng i kí i kinh i doanh i : i 0106000676 i do i Sở i KH&ĐT i TP i Hà i Nội i cấp i ngày i 24/04/2006 i (Tổng i Công i ty i được i hình i thành i trên i cơ i sở i tổ i chức i lại i Công i ty i Đầu i tư i và i Phát i triển i Công i nghệ i Truyền i hình i Việt i Nam, i GCN i ĐKKD i số: i 111509 i cấp i ngày i 16/12/1996 i tại i Hà i Nội)
- i i Giấy i chứng i nhận i Đăng i ký i thuế i số i 0100110006 i do i Cục i thuế i Thành i phố i Hà i Nội i cấp i ngày i 28/05/1998
- i i Quyết i định i số i 01/2006/QĐ-BBCVT i ngày i 04/01/2006 i về i việc i thành i lập i Tổng i Công i ty i Truyền i thông i Đa i phương i tiện i VTC i hoạt i động i theo i mô i hình i Công i ty i mẹ i và i Công i ty i con.
-i Quyếti địnhi Bổi nhiệmi Chủi tịchi HĐQTi Tổngi Côngi tyi Truyềni thôngi Đai Phươngi tiệni VTCi sối ………i ngàyi …./…./….
-i Quyếti địnhi Bổi nhiệmi Tổngi Giámi đốci Tổngi Côngi tyi Truyềni thôngi Đai phươngi tiện i VTC i ngày i 24/04/2006.
- i Quyết i định i số i 234/QĐ/VTC-TC i ngày i 02/06/2006 i về i việc i bổ i nhiệm i Kế i toán i trưởng i Tổng i Công i ty i Truyền i thông i Đa i phương i tiện i VTC.
- i Đại i diện i theo i pháp i luật i : i Ông i Thái i Minh i Tần i - i Chức i vụ: i Chủ i tịch i HĐQT i kiêm i Tổng i GĐ
- i Ngành i nghề i kinh i doanh i : i Nghiên i cứu, i ứng i dụng, i thiết i kế, i chế i tạo, i thử i nghiệm, i sảni xuất,i lắpi đặt,i chuyểni giaoi côngi nghệi máyi móc,i thiếti bịi thuộci ngànhi pháti thanh,i truyềni hình,i bưui chính,i viễni thông,i kinhi doanhi xuấti nhậpi khẩui cáci máyi móc,i thiếti bị,i vậti tưi chuyêni dùngi ngànhi pháti thanh,i truyềni hình,i điệni ảnh,i bưui chính,i viễni thôngi …,i kinh i doanh i các i dịch i vụ i gia i tăng i trên i mạng i phát i thanh i truyền i hình, i Phát i sóng i các i chương i trình i truyền i hình i và i phát i thanh i quang i bá. ĐÁNH i GIÁ i KHÁCH i HÀNG i VAY i VỐN
I PHÂN i TÍCH i NGÀNH i KINH i DOANH
1 Đánh i giá i chung i về i Ngành i kinh i doanh i viễn i thông i và i truyền i hình:
- Ngành i viễn i thông i và i truyền i hình i Việt i Nam i đang i phát i triển i rất i nhanh i và i dần i trở i thành i ngành i kinh i tế i quan i trọng, i mũi i nhọn i của i nền i kinh i tế i tri i thức i Doanh i số i ngành i chiếmi khoảngi 5%i GDPi cải nướci vài tốci đội tăngi trưởngi mỗii nămi lài hơni 30%.i
- Cụi thể,i trongi nămi 2008i doanhi thui củai ngànhi đạti gầni 92,5i nghìni tỷi (xấp i xỉ i 5,5 i tỷ i USD),i tăngi 38%i soi vớii nămi 2007,i nộpi ngâni sáchi Nhài nướci 11.831i tỷi đồngi (xấp i xỉ i
700 i triệu i USD) i Viễn i thông i và i dầu i khí i là i hai i trong i số i ít i các i doanh i nghiệp i Việt i Nam i có i đầu i tư i sang i nước i ngoài.
