(Luận văn) đánh giá khả năng đạt được mục tiêu tái cấu trúc các ngân hàng yếu kém ở việt nam thông qua giải pháp mua bán sáp nhập giai đoạn 2011 2014

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH t to CHƯƠNG TRÌNH GIẢNG DẠY KINH TẾ FULBRIGHT ng hi ep w n lo ad ju y th yi LÝ THU THỦY pl n ua al va n ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ĐẠT ĐƯỢC MỤC TIÊU ll fu oi m TÁI CẤU TRÚC CÁC NGÂN HÀNG YẾU KÉM Ở at nh VIỆT NAM THÔNG QUA GIẢI PHÁP MUA BÁN z SÁP NHẬP GIAI ĐOẠN 2011-2014 z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ CHÍNH SÁCH CƠNG an Lu n va ey t re TP.Hồ Chí Minh, tháng 06 năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH t to CHƯƠNG TRÌNH GIẢNG DẠY KINH TẾ FULBRIGHT ng hi ep w n lo ad y th ju LÝ THU THỦY yi pl n ua al ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ĐẠT ĐƯỢC MỤC TIÊU n va TÁI CẤU TRÚC CÁC NGÂN HÀNG YẾU KÉM Ở ll fu VIỆT NAM THÔNG QUA GIẢI PHÁP MUA BÁN m oi SÁP NHẬP GIAI ĐOẠN 2011-2014 at nh z z vb Mã số: 60340402 k jm ht Chuyên ngành: Chính sách công an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ CHÍNH SÁCH CƠNG n va ey t re TS TRẦN THỊ QUẾ GIANG TP.Hồ Chí Minh, tháng 06 năm 2014 -i- LỜI CAM ĐOAN t to ng hi ep Tơi cam đoan Luận văn hồn tồn tơi thực Các đoạn trích dẫn số liệu sử dụng luận văn dẫn nguồn có độ xác cao phạm vi hiểu w biết Luận văn không thiết phản ánh quan điểm trường Đại học Kinh n lo tế Thành phố Hồ Chí Minh hay Chương trình Giảng dạy Kinh tế Fulbright ad ju y th Tác giả luận văn yi pl n ua al Lý Thu Thủy n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re -ii- LỜI CẢM ƠN t to ng Để hoàn thành nghiên cứu xin chân thành cám ơn Quý Thầy, Cô Chương trình hi Giảng dạy Kinh tế Fulbright, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh tận tình đóng góp ý ep kiến q trình thực đề tài nghiên cứu Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Cô Trần Thị Quế Giang, người truyền đạt mặt kiến thức, hướng dẫn phương w n pháp khoa học để tơi hồn thành nghiên cứu lo ad Tơi xin chân thành cảm ơn Thầy Nguyễn Xuân Thành, Thầy Huỳnh Thế Du, Thầy Đỗ y th Thiên Anh Tuấn giúp gợi mở ý tưởng định hình cho nghiên cứu Tôi ju xin gửi lời cảm ơn đến Tập thể cán thư viện Chương trình Giảng dạy Kinh tế yi pl Fulbright giúp đỡ tơi nhiệt tình q trình thực nghiên cứu ua al Cuối cùng, xin cảm ơn đến gia đình bạn lớp MPP5 động viên, hỗ trợ n suốt thời gian thực nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, cố gắng n va tham khảo tài liệu, trao đổi, tiếp thu ý kiến thầy cô, bạn bè nghiên cứu oi m tiếp tục hồn thiện luận văn ll fu khó tránh khỏi thiếu sót Mong nhận ý kiến đóng góp từ Thầy, Cô Anh/Chị để at nh Trân trọng z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re -iii- TÓM TẮT t to ng Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 – 2015, ban hành theo Quyết hi định số 254/QĐ-TTg ngày 01/3/2012 Thủ tướng Chính phủ, có mục tiêu chung cấu ep lại cách bản, triệt để tồn diện hệ thống tổ chức tín dụng để đến 2020 phát w triển tổ chức tín dụng đa theo hướng đại, hoạt động an toàn, hiệu vững n chắc…Cụ thể, giai đoạn 2011 – 2015, tập trung lành mạnh hóa tình trạng tài lo ad củng cố lực hoạt động tổ chức tín dụng (TCTD); cải thiện mức độ an toàn y th hiệu hoạt động TCTD; nâng cao kỷ luật, kỷ cương nguyên tắc thị trường ju hoạt động ngân hàng Các ngân hàng yếu khơng nằm ngồi mục tiêu chung yi pl Đề án, giải pháp mà Chính phủ lựa chọn để cấu lại mua bán sáp nhập (M&A) ua al Sau hai năm triển khai, đến lúc cần phải đánh giá khả đạt mục tiêu n giải pháp Câu hỏi nghiên cứu đặt ra, là: Thứ nhất, vấn đề cần xử lý n va ngân hàng yếu trước tái cấu trúc gì? Thứ hai, giải pháp M&A có giúp ll fu ngân hàng yếu đạt mục tiêu tái cấu trúc ngân hàng? oi m Để trả lời câu hỏi trên, trước tiên tác giả nghiên cứu tổng quan hệ thống