TỔNG QUAN VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHTM ĐỐI VỚI KHDN
Những vấn đề chung về tín dụng ngắn hạn
1.1.1 Một số khái niệm về tín dụng
Tín dụng là một quan hệ vay mượn tài sản (tiền tệ hoặc hàng hóa) được dựa trên nguyên tắc có hoàn trả cả vốn lẫn lời sau một thời gian nhất định Mối quan hệ này phải chứa đựng đầy đủ 3 nội dung:
Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng.
Sự chuyển nhượng này có thời hạn.
Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.
Tín dụng là loại tài sản chiếm tỷ trong lớn nhất ở phần lớn các NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng của ngân hàng Loại tài sản này được phân chia theo nhiều tiêu thức khác nhau.
1.1.2.1 Tín dụng phân chia theo thời gian.
Tín dụng ngắn hạn: Là tín dụng có thời hạn từ 12 tháng trở xuống tài trợ cho tài sản lưu động
Tín dụng trung hạn: là tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm tài trợ cho những tài sản cố định như phương tiện vận tải, một số cây trồng vật nuôi, tài sản trang thiết bị chống hao mòn.
Tín dụng dài hạn: là tín dụng có thời hạn trên 5 năm, tài trợ cho công trình xây dựng như nhà, sân bay, cầu, đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu.
Phân chia tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì nó liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của tài sản.
2.1.2.2 Tín dụng chia theo hình thức tài trợ.
Tín dụng chia thành cho vay, bảo lãnh, cho thuê…
Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định.
Chiết khấu thương phiếu: là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu, trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn.
Cho thuê: là việc ngân hàng bỏ tiền ra mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thỏa thuận nhất định Sau thời gian nhất định, khách hàng phải trả cả gốc và lãi cho ngân hàng.
Bảo lãnh: là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ cho khách hàng của mình.
Trong các loại hình tín dụng trên, cho vay là loai hình chủ yếu trong hoạt động của NH, bởi vậy ở trong chuyên đề này khi nhắc đến TDNH đồng nghĩa với cho vay ngắn hạn.
2.1.2.3 Tín dụng được chia theo hình thức đảm bảo
Tín dụng có đảm bảo bằng tài sản: là tín dụng có đảm bảo bằng tài sản mà ngân hàng có thể bán đi để thu nợ nếu khách hàng không trả nợ.
Tín dụng không có đảm bảo bằng tài sản: là tín dụng không được đảm bảo bằng tài sản mà bằng uy tiến của khách hàng hoặc người bảo lãnh, tín dụng này thường được cấp cho những khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tính hình tài chính vững mạnh, ít xảy ra tình trạng nợ dây dưa, hoặc món vay tương đối nhỏ so với vốn của người vay, các khoản vay theo chỉ thị của Chính phủ mà chính phủ yêu cầu không cần tài sản đảm bảo.
1.1.2.4 Tín dụng phân loại theo rủi ro
Tín dụng lành mạnh: Các khoản tín dụng có khả năng thu hồi cao.
Tín dụng có vấn đề: Các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh nhưu khách hàng chậm tiêu thu, tiến độ thực hiện kế hoạch bị chậm, khách hàng gặp thiên tai, khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài chính…
Nợ quá hạn có khả năng thu hồi: Các khoản nợ đã quá hạn với thời hạn ngắn và khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn…
Nợ quá hạn khó đòi: Nợ quá hạn quá lâu, khả năng trả nợ rất kém, tài sản thế chấp nhỏ hoặc bị giảm giá, khách hàng chây ì
1.1.3 Đối tượng cho vay, điều kiện và nguyên tắc vay vốn
Đối tượng cho vay ngắn hạn.
Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thự hiện các dự án hoặc phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển.
Số tiền thuế xuất khẩu phải nộp để làm thủ tục xuất khẩu mà giá trị lô hàng xuất khẩu đó ngân hàng có tham gia cho vay.
Số lãi tiền vay cho ngân hàng trong thời hạn thi công, chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung hạn, dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản trả lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó.
Điều kiện cho vay ngắn hạn.