- Một i sự i kiện i nổi i bật i của i ngành i viễn i thông i - i truyền i hình i trong i năm i đó i là i việc i phóng i thành i công i vệ i tinh i VINASAT-1 i lên i quỹ i đạo i Sự i kiện i này i không i những i khẳng i định i chủ i quyền i của i Việt i Nam i trong i không i gian, i mà i còn i thể i hiện i vị i thế i ngày i càng i lớn i mạnh i của i quốc i gia i nói i chung, i của i ngành i viễn i thông i - i truyền i hình i nói i riêng i trong i bối i
- Định i hướng i phát i triển i của i ngành i trong i thời i gian i tới i là i phát i triển i nhanh, i chiếm i lĩnh i và i đứng i vững i ở i thị i trường i trong i nước, i đồng i thời i chủ i động i vươn i ra i hoạt i động i kinh i doanh i trên i thị i trường i quốc i tế i Cung i cấp i cho i xã i hội, i người i tiêu i dùng i các i dịch i vụ i bưui chính,i viễni thôngi hiệni đại,i đai dạng,i phongi phúi vớii giái cải thấpi hơni hoặci tươngi đươngi mứci bìnhi quâni củai cáci nướci trongi khui vực;i đápi ứngi mọii nhui cầui thôngi tini phụci vụi kinhi tếi -i xãi hội,i ani ninh,i quốci phòng.i Thựci hiệni phổi cậpi cáci dịchi vụi bưui chính, i viễn i thông, i tin i học i tới i tất i cả i các i vùng, i miền i trong i cả i nước i với i chất i lượng i phục i vụ i ngày i càng i cao i
2 Vị i thế i của i Tổng i Công i ty i Truyền i thông i Đa i phương i tiện i VTC i trong i Ngành:
- Hướng i tới i mục i tiêu i trở i thành i Tập i đoàn i Truyền i thông i Đa i phương i tiện i vào i năm i
2010, i trong i thời i gian i qua i VTC i đã i hoàn i thành i xuất i sắc i các i chỉ i tiêu i kế i hoạch i với i mức i tăng i trưởng i ổn i định i 200%/năm, i đặc i biệt, i trong i năm i 2008, i tổng i doanh i thu i và i lợi i nhuận i đạt i và i vượt i 200% i so i với i năm i 2007 i với i một i số i chỉ i tiêu i cơ i bản i sau:
+ i i Doanh i thu i bình i quân i đầu i người i trong i năm: i gần i 1 i tỷ i đồng/người/năm. + i i Nộp i ngân i sách i tăng i đạt i mức i gần i 100 i triệu i đồng/người/năm
+ i i Thu i nhập i bình i quân: i 8 i triệu i đồng/người/tháng
- Hiệni tại,i VTCi đangi cói lượngi kháchi hàngi rấti lớn,i lêni đếni hơni 15i triệui kháchi hàng, i tập i trung i vào i 4 i lĩnh i vực i chính: i Dịch i vụ i truyền i hình i kỹ i thuật i số, i dịch i vụ i viễn i thông, i dịch i vụ i nội i dung i số i và i giá i trị i gia i tăng i và i các i dịch i vụ i quảng i cáo, i tài i trợ i truyền i hình i VTC i cũng i là i cơ i quan i duy i nhất i trong i cả i nước i có i đủ i cả i 3 i loại i hình i báo i chí: i truyền i hình, i báo i điện i tử i và i báo i in.
- Trong i mảng i dịch i vụ i truyền i hình i kỹ i thuật i số, i VTC i là i đơn i vị i tiên i phong i trong i việc i triển i khai i lắp i đặt i hệ i thống i phát i lên i vệ i tinh i băng i tần i Ku i bao i gồm i cả i angten i i phát i sóng i và i thiết i bị i cao i tần i theo i tiêu i chuẩn i DVB-S2 i để i cung i cấp i dịch i vụ i truyền i hình i độ i nét i cao i HDTV i và i SDTV i qua i vệ i tinh i Vinasat-1 i Do i đó, i người i tiêu i dùng i sẽ i có i cơ i hội i thưởngi thứci cáci chươngi trìnhi truyềni hìnhi chấti lượng,i âmi thanhi theoi tiêui chuẩni đội phâni giảii caoi HD,i tậni dụngi đượci cáci tínhi năngi theoi chuẩni HDi vượti trộii đãi đượci ứngi dụng i trên i các i tivi i LCD, i Plasma i đang i sử i dụng i hiện i nay.