ngân hàng trước có đề án để xác định khó khăn mà hệ thống ngân hàng đặc biệt ngân hàng at nh yếu phải đối mặt z Tiếp theo, tác giả nghiên cứu cách thức mà Nhà nước xử lý ngân hàng yếu z vb M&A Việt Nam trước nhằm rõ mục tiêu, lộ trình giải pháp cấu jm ht lại NH yếu M&A Cụ thể, khó khăn cần giải ngân hàng yếu k khoản, nợ xấu, sở hữu chéo, bất cân xứng thông tin lực quản trị yếu l.c gm Đề tài tiếp tục nghiên cứu lý thuyết M&A để làm rõ lợi ích hạn chế M&A, đồng thời nghiên cứu kinh nghiệm Hàn Quốc xử lý ngân hàng yếu om Từ rút học cho Việt Nam an Lu Nghiên cứu đánh giá kết ngân hàng sau M&A nội dung (tài chính, hoạt động quản trị), cách so sánh kết đạt với mục tiêu đề lộ trình mơ cịn lớn Quy mô vốn gia tăng chất lượng chưa tương xứng Các ngân ey thống Đây lợi ích lớn mà giải pháp đem lại Nợ xấu giảm quy t re lúc Sự kịp thời giải pháp M&A giúp chống nguy đổ vỡ có tính hệ n Về mục tiêu tài chính, rủi ro khoản cải thiện có nguy quay lại va thực Tác giả đến kết luận: -iv- hàng chưa phát huy ưu điểm lớn M&A giá trị cộng hưởng Các tiêu t to hiệu thấp ng Về mục tiêu hoạt động, hầu hết ngân hàng tiến hành chuyển dịch mơ hình, đa dạng hi ep hóa dịch vụ ngân hàng, mở rộng phạm vi quy mô hoạt động Về mục tiêu đạt w Về mục tiêu quản trị, chưa cải thiện nhiều Đặc biệt tình trạng bất cân xứng thơng tin n lo chưa giải Tình trạng thiếu thơng tin thơng tin khơng xác gây trở ad ngại lớn cho tiến trình M&A Vấn đề sở hữu chéo tồn diễn biến phức tạp y th Tuy nhiên, lực quản trị bước thay đổi Trong năm 2013, ngân hàng ju yi hoạt động với đội ngũ lãnh đạo pl Như vậy, ngân hàng yếu chưa đạt mục tiêu thông qua giải pháp ua al M&A Thời hạn hoàn thành Đề án cận kề nên tác giả đề xuất số nhóm khuyến n nghị để sớm hồn thành mục tiêu đề sau: (1) Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý va n (2) Hỗ trợ công cụ để tái cấu trúc thành công, (3) Minh bạch hóa thơng tin đặc biệt ll fu đánh giá lại nợ xấu khuyến khích ngân hàng niêm yết Thị trường chứng khoán oi m (TTCK), (4) khuyến nghị NHTM tìm đối tác tốt để sáp nhập nh at TỪ KHÓA: Cơ cấu lại, NHTMCP, M&A, tài chính, ngân hàng z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re -v- t to MỤC LỤC ng hi ep LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii w TÓM TẮT iii n lo ad MỤC LỤC v ju y th DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU – TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG BIỂU ix yi pl DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ VÀ HỘP x al ua DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC xi n CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU va n 1.1 Bối cảnh nghiên cứu fu ll 1.2 Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu m oi 1.3 Phương pháp, phạm vi nghiên cứu nguồn thông tin at nh 1.4 Kết cấu đề tài CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT z z NAM vb jm ht 2.1 Những khó khăn hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011-2012 2.2 Khung pháp lý về tái cấu trúc hệ thống ngân hàng k gm 2.2.1 Quy định pháp lý cho việc thực tái cấu trúc hệ thống TCTD l.c 2.2.2 Mục tiêu thực cấu lại hệ thống TCTD om 2.3 Khung phân tích về tái cấu trúc ngân hàng 10 an Lu 2.3.1 Khái niệm tái cấu trúc ngân hàng 10 2.3.2 Đối tượng cần thực tái cấu trúc ngân hàng 10 2.3.4 Các giải pháp tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng 14 ey 2.3.3.3 Tái cấu trúc quản trị 14 t re 2.3.3.2 Tái cấu trúc hoạt động 13 n 2.3.3.1 Tái cấu trúc tài 11 va 2.3.3 Mục tiêu tái cấu trúc ngân hàng 11 -vi- 2.4 Khung lý thuyết về mua bán sáp nhập 15 t to 2.4.1 Khái niệm mua bán sáp nhập 15 ng 2.4.2 Lợi ích hạn chế mua bán sáp nhập ngân hàng 16 hi 2.4.2.1 Lợi ích 16 ep 2.4.2.2 Hạn chế 16 w 2.4.3 Kinh nghiệm tái cấu trúc ngân hàng sáp nhập mua lại 17 n lo 2.4.3.1 Kinh nghiệm tái cấu trúc ngân hàng sáp