Có năng lực pháp luật dân sự, năng luật hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật Cụ thể là: pháp nhân, cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân, đại diện của hộ gia đình, đại diện của tổ hợp tác phải có năng lực pháp luật dân sự.
Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
Có dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có hiệu quả
Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ, hướng dẫn của Thống Đốc ngân hàng nhà nước
Nguyên tắc vay vốn ngắn hạn:
Tín dụng ngắn hạn được thực hiện theo hai nguyên tắc sau:
Tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp
1.2.1 Vai trò của TDNH đối với doanh nghiệp
TDNH đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn lưu động, phát huy tính hiệu quả của đồng vốn để đảm bảo tín độ SXKD của doanh nghiệp.
TDNH giúp các doanh nghiệp chủ động hơn trong công tác hoạch định và thực hiện các kế hoạch sản xuất kinh doanh của mình.
TDNH góp phần củng cố chế độ hạch toán kế toán.
1.2.2 Đặc điểm của TDNH đối với doanh nghiệp
+ Việc sử dụng tín dụng ngắn hạn giúp cho doanh nghiệp có thể thực hiện dễ dàng, thuân lợi hơn so với việc sử dụng tín dụng dại hạn Bởi vì, thông thường các điều kiện cho vay ngắn hạn mà ngân hàng thương mại và các tổ chức tài chính khác đưa ra đối với doanh nghiệp thường ít khắt khe hơn so với tín dụng dài hạn.
+ Chi phí sử dụng tín dụng ngắn hạn thường thấp hơn so với sử dụng tín dụng dài hạn.
+ Sử dụng tín dung ngắn hạn giúp cho doanh nghiệp có thể dễ dàng, linh hoạt điều chỉnh hơn cơ cấu nguồn vốn của doanh nghiệp
+ Doanh nghiệp phải chịu rủi ro về lãi suất cao hơn, bởi lẽ,lãi suất tín dụng ngắn hạn biến động nhiều hơn so với lãi suất dài hạn.
+ Rủi ro vỡ nợ ở mức cao hơn: Sử dụng tín dụng ngắn hạn đòi hỏi doanh nghiệp phải có nghiã vụ thanh toán lãi vay và hoàn trả vôn gốc trong một thời gian ngắn, nếu tình hình kinh doanh gặp khó khăn, doanh nghiệp dễ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn Việc sử dụng quá nhiều tín dụng ngắn hạn dễ dẫn đến tình trạng tài chính của doanh nghiệp luôn căng thẳng, nhất là đối với một số doanh nghiệp trong tình trạng sử dụng cả nguồn vốn ngắn hạn để tài trợ cho tài sản dài hạn
1.2.3 Hình thức tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp
1.2.3.1 Cho vay theo hạn mức:
Hạn mức tín dung được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, dựa trên nhu cấu vốn lưu động của doanh nghiệp. Đối với cho vay theo hạn mức điều quan trọng với NH là phải xác đinh được hạn mức tín dụng. Đối với cho vay ngắn hạn để dự trữ hàng hóa, nguyên vật liệu có tính thời vụ.
Bước 1: Xác đinh nhu cầu dự trữ hợp lý cao nhất trong kỳ.
Dựa trên dự trữ thực tế cao nhất kỳ trước, loại trừ dự trữ bất hợp lý.
Dự trữ cao nhất hợp lý kỳ trước= Dự trữ thực tế cao nhất - hàng kém phẩm chất, chậm luân chuyển, hàng không thuộc đối tượng cho vay của NH.
Bước 2: Xác định dữ trữ cao nhất hợp lý kỳ này
Dự trữ cao nhất hợp lý kỳ trước + gia tăng(- giảm) dự trữ do hàng hóa tăng (giảm)+ Tăng(-giảm) dự trữ do kế hoạch tăng( giảm) sản lượng tiêu thụ.
Bước 3: Xác định hạn mức tín dụng cao nhất trong kỳ.
Dự trữ cao nhất hợp lý kỳ này - Vốn chủ sở hữu tham gia dự trữ - Các nguồn tham gia dự trữ. Đối với cho vay ngắn hạn để dự trữ hàng hóa, nguyên nhiên vật liệu không có tính thời vụ.