- Trong i mảng i dịch i vụ i viễn i thông, i VTC i đang i hoàn i thiện i việc i kết i nối i với i các i nhà i cung i cấp i dịch i vụ i viễn i thông i khác i nhằm i cung i cấp i đa i dịch i vụ i cho i khách i hàng i (dịch i vụ i thuê i kênh, i dịch i vụ i Internet, i dịch i vụ i truyền i hình,…)
- Trong i mảng i dịch i vụ i nội i dung i số i và i giá i trị i gia i tăng, i VTC i luôn i là i đơn i vị i dẫn i đầu i về i doanh i thu i số i so i với i các i đơn i vị i kinh i doanh i cùng i loại i hình i Dịch i vụ i game i online i xếp i thứ i hai i trong i toàn i quốc, i cổng i thanh i toán i paygate i đã i có i uy i tín i trong i việc i kết i nối i doanh i nghiệp i với i ngân i hàng i Hiện i VTC i có i trên i 5 i triệu i khách i hàng i trực i tuyến, i đây i là i đơn i vị i có i lượng i khách i hàng i trực i tuyến i lớn i nhất i Việt i Nam i Mục i tiêu i của i VTC i đến i năm i 2010 i trongi mảngi thịi trườngi nàyi lài trởi thànhi nhài cungi cấpi hại tầngi thanhi toáni điệni tửi sối 1i choi nềni côngi nghiệpi sảni xuấti vài kinhi doanhi dịchi vụi số,i cungi cấpi hại tầngi kỹi thuậti lớni vài uyi tíni choi dịchi vụi trựci tuyếni tạii Việti Nam
II ĐÁNH i GIÁ i KHÁCH i HÀNG i VAY i VỐN i
1 Đánh i giá i nhanh i tình i hình i tài i chính i của i Tổng i Công i ty i VTC i đến i 31/08/2009:
Nhìn i chung i 08 i tháng i đầu i năm i 2009, i Tổng i VTC i hoạt i động i có i hiệu i quả i Tổng i VTC i đã i đưa i kênh i HD i phát i sóng i trên i cả i nước i và i đồng i thời i sản i xuất i được i nhiều i chương i trình i có i chất i lượng.
+Doanh i thu i bán i hàng i tạm i tính : i 3.434.066 i triệu i đồng i (tương i đương i thực i hiện i đạt i được i 85% i so i với i kế i hoạch i năm i 2009 i đề i ra i (KH: i 4.000 i tỷ i đồng), i trongi đó:
-Khối i kinh i doanh i dịch i vụ i GTGT : i ~ i 30% i DT.
-Khối i kinh i doanh i Dịch i vụ i Truyền i hình : i ~30% i DT.
-Khối i kinh i doanh i dịch i vụ i Viễn i thông : i ~ i 30% i DT.
-Khối i xã i hội i hóa i và i các i dịch i vụ i khác : i ~ i 10% i DT.
+Giá i vốn i hàng i bán : i i 3.159.34 i triệu i đồng.
Về i tài i sản i đến i 31/08/2009 : i 1.808.982 i triệu i đồng, i trong i đó i một i số i khoản i mục i lớn:
+Phảii thui củai kháchi hàngi tươngi đốii thấp :i i 213.583i triệui đồngi
(Tập i trung i chủ i yếu i từ i các i truyền i hình, i quảng i cáo, i phim i truyện i … i cho i các i Đài i Truyền i hình; i các i Trung i tâm, i các i Tổng i Công i ty i Viettel…) i
Hầu i hết, i các i khách i hàng i mua i dịch i vụ i của i Tổng i VTC i đều i phải i thanh i toán i tiền i ngay i khi i nhận i được i dịch i vụ.