nhập, mua lại Hàn Quốc 17 ad 2.4.3.2 Kinh nghiệm tái cấu trúc ngân hàng sáp nhập, mua lại Việt Nam y th giai đoạn 1996 - 1997 18 ju yi CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG MUA BÁN SÁP NHẬP CỦA CÁC NGÂN HÀNG YẾU pl KÉM 20 al ua 3.1 Những khó khăn các ngân hàng yếu 20 n 3.2 Cách thức xử lý ngân hàng yếu giai đoạn 2011 - 2014 25 va n 3.3 Đánh giá khả đạt mục tiêu các ngân hàng sau tái cấu trúc28 ll fu 3.3.1 Mục tiêu cấu lại tài 28 oi m 3.3.2 Mục tiêu cấu lại hoạt động 34 nh 3.3.3 Mục tiêu cấu lại hệ thống quản trị 36 at CHƯƠNG 4: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 39 z z 4.1 Kết luận 39 vb ht 4.2 Kiến nghị đề xuất 40 jm 4.2.1 Hoàn thiện Khung pháp lý 40 k 4.2.2 Hỗ trợ công cụ để tái cấu trúc thành công 41 gm l.c 4.2.3 Minh bạch hóa thơng tin 41 4.2.4 Khuyến khích NHTM tìm đối tác tốt để sáp nhập 41 om HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI 42 an Lu TÀI LIỆU THAM KHẢO 43 n va PHỤ LỤC 47 ey t re -vii- DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU – TỪ VIẾT TẮT t to Tên tiếng Anh ng Từ viết tắt Tên tiếng Việt hi ep Báo cáo tài BCTC CAR w n CIE Capital Adequacy Ratio Tỷ lệ an toàn vốn Central Institute for Viện Nghiên cứu Quản lý kinh tế Trung ương lo Economic Management ad Đại hội đồng cổ đông ĐHĐCĐ y th DNNN ju First Joint Stock Commercial yi FCB Doanh nghiệp nhà nước NHTMCP Đệ Nhất pl Bank Fulbright Economics Chương trình Giảng dạy Kinh tế Fulbright, Đại Teaching Program học Kinh tế TP Hồ Chí Minh n ua al FETP Global Petro Commercial n ll fu Joint Stock Bank Hanoi Building Commercial NHTMCP Nhà Hà Nội oi Joint Stock Bank m HBB NHTMCP Dầu Khí tồn cầu va GP.Bank Hội đồng quản trị at nh HĐQT Mergers and Acquisitions Mua bán sáp nhập Naviban Nam Viet Commercial Joint NHTMCP Nam Việt z M&A z ht vb Stock Bank State Bank of Vietnam Ngân hàng Nhà nước NHTM Commercial Bank Ngân hàng Thương mại NHTMCP Join Stock Commercial Bank Ngân hàng Thương mại Cổ phần NHTMNN State Owned Commercial Ngân hàng Thương mại Nhà nước k jm NHNN Vietnam Public Joint Stock NHTMCP Đại Chúng Commercial Bank Sai Gon Joint Stock NHTMCP Sài Gòn n Commercial Bank NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội Joint Stock Bank TCTD Credit Institution Tổ chức tín dụng ey Saigon Hanoi Commercial t re SHB va SCB an Lu PV.combank om l.c gm Bank -viii- NHTMCP Tín Nghĩa Vietnam Tin Nghia TNB t to Commercial Joint Stock Bank Tien Phong Commercial Joint ng TP.Bank NHTMCP Tiên Phong hi Stock Bank ep Thị trường chứng khoán TTCK TV HĐQT Thành viên Hội đồng Quản trị Boad of Director Member w Đô la Mỹ n USD lo VAMC ad Company TCTD Việt Nam Vốn điều lệ ju Tổng Công ty Công nghiệp Tàu thủy Shipbuilding Industry yi Vinashin Công ty TNHH thành viên Quản lý tài sản y th VĐL Vietnam Asset Management pl Corporation Việt Nam đồng n ua al VND n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re -46- Dziobek, C and Pazabasioglu, C (1997), “Lessons from Systemic Bank 39 t to Restructuring: A Survey of 24 Countries”, IMF Goyal, Sameer (2011), “Banking sector restructuring – Lessons from global ng 40 hi experience”, WB ep Can Van Luc (2011), “Commercial banks restructuring: Experiences of East Asian 41 w countries”, BIDV n Nguyen Hong Son (2011), “Banking system restructuring- International experience lo 42 ad and policy implications for VietNam”, VNU University of Economics and Business y th 43 Waxman, M (1998), “A Legal Framework for Systemic Bank Restructuring”, WB ju yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re -47- PHỤ LỤC t to Phụ lục 1: Lộ trình thực đề án ng hi Năm 2011-2012, đánh giá xác định thực trạng hoạt động, chất lượng tài sản nợ xấu ep TCTD Sau tiến hành đánh giá phân loại TCTD Đối với TCTD yếu triển khai phương án cấu lại hỗ trợ khoản để bảo đảm khả chi trả TCTD