Bước 1: Xác định nhu cầu dự trữ hàng hóa bình quân trong kỳ
Nhu cầu dự trữ hàng hóa bình quân trong kỳ = Doanh số bán tính theo giá vốn bình quân trong kỳ/ Vòng quay hàng hóa dự trữ trong kỳ.
Vòng quay được tính dựa trên doanh số bán kỳ trước
Vòng quay dự trữ hàng hóa dự trữ kỳ trước = Doanh số bán tính theo giá vốn kỳ trước/Dự trữ hàng hóa bình quân kỳ trước
Bước 2: Xác định nhu cầu tín dụng
Nhu cầu cho vay ngắn hạn ngân hàng = Nhu cầu dự trữ hàng hóa bình quân trong kỳ - Nguồn vốn chủ sở hữu các tổ chức tín dụng khác tài trợ cho nhu cầu dự trữ hàng hóa bình quân.
Là hình thức cho vay tương đối phổ biến của NH đối với KH với các KH không có nhu cầu vay vốn thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi
Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn và trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay Ngân hàng sẽ phân tích khách hàng và ký hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu đảm bảo nếu cần Mỗi món vay được tách biệt nhau thành các hồ sơ (khế ước nhận nợ) khác nhau.
Số lượng cho vay = Nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh - Vốn chủ sở hữu tham gia - Các nguồn vốn tham gia.
Nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh
= nhu cầu vốn đầu tư cho TSLĐ và TSCĐ - Giá trị tài sản và chi phí không thuộc đối tượng tài trợ của NH.
Nếu cho vay dựa trên giá trị tài sản đảm bảo:
Số lượng cho vay = Giá trị tài sản đảm bảo x Tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản đảm bảo.
Nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản, NH có thể kiểm soát từng món vay tách biệt, tiền cho vay dựa trên giá trị tài sản đảm bảo.
Là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hóa Doanh nghiệp khi mua hàng có thể sẽ thiếu vốn, ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng.
Cho vay luân chuyển thường áp dụng với những doanh nghiệp thương nghiệp hoặc doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ thường xuyên với ngân hàng.
Phân tích hoạt động TDNH đối với DN
1.3.1 Cơ sở dữ liệu để phân tích TD
Các văn bản quy định về cho vay, đảm bảo tiền vay, hạn mức tín dụng của NH.
Báo cáo Kết quả kinh doanh, báo cáo Lưu chuyển tiền tệ, Bảng cân đối kế toán, Thuyết minh báo cáo tài chính của NH.
Báo cáo tổng hợp kết quả kinh doanh của NH và phương hướng phát triển trong năm tới.
1.3.2 Các phương pháp sử dụng trong phân tích hoạt động tín dụng Để phân tích hoạt động tín dụng một cách chính xác, khách quan và sâu sắc, chúng ta cần sử dụng kết hợp nhiều phương pháp với nhau, đó là:
Là phương pháp so sánh số liệu giữa kỳ này với kỳ trước để thấy được xu hướng biến động của về hoạt động cho vay qua các kỳ nghiên cứu từ đó đưa ra những nhận xét và giải pháp đối với hoạt động cho vay
So sánh kỳ này với mức trung bình của ngành để thấy được tình hình hoạt động cho vay của NH so với các NH khác như là tỷ lệ nợ quá hạn, tăng trưởng tín dụng, ROA, ROE…
Là một hệ thống các tỷ số để đánh giá hiệu quả và chất lượng của hoạt động tín dụng của ngân hàng Sau đây là một số tỷ số đó: a, Tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn KHDN trên tổng dư nợ
Tỷ trọng dư nợ cho vay = Dư nợ CVNH KHDN/ Tổng dư nợ
Dư nợ cho vay là tổng số tiền mà NH còn đang cho vay tại một thời điểm. Chỉ tiêu này phản ánh hoạt động cho vay ngắn hạn với khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng dư nợ toàn ngân hàng. b, Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động CVNH KHDN trên tổng lợi nhuận cho vay.