+Hàng i tồn i kho : i 459.300 i triệu i đồng.
+Tài i sản i cố i định i và i đầu i tư i dài i hạn : i 413.587 i triệu i đồng i (Tài i sản i cố i định: i 308.617 i triệu i đồng; i Đầu i tư i vào i công i ty i và i liên i doanh i khác: i 23.453 i triệu i đồng; i Chi i phí i xây i dựng i dở i dang: i 11.739 i tr.đ).
Về i nguồn i vốn i đến i 31/12/2009: i 1.808.982 i triệu i đồng, i trong i đó i một i số i khoản i mục i lớn:
+Nợi phảii trả i :i 1.382.037i triệui đồngi (Trongi đó,i Nợi NHi là:i 1.304.914i triệui đồng,i nợi dàii hạn:i 40.443i triệui đồng)i chiếmi 76%i tổngi Nguồni vốn.
+Nguồn i vốn i chủ i sở i hữu : i 412.841 i triệu i đồng i (Trong i đó, i Vốn i chủ i sở i hữu: i 394.312 i triệu i đồng, i “lợi i nhuận i chưa i phân i phối: i 32.190 i triệu i đồng”, i lợi i ích i cổ i đông i thiểu i số: i 14.103 i triệu i đồng) i chiếm i 245 i tổng i Nguồn i vốn.
=> i Nhận i xét: i Tình i hình i tài i chính i của i Tổng i Công i ty i VTC i khá i tốt, i duy i trì i được i khả i năng i thành i toán, i các i nguồn i doanh i thu i ổn i định i đảm i bảo i trả i nợ i cho i các i TCTD.
2 Đánh i giá i tình i hình i quan i hệ i với i các i tổ i chức i tín i dụng
Quan i hệ i với i các i TCTD i khác: i
i Đánh i giá i công i tác i thẩm i định i của i ngân i hàng i trong i ví i dụ i minh i hoạ
Qua i nghiên i cứu i công i tác i thẩm i định i dự i án i “ Xây i dựng i mạng i Đường i trục i VTC i của i Tổng i Công i ty i Truyền i thông i Đa i phương i tiện i VTC ”,i emi nhậni thấyi vềi cơi bảni công i tác i thẩm i định i dự i án i xin i vay i vốn i tại i Ngân i hàng i Quân i đội i Chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng i đã i tuân i thủ i chính i xác i nội i dung i cũng i như i quy i trình i thẩm i định i theo i đúng i quy i định i của i Ngân i hàng i TMCP i Quân i đội i đề i ra, i sau i mỗi i phần i đều i có i nhận i xét i và i kết i luận i rấti chặti chẽ,i saui đâyi emi xini nhậni xéti mộti sối điểmi nổii bậti vềi côngi táci thẩmi địnhi dựi áni
“Xây i dựng i mạng i Đường i trục i VTC i của i Tổng i Công i ty i Truyền i thông i Đa i phương i tiện i
VTC”i tạii chii nhánhi nhưi sau:
- i Về i Thẩm i định i khách i hàng i vay i vốn: i báo i cáo i thẩm i định i đã i phân i tích i được i Ngành i kinh i doanh: i vai i trò i của i lĩnh i vực i kinh i doanh i của i dự i án i đối i với i nền i kinh i tế, i cũng i như i vị i thế i của i chủ i đầu i tư i trong i lĩnh i vực i kinh i doanh i Khi i đánh i giá i khách i hàng i vay i vốn i có i thể i hiểu i một i cách i tổng i quan, i đầy i đủ i nhất i về i tình i hình i tài i chính i của i doanh i nghiệp, i tình i hình i quan i hệ i với i các i tổ i chưc i tín i dụng.