w Triển khai sáp nhập, hợp nhất, mua lại TCTD, đồng thời tăng VĐL xử lý nợ xấu n lo TCTD, cấu lại hoạt động hệ thống quản trị ad Năm 2013, Hoàn thành sửa đổi, bổ sung quy định an toàn hoạt động NH; Tiếp tục triển khai y th lành mạnh hóa tài TCTD xử lý nợ xấu tăng VĐL; triển khai cấu lại hoạt ju yi động quản trị NH Đặc biệt hoàn thành cấu lại sở hữu, pháp nhân NHTMCP yếu pl ua al Năm 2014, hoàn thành cấu lại tài TCTD với yêu cầu đáp ứng đầy đủ mức n VĐL thực, chuẩn mực, giới hạn an toàn hoạt động NH theo quy định pháp luật Bên cạnh fu tắc tự nguyện n va tiếp tục triển khai cấu lại hoạt động quản trị thực mua bán sáp nhập theo nguyên ll Năm 2015, hoàn thành cấu lại hoạt động quản trị m oi Nguồn: Đề án “Cơ cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015,tr.15 at nh z z ht vb Phụ lục 2: Quy định phân loại nợ thông tư 02/2013/TT-NHNN DP cụ thể DP chung om Nợ hạn đánh Các khoản nợ 0% giá có khả thu hồi đầy TCTD, chi nhánh NH đủ nợ gốc lãi hạn; nước đánh giá n va ey t re Nợ hạn 10 ngày có khả thu hồi đầy đánh giá có khả đủ nợ gốc lãi thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn bị hạn thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi lại thời hạn; 0,75% an Lu Nợ đủ tiêu chuẩn Điều 11 (Định tính) l.c Nhóm Điều 10 (Định lượng) gm Tính chất k Phân nhóm Tỷ lệ trích dự phịng jm Thơng tư 02 48 Nhóm t to Nợ cần ý Nợ hạn từ 10 ngày đến 90 Các khoản nợ 5% ngày; TCTD, chi nhánh NH 0,75% ng Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ nước ngồi đánh giá có khả thu hồi đầy lần đầu; hi ep đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu KH suy giảm khả trả nợ w n lo Nợ tiêu chuẩn Nợ hạn từ 91 ngày đến Các khoản nợ 20% 180 ngày; TCTD, chi nhánh NH ad Nhóm 0,75% ju y th nước ngồi đánh giá khơng có khả thu Nợ miễn giảm lãi hồi nợ gốc lãi KH không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín đến hạn Các khoản nợ TCTD, chi dụng; nhánh NH nước ngồi đánh giá có khả tổn thất Nợ gia hạn nợ lần đầu; yi pl n ua al n va ll fu Nợ hạn từ 181 ngày đến Các khoản nợ 50% 360 ngày; TCTD, chi nhánh NH 0,75% oi nh Nợ nghi ngờ m Nhóm at Nợ cấu lại thời hạn trả nợ nước đánh giá lần đầu hạn 90 ngày có khả tổn thất theo thời hạn trả nợ cao cấu lại lần đầu; z z om l.c gm Các khoản nợ 100% 0% Nợ cấu lại thời hạn trả nợ TCTD, chi nhánh NH lần đầu hạn từ 90 ngày nước đánh giá trở lên theo thời hạn trả nợ khơng cịn khả thu cấu lại lần đầu; hồi, vốn Nợ hạn 360 ngày; n va ey t re Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần an Lu Nợ có khả vốn k Nhóm jm Nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi đến 60 ngày mà chưa thu hồi được; ht vb Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; 49 thứ hai; t to Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; ng hi ep Nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi 60 ngày mà chưa thu hồi được; w n lo ad ju y th yi Nợ KH TCTD NH Nhà nước công bố đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt, chi nhánh NH nước bị phong tỏa vốn tài sản; pl al n ua Nguồn: NHNN (2013) va n Phụ lục 3: Lộ trình cụ thể thực thi hiệp ước Basel III fu 2012 2013 ll 2011 Theo dõi giám sát 2015 2016 2017 Áp dụng song song 01/01/2013 - 01/01/2017 Công khai 01/01/2015 3.5% 4.0% 4.5% 4.5% 0.625% 3.5% 4.0% 4.5% 5.1% oi m Hệ số đòn bẩy 2014 2018 Tính đến 01/01/2019 Chuyển đổi sang Trụ cột at nh 4.5% 1.25% 5.8% 4.5% 1.875% 6.4% 4.5% 2.50% 7.0% 80.0% 100.0% 100.0% 6.0% 8.0% 9.250% 6.0% 8.0% 9.875% 6.0% 8.0% 10.5% z z 6.0% 8.0% 8.625% l.c gm 6.0% 8.0% 8.0% k 5.5% 8.0% 8.0% 60.0% jm 4.5% 8.0% 8.0% 40.0% ht 20.0% vb Loại trừ dần 10 năm, 2013 Thời kỳ quan sát bắt đầu Thời kỳ quan sát bắt đầu Đưa tiêu chuẩn tối thiểu Đưa tiêu chuẩn tối thiểu an Lu Ghi chú: Ô màu hồng giai đoạn chuyển tiếp, tất năm tính từ 1/1 om Hệ số vốn cổ phần thường tối thiểu