Tỷ trọng thu nhập = Lợi nhuận từ CVNH KHDN/ Tổng lợi nhuận cho vay
Chỉ tiêu này cho thấy trong tổng thu nhập từ cho vay của NHTM thì thu nhập từ hoạt động CVNH KHDN chiếm tỷ lệ bao nhiêu từ đó thấy được vai trò của hoạt động CVNH KHDN với NHTM Một khoản vay là có hiệu quả phải là một khoản vay được thu hồi đầy đủ gốc và lãi, góp phần nâng cao thu nhập cho NH.Việc tính toán chỉ tiêu này giúp các NHTM nhận biết được khả năng sinh lời từ hoạt động CVNH KHDN trong tổng thu nhập từ cho vay của NH, từ đó đánh giá được tình hình cho vay và giúp NHYM có thêm những biện pháp kịp thời để nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn DN. c, Thu nhập từ hoạt động CVNH KHDN trên dư nợ CVNH KHDN.
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả cho vay ngắn hạn xét riêng mình đối tượng là KHDN, bất cứ ngân hàng nào cũng cần tính toán chỉ tiêu này nhằm đánh giá khả năng sinh lời đối với 1 nhóm khách hàng chiến lược này Cuối quý hoặc cuối năm, các ngân hàng có thể tính toán chỉ tiêu này nhằm kịp thời đánh giá hiệu quả của các khoản vay này đồng thời có biện pháp kịp thời trong việc cải cách chính sách cho vay với nhóm khách hàng này. d, Tỷ lệ nợ quá hạn.
Tỷ lệ nợ quá hạn = Dư nợ quá hạn/ tổng dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng, khả năng trả nợ của khách hàng so với tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng Nợ quá hnaj là chỉ tiêu phổ biến và quan trọng khi đánh giá chất lượng tín dụng bởi vì nó biểu hineenj rủi ro tiềm ẩn về khả năng thu nợ gốc và lãi mà ngân hàng đang đối mặt Tuy nhiên có nhiều loại nợ quá hạn, bởi vạy chúng ta có thể xem xét kỹ hơn thông qua việc phân loại từng tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nơ. e, Chi phí dự phòng cụ thể tổn thất trên tổng dư nợ cho vay.
Chi tieu này thể hiện phần nào mức độ rủi ro của các khoản nợ quá hạn, dự phòng càng lớn so với dư nợ chứng tỏ mức độ rủi ro càng cao và ngược lại Hiện nay, theo quy định của NHNN thì nợ tín dụng được chia làm 5 loại, tương ứng với mức độ rủi ro tăng dần, mỗi loại nợ có quy định về trích lập dự phòng khác nhau, với nợ nhóm I là 0%, nhóm II là 5%, nhóm III là 20%, nhóm IV là 50%, và nhóm 5 là 100% Bởi vậy tỷ lệ này cao hay không phụ thuộc vào tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ trọng mỗi loại nợ quá hạn trong tổng nợ quá hạn.
1.3.3 Nội dung phân tích tín dụng ngắn hạn
Mục tiêu của phân tích tín dụng ngắn hạn để làm rõ các câu hỏi sau:
1 Chất lượng của hoạt động tín dụng ngắn hạn như thế nào?
2 Hoạt động tín dụng ngắn hạn có hiệu quả không?
Từ đó tìm ra những nguyên nhân và giải pháp nâng cao chất lượng cũng như hiệu quả hoạt động tín dụng
1.3.3.1 Chất lượng hoạt động tín dụng. a, Quan điểm về chất lượng tín dụng:
Chất lượng tín dụng được hiểu theo nghĩa là vốn vay của NH được khách hàng sử dụng đưa vào quá trình sản suất kinh doanh dịch vụ…để hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn, đồng thời trả các chi phí khác có lợi nhuận, phù hợp với điều kiện kinh tế, tài chính chung của xã hội và điều kiện đặc thù của ngân hàng cung cấp sản phẩm cho vay.
Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh mức độ thích nghi của NHTM với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, thể hiện sức mạnh của NH trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển Nó được thể hiện qua nhiều yếu tố như thu hút được khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn vốn tín dụng Chất lượng tín dụng là một kết quả của quá trình kết hợp hoạt động giữa những con người trong một tổ chức, giữa các tổ chức với nhau trong một xã hội vì mục đích chung.