- i Về i Thẩm i định i dự i án i đầu i tư: i
+ i Thông i tin i dự i án i được i giới i thiệu i khái i quát, i đầy i đủ
+i Phápi lýi củai dựi án:i phâni loạii Văni bảni củai cáci cơi quani chứci năngi vài Văni bảni củai chủi đầui tư.i Cói yêui cầui bổi sungi hoàni thiệni Hồi sơi phápi lý
+i Nộii dungi thẩmi địnhi :i trìnhi bàyi đầyi đủ,i hợpi lý,i lôgici cáci yêui cầu,i trìnhi tựi vài cáci thông i số i cần i thiết i Phần i đánh i giá i rủi i ro i và i các i biện i pháp i bảo i đảm i tiền i vay i còn i phân i tích i được i những i điểm i mạnh, i điểm i yếu i của i doanh i nghiệp i từ i đó i đưa i ra i đươc i kết i luận i hợp i lý i về i doanh i nghiệp, i về i dự i án i cũng i như i đưa i ra i những i kiến i nghị, i đề i xuất.
1.3.2.2 i Những i mặt i còn i hạn i chế
Bên i cạnh i những i mặt i đạt i được i thì i công i tác i thẩm i định i dự i án i “ Xây i dựng i mạng i Đường i trục i VTC i của i Tổng i Công i ty i Truyền i thông i Đa i phương i tiện i VTC ” i còn i có i những i hạn i chế i sau: i
-i Báoi cáoi thẩmi địnhi đãi phâni tíchi vài đii sâui quái nhiềui vềi lĩnhi vựci kinhi doanhi củai dựi áni nhưi đểi quảngi cáoi choi chủi đầui tưi từi khâui Thẩmi địnhi kháchi hàngi (i Phâni tíchi ngànhi kinhi doanhi )i choi tớii Phâni tíchi kinhi tếi dựi áni (i Sựi cầni thiếti đầui tưi vài đánhi giái thịi trường i ) i
- i Báo i cáo i thẩm i định i có i mục i Hồ i sơ i cần i hoàn i thiện i bổ i sung i Theo i như i quy i trình i thẩm i định i của i MB i thì i hồ i sơ i pháp i lý i của i dự i án i phải i được i hoàn i thiện i và i đầy i đủ i mới i được i tiến i hành i thẩm i định i dự i án.
- i Chưa i phân i tích i được i vấn i đề i môi i trường i của i dự i án i và i Phân i tích i hiệu i quả i xã i hội i mà i dự i án i mang i lại.
i Đánh i giá i chung i về i công i tác i thẩm i định i dự i án i xin i vay i vốn i tại i Ngân i hàng i TMCP i Quân i đội i – i Chi i nhánh i Hai i Bà i Trưng
i Những i kết i quả i đạt i được
Ngân i hàng i TPCP i Quân i đội i là i một i trong i những i ngân i hàng i thương i mại i cổ i phần i có i bề i dày i trong i thẩm i định i dự i án i đầu i tư i xin i vay i vốn i Đối i tượng i phục i vụ i chủ i yếu i là i khu i vựci côngi nghiệp,i tiểui thủi côngi nghiệpi vài dịchi vụi baoi gồmi cáci doanhi nghiệpi lớni cũngi nhưi cáci doanhi nghiệpi vừai vài nhỏ.i Trongi xui thếi hộii nhậpi kinhi tếi vớii cáci nướci trongi khui vựci vài trêni thếi giới,i nềni kinhi tếi trongi nướci cũngi ngàyi càngi lớni mạnh,i sối lượngi các i dự i án i đầu i tư i tăng i cao i cả i về i qui i mô i lẫn i tính i chất i phức i tạp i của i nó i Bởi i vậy i mà,thẩm i định i dự i án i cần i được i quan i tâm i nhiều i hơn i nữa i
Bảng i sau i đây i thể i hiện i số i lượng i dự i án i xin i vay i vốn i từ i năm i 2006 i tới i 2009 i về i quy i mô, i số i lượng i dự i án i được i quyết i định i cho i vay i vốn i
Bảng i 15: i Quy i mô, i số i lượng i dự i án i thẩm i định i cho i vay i những i năm i qua i
Số i dự i án i thẩm i định Số i dự i án i cho i vay 200
Dựi áni vừai vài nhỏ