Đệm dự phòng vốn Vốn cổ phần thường cộng đệm dự phịng vốn Lộ trình khấu trừ khỏi vốn cổ phần thường loại vốn không đủ tiêu chuẩn Vốn cấp tối thiểu (Tier 1) Tổng vốn tối thiểu Tổng vốn tối thiểu cộng đệm dự phòng Các cơng cụ khơng cịn đủ chất lượng vốn cấp không cốt lõi vốn cấp (Tier 2) Hệ số bảo đảm khoản Hệ số quỹ bình ổn ròng n va Nguồn: BIS 2010 (dẫn lại từ Đỗ Thiên Anh Tuấn 2014) ey t re 50 Phụ lục 4: Giải pháp số liệu thực tái cấu trúc các nước Đông Á t to ng hi ep Korea 23.3 GDP) (18%) (5%) NH đóng cửa 70/198 1/49 1/15 200 25 59/91 4/7 11/26 12/44 NH, 12 Giải pháp Indonesia Hỗ trợ khoản (triệu USD, % 21.7 w Đóng cửa ĐCTC khác n lo Sáp nhập Philippines Thailand 0.5 (0.8%) 24 (20%) ad NHTMQD y th Quốc hữu hóa ĐCTC 12 ju Cho phép nước nắm cổ phần chi Có CTTC 4 Có Có Có yi pl phối Có Có Có Có Thay đổi đội ngũ lãnh đạo NH Không 6/11 Không 3/11 102/198 14/26 41/49 14/15 n ua al Giám sát chặt chẽ ĐCTC yếu n va Số NHTM lại sau tái cấu trúc ll fu Nguồn: Claessens et al.(1999) NHTW nước; Luc Can and M.Ariff (2009) oi m nh Phụ lục 5: Các biện pháp tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Hàn Quốc Rà soát phân loại NH Áp dụng tiêu chuẩn z NHTW Hàn Quốc Biện pháp at Cơ quan thực z hình NH phân loại jm ht vb quốc tế để đánh giá tình k theo nhóm thích hợp NHTW, TCTD Hợp nhất, sáp nhập mở rộng hình thức sở Nâng cao chất lượng tra giám sát Bảo hiểm tiền gửi + Cung cấp hỗ trợ tài cho NH va khả toán an Lu NHTW om hữu l.c Xử lý nợ xấu gm KAMCO n + Thực điều tra truy cứu trách nhiệm ey t re Nguồn: CIEM (2012) 51 Phụ lục 6: Kế hoạch mua nợ xấu KAMCO t to ĐVT: Nghìn tỷ Won ng 11/1997-9/1998 hi Giá trị nợ xấu (NPLs) ep Giá trị mua 10/1998-3/1999 4/1999 Tổng 39 32-42 76-86 17,8 2,2 12,5 32,5 w Nguồn: BIS (1999) n lo ad Phụ lục 7: Thay đổi số lượng ngân hàng Hàn Quốc y th (Tháng năm 1998 tháng năm 2005) ju Số lượng NH yi cuối năm 1997 pl Đóng (A) Sáp cửa nhập Số NH thành lập (C) Số NH hoạt động (A-B+C) 33 14 - 19 26 n 12 - 14 (8) (3) (5) - 14 (2) (2) - (6) - - NHTM (10) NH chun mơn hóa (4) oi m - NH địa phương ll (16) fu - NH toàn quốc n va ua al NH Đóng cửa sáp nhập (B) at nh Nguồn: BIS (2006) z z Phụ lục 8: Danh sách ngân hàng kiểm soát đặc biệt +Kiểm sốt đặc biệt NHNN 180 tỷ 65 tỷ hời HCM NHNN xây +Nợ nước 94 triệu TP USD l.c nhánh +Nợ nước 115 tỷ gm +Thống đốc giao chi Việt Hoa k 1997 Hình thức Tình trạng KQ thu jm NHTMCP Thời điểm Hỗ trợ ht Thời điểm, hình thức Ngân hàng vb Stt dựng +Đàm phán với chủ nợ, om phương án lý hoàn thành xử lý vào cuối NHTMCP +Kiểm soát đặc biệt +BIDV xây dựng 300 tỷ +Tình trạng kiểm sốt đặc biệt va Nam Đơ 1998 an Lu năm 2007 +2007, Chính phủ cho phép NH thành lập NH “NH n phương án khôi phục BIDV với mức vốn 1.300 tỷ ey cổ đông Vinashin, Savico, t re Công nghiệp Việt Nam” với 52 NHTMCP t to ng hi ep +Thu hồi giấy phép 15/4/02 500 tỷ 2007, Chính phủ cho phép 500 tỷ Châu Á – hoạt động thành lập NH với tên Thái Bình +VCB làm đầu mối xử gọi “NH Ngoại thương Châu Dương lý Á” (VCB 20%) NHTMCP Thu hồi giấy phép 10/1/06 Vũng Tàu 94 tỷ Thanh lý tài sản 90 tỷ hoạt động w Nguồn: Cục quản lý cạnh tranh, 2009 n lo ad Phụ lục 9: Một số thương vụ sáp nhập điển hình giai đoạn 1997- 2004 y th Năm NH nhận sáp nhập NH bị sáp nhập ju NHTMCP Phương Nam NHTMCP Đồng Tháp 1999 NHTMCP Phương Nam NHTMCP Đại Nam 2000 NHTMCP Phương Nam yi 1997 pl al ua Quỹ tín dụng nhân dân Định Cơng – Thanh Trì n – Hà Nội va NHTMCP Quảng Ninh n NHTMCP Nhà Hà Nội NHTMCP Phương Nam 2002 NHTMCP Sài Gòn Thương Tín NHTMCP Thạnh Thắng 2003 NHTMCP Phương Nam oi 2003 NHTMCP Phương Đông NHTMCP Nông thôn Tây Đô 2003 NH Đầu tư phát triển VN NHTMCP Nam Đô 2004 NHTMCP Đông Á NHTCP Nông thôn Tân Hiệp NHTMCP Châu Phú ll fu 2001 m at nh NHTMCP Nông Thôn Cái Sắn (Cần Thơ) z z ht vb k jm Nguồn: Tác giả tự tổng hợp Kỳ hạn Tất kỳ hạn 