Tóm lại chất lượng tín dụng nhìn nhận trên 2 khía cạnh: xã hội và ngân hàng. Đối với xã hội: Chất lượng được thể hiện khi các doanh nghiệp sử dụng món vay đúng mục đích, đầu tư vốn kinh doanh những ngành nghề được phép. Trong nhiều trường hợp nguồn vốn tín dụng này có thể giúp doanh nghiệp vượt qua giai đoạn khó khăn, tiếp tục hoạt động và có điều kiện mở rộng sản xuất kinh doanh góp vào sự tăng trưởng của nền kinh tế và xã hội. Đối với ngân hàng: Chất lượng tín dụng đươc hiểu theo nghĩa hẹp chính là rủi ro của khoản tín dụng đó, còn hiểu theo nghĩa rộng tín dụng có chất lượng là khoản tín dụng có lãi và gốc trả đúng hạn, một cách trực tiếp chất lượng tín dụng thể hiện qua số tiền lãi, khoản phí mà ngân hàng thu được, một cách gián tiếp chất lượng tín dụng có thể hình thành hoặc duy trì mối quan hệ với khách hàng, qua đó có thể làm tăng nguồn tiền gửi hoặc thêm nhu cầu về các loại dịch vụ của ngân hàng.
B, Cơ sở hình thành một khoản tín dụng tốt
Có được những hợp đồng tín dụng đủ mọi điều khoản để tiến hành cung cấp một khoản vay tốt là việc làm không đơn giản, nó đòi hỏi nỗ lực của cả hai bên cho vay và bên đi vay Trong đó ngân hàng là bên cho vay, là người gánh vác mọi rủi ro từ khoản cho vay Từ đó đòi hỏi ở người cán bộ tín dụng phải thực hiện đầy đủ, sát sao các quy định thẩm định và kiểm soát khoản cho vay một cách hợp lý, giảm rủi roc ho ngân hàng, nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay Để có thể ký được những hợp đồng tín dụng có chất lượng thì các cơ sở để hình thành một khoản tín dụng tốt: tính cách và sự lành mạnh của người đi vay, dự kiến mục đích sử dụng khoản vay, nguồn hoàn trả, và các nguồn thông tin tín dụng khác có liên quan.
Tính cách lành mạnh của người vay:
Yếu tố chủ yếu của một khoản tín dụng tốt là sự trung thực và thể hiện ý trí của người vay Những người vay thấy họ không có nghĩa vụ đạo đức phải trả nợ. Một yếu tố khách cũng quan trọng không kém đó là đạo đức, kỷ luật cá nhân, kỹ năng của người quản lý trong việc xác định năng lực của người vay Việc đánh giá chất lượng thực sự hoạt động kinh doanh hoặc dự án của người vay có thể coi là nhiệm vụ tinh tế nhất mà cán bô tín dụng phải thực hiện Công việc này nhằm xác định hiệu quả vốn đầu tư bỏ ra và khả năng thu hồi vốn từ khoản vay đó.
Ngân hàng phải bảo vệ mình khỏi những người vay không trung thực, thiếu năng lực hoặc quá chủ quan, bằng việc kiểm tra kỹ lưỡng quá trình tín dụng của người vay đó Những mối quan hệ tín dụng trước đây của người vay có thể đánh giá thông qua báo cáo của văn phòng địa phương, các nhà cung cấp, các quan hệ ngân hàng trước đây và khách hàng của họ Nếu người đi vay đã xây dựng được hình ảnh là người thanh toán, trả lãi và gốc đúng hẹn các khoản vay trong tương lai cũng sẽ được người vay thanh toán đúng hạn Hạn chế rủi ro cho ngân hàng, Nếu người vay thường xuyên thanh toán chậm các khoản vay trong quá khứ cần xác định rõ lý do và cán bô tín dụng có thể từ chối đề nghị vay vốn đó.
Mục đích sử dụng vốn vay
Khái quát về Ngân Hàng công thương Chi nhánh Hoàng Mai
2.1.1.Lịch sử hình thành và phát triển của NHTMCP Công Thương Hoàng Mai
NH TMCP Công Thương Việt Nam được thành lập năm 1988 sau khi tách ra từ NH Nhà nước Việt Nam NHCT là một trong những NHTMCP lớn nhất Việt Nam, có hệ thống mạng lưới trải khắp toàn quốc với 150 Sở giao dịch, chi nhánh và trên 800 phòng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm.