1/10/2011 Không kỳ hạn kỳ hạn tháng 02/2011/TT-NHNN Thông tư Kỳ hạn lớn tháng 6% 14% n ey t re Nguồn: NHNN, 2011 va 30/2011/TT-NHNN 14% an Lu 3/3/2011 VND om Thông tư Ngày l.c Quy định gm Phụ lục 10: Nội dung thông tư 53 Phụ lục 11: Vốn điều lệ các ngân hàng qua các năm t to (ĐVT: Tỷ đồng) ng TÊN NH hi ep SÀN Đệ Nhất FCB OTC 1,000 2,000 3,000 Việt Nam Tín Nghĩa TNB OTC 3,399 3,399 3,399 Sài Gòn SCB UPCOM 3,635 4,185 4,185 Nhà Hà Nội HBB HNX 3,000 3,000 4,050 Tiên Phong TPBANK OTC 1,250 3,000 TRUSTBank OTC 1,500 WEB OTC 1,000 MÃ w n lo ad Đại Tín (Xây Dựng) y th Phương Tây (Đại chúng) 2009 2010 2011 2012 2013 10,583 13,584 3,000 5,550 5,550 3,000 3,000 3,000 3,000 2,000 3,000 3,000 9,000 Tổng ju 29,662 yi Nguồn: Tổng hợp từ FETP pl al n ua Phụ lục 12: Một số tiêu ngân hàng năm 2010-2011 n va ĐVT: % TÊN NGÂN HÀNG CAR NPLs fu Stt 2010 ll 20109 2011 2010 2.20 oi ROE 2011 2010 6.69 1.24 10.26 0.49 6.05 0.83 Sài Gòn 10.32 11.40 Nhà Hà Nội 12.29 16.46 2.39 5.77 1.42 0.59 14.04 5.71 Tiên Phong 18.08 0.02 0.67 -5.86 6.69 -46.54 Dầu khí tồn cầu 14.75 1.83 7.71 2.24 2.92 0.81 0.78 0.29 7.25 1.67 0.70 1.01 1.30 0.52 0.81 k 9.84 6.30 gm 9.81 5.07 l.c 17.98 0.91 jm Phương Tây 17.34 1.02 ht Đại Tín 8.87 17.18 z Nam Việt z 50.2 vb 2.29 2011 at nh VN Tín Nghĩa 43.54 2011 m Đệ Nhất ROA 3.17 4.60 om Nguồn: Tổng hợp FETP an Lu n va ey t re Trích tình ba ngân hàng thương mại, FETP(2012) 54 t to Phụ lục 13:Một số tiêu ngân hàng năm 2012-2013 ng ĐVT: % hi ep Stt w n lo Sài Gòn Sài gòn - Hà Nội Tiên Phong Đại chúng Khối NHTMCP ad TÊN NGÂN HÀNG CAR 2012 2013 10.27 9.95 14.18 12.38 40.15 19.81 23.57 12.95 NPLs 2012 2013 7.23 1.63 8.83 5.67 3.66 1.97 6.84 5.06 y th ROA 2012 2013 0.04 0.03 1.47 0.65 0.57 1.62 0.29 0,49 0,31 ROE 2012 0.56 16.86 3.87 1.15 5,1 2013 0.35 8.56 10.87 3,6 Nguồn: Tổng hợp FETP ju yi pl Phụ lục 14: Sức sống ngân hàng Tiên Phong al ua Tiên Phong số NH thực tái cấu thành công NH đẩy mạnh nâng n cao hạ tầng công nghệ, mở rộng mạng lưới, kênh phân phối đặc biệt phát triển sản phẩm va n lợi riêng kinh doanh vàng tham gia ổn định thị trường vàng, gia tăng tiện ích NH ll fu trực tuyến,…Ngày 28/12/2012, Tiên Phong thức NHNN cấp phép kinh doanh oi m vàng đợt toàn hệ thống Sau ngày, NH hồn tất việc tăng VĐL lên 5.550 tỷ đồng theo phương án ĐHĐCĐ thông qua UBCKNN chấp thuận Ngày nh at 31/7/2013, TPBank thức mắt Giải pháp cơng nghệ eCounter – eGold thẻ tiêu dùng z Đa tiện ích Đây sản phẩm dịch vụ mới, tân tiến nhất, chu đáo chăm sóc cho nhu cầu z KH góp phần tạo nên phong cách văn hóa phục vụ KH vb ht Với công nghệ định danh khơng tiếp xúc tầm xa, hệ thống TP.Bank có khả nhận biết jm KH bước vào phòng giao dịch, lúc báo cho nhân viên Giám đốc dịch vụ KH để đón tiếp k KH chu đáo đảm bảo chất lượng dịch vụ tốt Do KH phục vụ nhanh nhất, gm l.c xác nhất, có chế độ ưu tiên cho KH Ngoài ra, NH phát triển hệ thống máy đăng ký dịch vụ, mở rộng dịch vụ tiện ích xác thực vân tay giao dịch, ứng dụng mã vạch đa om chiều QR code,… Mơ hình giao dịch TP.Bank thiết kế tối ưu cho việc sử dụng Thẻ an Lu tiêu dùng Đa tiện ích Từ kết đạt TP.Bank chứng minh có biến đổi chất thương vụ Người hưởng lợi từ thành công nhân viên, KH cổ đông NH n va Nguồn: Báo cáo thường niên TPbank năm 2013 ey t re 55 Phụ lục 15: Thay đổi hội đồng quản trị SCB sau hợp HỌ TÊN t to NH CHỨC VỤ ng Nguyễn Thị Thu Sương Uông Văn Ngọc Ẩn HỌ TÊN NH CHỨC VỤ Chủ tịch hi ep Phó Chủ tịch Lee Cheng Hua Đinh Văn Thành w Nguyễn Minh Tuấn n Đệ Nhất lo Diệp Tấn Dũng ad Nguyễn Thị Thu Sương Chủ tịch Lê Quốc Đạt Vũ Văn Thành Phó Chủ tịch Nguyễn Văn Trinh ng Văn Ngọc Ẩn Phó Chủ tịch Trần Thuận Hịa Đinh Văn Thành ju y th Nguyễn Thị Lệ An yi Chủ tịch Hà Thị Yến pl Phó Chủ tịch Trần Thuận Hịa Nguyễn Thị Phương Loan Trầm Thích Tồn TV độc lập Chủ tịch Phan Vĩ Dân Việt Vĩnh Phú Võ Thành Hùng An Phú SCB ua al Tín Nghĩa Vũ Văn Thành Phan Thanh Long n ll oi m Trầm Thích Tồn Nguyễn Thị Phương Loan Phó Chủ tịch fu Lê Khánh Hiền n SCB va Đặng Thị Xuân Hồng nh Nguồn: SCB at Phụ lục 16: THAY ĐỔI HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2013 z NH k jm l.c gm SCB ey t re Chủ tịch n Chủ tịch Phó Chủ tịch Võ Thành Hùng Võ Tấn Hồng Văn Tạ Chiêu Trung Nguyễn Thị Phương Loan va SCB Hà Thị Yến Phan Thanh Long Võ Thị Mười Đặng Thị Xuân Hồng Lee George Lam an Lu Tín Nghĩa Chủ tịch Phó Chủ tịch Phó Chủ tịch om Nguyễn Thị Thu Sương Lê Quốc Đạt Nguyễn Văn Trinh Trần Thuận Hòa Vũ Văn Thành CHỨC VỤ ht CHỨC VỤ Chủ tịch Phó Chủ tịch HĐQT NĂM 2013 HỌ TÊN vb Đệ Nhất Uông Văn Ngọc Ẩn Lee Cheng Hua Đinh Văn Thành Nguyễn Minh Tuấn Diệp Tấn Dũng Nguyễn Thị Lệ An z NH HĐQT CŨ HỌ TÊN Nguyễn Thị Thu Sương 56 HĐQT CŨ HỌ TÊN t to NH CHỨC VỤ Phó Chủ tịch ng Lê Khánh Hiền Trầm Thích Tồn Nguyễn Thị Phương Loan Nguyễn Văn Bảng hi ep w n lo ad Bùi Thị Mai Đỗ Trọng Thắng Dương Thị Thu Hà Joseph Paul Longo Đỗ Quang Hiển ju Trần Ngọc Linh Nguyễn Văn Lê Nguyễn Văn Hải Trần Thoại Lê Kiên Thành Phạm Hồng Thái Đàm Ngọc Bích Phạm Ngọc Tuân Lê Quang Thung Trần Quang Sơn Nguyễn Trí Hồ Nguyễn Nguyên Cầu Đào Hùng Tiến Vũ Quang Thịnh Nguyễn Đình Lâm Nguyễn Thiện Bảo Vũ Huy An Nguyễn Khuyến Nguồn Đỗ Quang Hoàng Văn Tồn yi Chủ tịch Phó Chủ tịch Đỗ Quang Hiển Trần Ngọc Linh Nguyễn Văn Lê Phạm Hồng Thái SHB Chủ tịch Đàm Ngọc Bích Phạm Ngọc Tuân Lê Quang Thung pl n ua al SHB CHỨC VỤ Chủ tịch Phó Chủ tịch y th HBB HĐQT NĂM 2013 HỌ TÊN NH nh PVcomBank at z z Nguyễn Đình Lâm Vũ Huy An Lê Minh Tuấn Đoàn Minh Mẫn Trịnh Hữu Hiền Nguyễn Khuyến Nguồn Võ Trọng Thủy Chủ tịch k jm ht vb Chủ tịch Phó Chủ tịch Phạm Công Danh Chủ tịch gm Xây Dựng Megumu Motohisa Nguyễn Thu Hà ey Eiichiro So t re Đỗ Anh Tú n Noriyoshi Kimura Chủ tịch Phó Chủ tịch Phó Chủ tịch Phó Chủ tịch va Lê Quang Tiến Tiên Phong an Lu Đỗ Minh Phú om Phó Chủ tịch Phó Chủ tịch Phan Thành Mai Mai Hữu Khương Vũ Bạch Yến Trần Hiệp Phạm Trung Dũng l.c Lê Đình Long oi Tiên Phong m Phan Đức Trung ll Trustbank Nguyễn Vĩnh Mậu Hứa Xường Trần Sơn Nam Lâm Hồng Trinh Ngơ Kim Huệ Hồng Thị Tâm fu PVFC n va Phương Tây Chủ tịch 57 HĐQT CŨ HỌ TÊN t to NH CHỨC VỤ HĐQT NĂM 2013 HỌ TÊN Phạm Công Tứ Phan Tuấn Anh Kenichi Abe Lê Huy Côn Yoshinori Kimura Phan Thị Hoa Mai NH CHỨC VỤ ng hi ep w Nguồn: Tổng hợp Báo cáo thường niên các NH n lo ad Phụ lục 17: THÔNG TIN CƠ BẢN VỀ CÁC NH SAU KHI TÁI CẤU TRÚC NHTMCP SÀI GÒN –HÀ NỘI (2013) LỊCH SỬ NH SHB 1993: Tiền thân NH Nhơn Ái, Trụ sở 77 Trần Hưng Đạo, Hồn Kiếm, Hà Nội thành lập 13/11/93 Cần Thơ Website www.shb.com.vn 2006: chuyển đổi từ mơ hình Vốn điều lệ 8.865 NHTMCP Nông thôn Nhơn Ái Số điểm GD 211(2012)/386 (1 trụ sở, 54 CN, 331 PGD) thành NHRMCP Đô thị tên SHB Số lượng NV 4.686(thời điểm sáp nhập)-> 5.002 NV 2007: tăng vốn 500->2000 tỷ yi Tên viết tắt ju y th pl n ua al n va fu 2008: chuyển trụ sở từ Cần Thơ -> ll Trình độ: ĐH ĐH 87,3% Hà Nội oi Trong nước: 32 tỉnh m Địa bàn KD 2009: Niêm yết sàn HNX quốc Campuchia (Phnompenh, Kampong Thom 2010: phát hành thêm CP tăng vốn LNST 26 (2012)/ 849,7 tỷ thành 3.497 VCSH 9506,1 (2012) /10.355,7 Tổng TS 116.537,6 (2012) /143.625 tỷ CÂR 14,18% (2012) /12,38% NPLs 8,8% (2012)/4,06% (chưa tính Vinashin) Cổ đơng Lớn: 1(6,85%) at nh Nước ngoài: CHDCND Lào (Champasack); Vương z z 2011: chuyển đổi thành công TPCĐ vb ht tăng vốn lên 4.815 jm 28/8/2012: thức sáp nhập với k HBB, mở rộng chi nhánh sang Lào l.c gm Campuchia Nhỏ: 30724 (93,15%) LỊCH SỬ NH om NHTMCP SÀI GÒN SCB 1992: thành lập, tiền thân NH Trụ sở 927 Trần Hưng Đạo, Phường 1, Q5, HCM TMCP Quế Đô Website www.scb.com.vn 04/2003: đổi tên thành SCB Vốn điều lệ 12.295 tỷ 26/12/2011, hợp NH, tăng Số điểm GD 230 (1 SGD, 40CN, 122PGD) VĐL lên 10.584 tỷ Số lượng NV 3233 NV (chưa bao gồm HĐQT, BKS) 30/9/2013: tăng VĐL lên 12.295 tỷ Địa bàn KD 26 tỉnh nước LNST 63,83 (2012) /42,57 tỷ an Lu Tên viết tắt n va ey t re 58 t to ng hi VCSH 13.113 tỷ Tổng TS 181.019 tỷ CÂR 10,35% (2012) /9,95% NPLs 7,23%(2012) /1,63% ep NHTMCP TP.BANK LỊCH SỬ NH TP.Bank 2008: thành lập Trụ sở Tầng 3,4 Tịa nhà TTC, Phố Duy Tân, P Dịch Vọng 2010: tăng VĐL lên 2000 tỷ , Hậu, Q Cầu Giấy, HN lên 3000 tỷ Website www.tpb.vn 2012: tăng VĐL lên 5.050 tỷ Vốn điều lệ 5.550 tỷ Tên viết tắt w n lo ad y th 831 (2012)/ 1.183 (2013) yi Số lượng NV 29 (10 CN, 19 PGD) ju Số điểm GD pl 116 (2012) /381 tỷ Số lượng KH 245 nghìn KH (gấp lần so 2012) VCSH 3.319 (2012) /3.700 tỷ Tổng TS 15.120 (2012) /32.088 tỷ CAR 19,81% NPLs 3,66%/1,97% n ua al LNST n va ll fu m NHTMCP XÂY DỰNG LỊCH SỬ NH oi 1989: thành lập, tiền thân nh Tên viết tắt 145-147-149 Hùng Vương-P2-TP Tân An-Long An Website www.Vncb.vn Vốn điều lệ 3000 tỷ Số điểm GD 112 Số lượng NV 1500 at Trụ sở NHTMCP nơng thơn Rạch kiến z 1989-2005: ổn định hoạt động z vb 2007: Đổi tên thành Đại Tín jm ht 2008-2010: tăng trưởng ổn định 2010: tăng VĐL: 3000 tỷ 2011-2012: ảnh hưởng suy thoái VCSH kinh tế Tổng TS 05/2013: đổi tên thành NHTMCP k LNTT LỊCH SỬ NH an Lu NHTMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM om l.c gm Xây dựng Việt Nam 22 Ngơ Quyền-Hồn Kiếm-HN Đỏ (320 triệu) Website www.pvcombank.com.vn 2004: NH Phương Tây có VĐL Vốn điều lệ 9000 tỷ 22,9 tỷ đồng Số điểm GD 110 2005: tăng VĐL 52 tỷ Số lượng NV 2.300 NV 2006 tăng VĐL 152,2 tỷ Địa bàn KD 28 tỉnh , TP 2007: tăng VĐL lên 200 tỷ ey Trụ sở t re 1992: thành lập NH nơng thôn Cờ n PVcomBank va Tên viết tắt 59 t to ng hi ep LNST 21,5 tỷ chuyển đổi mô hình NH Đơ thị, lấy VCSH 9.694 tỷ tên NHTMCP Miền Tây Tổng TS 101.124 tỷ 2008: tăng VĐL lên 1.000 tỷ CÂR 12,95% 9/2013 thực sáp nhập với Cổ đông PVN (52%) PVFC đổi tên thành NHTMCP Đại Chúng w n lo Nguồn: Tác giả tổng hợp từ Báo cáo thường niên năm 2013 NH ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re 60 Phụ lục 18 : Một số nhận định chuyên gia t to 1-“Tái cấu trúc phải vừa làm, vừa học” Dominic Scriven, Tổng giám đốc Dragon ng Capital hi ep 2-“Hầu hết thương vụ sáp nhập, hợp thời gian qua sáp nhập, hợp mặt học, chưa có cải thiện đáng kể mặt tài quản trị” w Cao Sỹ Kiêm- Nguyên Thống đốc NHNN n lo Nguồn: http://vietnamnet.vn/vn/kinh-te/147918/-duoc-va-mat sau-nhung-thuong-vu- ad hop-nhat-ngan-hang.html y th ju 3-“Sáp nhập nghĩa nợ xấu NH bán bị xóa mà tất thể qua yi định giá, chất lượng NH biểu qua giá cổ phiếu sáp nhập Định giá NH sáp pl nhập vốn, tài sản, khoản nợ…được thể qua giá cổ phiếu không al http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/don-dap-sap-nhap-ngan-hang-lo-ganh- n Nguồn: va Vũ Viết Ngoạn n ua có chuyện xóa nợ, gánh nợ” fu ll nang-no-xau-2014042122302132712ca34.chn m oi 4-“Các sáp nhập giúp NH lành mạnh lực vốn, minh bạch hóa, at nh giảm thiểu rủi ro sở hữu chéo dòng tiền giám sát rõ ràng dù kkhoong phải “hôn nhân” êm đẹp Sau sáp nhập, NH lớn chưa hẳn tốt vốn, z z lực có hội để gắn kết việc tìm kiếm đối tác chiến lược” vb jm ht Võ Trí Thành, Phó Viện trưởng Viện Nghiên cứu Quản lý Kinh tế trung ương Nguồn: http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/don-dap-sap-nhap-ngan-hang-lo-ganh- k gm nang-no-xau-2014042122302132712ca34.chn l.c 5-“Việc NH yếu nhập lại với thành NH lớn giải vấn đề họ yếu họ chưa giải – Theo thời om gian, số lượng NH hớn, NH trở nên mạnh thơng qua sáp nhập an Lu có trường hợp phải kiên loại trừ Nếu nhà băng yếu NHNN nên http://vietstock.vn/2014/04/sap-nhap-ngan-hang-khong-the-ap-dung-lau-dai- 757-343018.htm ey Nguồn: t re Victoria Kwakwa – Giám đốc Quốc gia NH Thế giới (WB) Việt Nam n thống NH.” va tính tốn, cân nhắc cho phá sản số để khơng ảnh hưởng tới an tồn hệ