Năm 2006, cùng với sự phát triển mạnh mẽ của hệ thống NH, NHCT Việt Nam đứng trước nhu cầu của thị trường về vay, cho vay và những hoạt động dich vụ khác, ngày 6 tháng 11 năm 2006 theo quyết định 269 HĐQT-NHCT của Hội đồng quản trị Ngân Hàng Công Thương Việt Nam NHCT Hoàng Mai được thành lập với loại hình hoạt động là chi nhánh cấp 1 của NHCT, là đơn vị hạch toán phụ thuộc có bảng cân đối kế toán, con dấu riêng
Ngày 20/07/2009 theo quyết định số 117/BB-HĐQT-2009 của Chủ tịch HĐQT NHTMCPCT Việt Nam quyết định chuyển đổi, thay đổi tên Sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện, đơn vị sự nghiệp của Ngân hàng TMCP CT Việt Nam Cùng với sự thay đổi đó, Ngân hàng Công thương Hoàng Mai được đổi tên thành Ngân hàng TMCP Công thương Hoàng Mai và đi vào hoạt động với thương hiệu Vietinbank Hoàng Mai.
Qua hơn 4 năm đi vào hoạt động, Chi nhánh đã phát triển mạnh mạng lưới kinh doanh gồm 4 phòng giao dịch loại 1, 7 phòng giao dịch loại 2, 3 quỹ tiết kiệm VietinBank – Chi nhánh Hoàng Mai đã không ngừng lớn mạnh, đảm bảo nguồn vốn vay cho các thành phần kinh tế cũng như đóng góp vào sự phát triển chung của đất nước.
Một số thông tin về VietinBank - Chi nhánh Hoàng Mai:
Tên giao dịch Tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai
Tên viết tắt : vietinbank Hoàng Mai
Loại công ty : Doanh Nghiệp Nhà Nước
Ngành nghề hoạt động : Kinh doanh ngân hàng
Trụ sở chi nhánh : 2-4 Kim Đồng, P Giáp Bát, Q Hoàng Mai, Hà Nội Điện thoại : (84-4) 36648701
Giấy phép hoạt động : 0100111948-134 do sở KH&ĐT HN (chuyển đổi từ chi nhánh NHCT Hoàng Mai, có GCN số 0116000799 do phòng ĐKKD- SKHDT
2.1.2 Bộ máy tổ chức và chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban
Năm 2009, NHCT Việt Nam chính thức cổ phần hóa đổi tên thành NHTMCP Công thương Việt Nam, cùng với đó là sự thay đổi trong cơ cấu tổ chức của NH ở cả Hội Sở Chính và các chi nhánh ngày càng lớn mạnh và vững chắc, sau đây là mô hình bộ máy tổ chức của NHCT Hoàng Mai:
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức của NHCT Hoàng Mai
Các khối nghiệp vụ Các phòng giao dịch
Khối Kinh Doanh Khối Quản lý rủi ro Khối tác nghiệp Khối hỗ trợ Phòng giao dịch loại 1
Phòng giao dịch loại 2 có cho vay
Phòng giao dịch loại 3 không cho vay
Phòng khách hàng doanh nghiệp
Phòng khách hàng cá nhân
Phòng quản lý rủi ro Phòng kế toán
Phòng tiền tệ kho quỹ
Phòng tổ chức hành chính
Tổ thông tin điện toán
Phòng giao dich Trương Định
Phòng giao dịch Định Công
Phòng giao dịch Nam Hà Nội
Sơ đồ bộ máy tổ chức của NHTMCP Công Thương chi nhánh Hoàng Mai
(Nguồn: Phòng tổ chức hành chính NHTMCP Công thương chi nhánh Hoàng Mai)
2.1.3 Nội dung các hoạt động kinh doanh
Là chi nhánh cấp 1 của Ngân hàng TMCPCT Việt Nam nên Vietinbank Hoàng Mai cũng có chung lĩnh vực hoạt động, ngành nghề kinh doanh.Ngành nghề kinh doanh ngân hàng không phải là mới song cũng không quá lâu đời ở Việt Nam.Trong những năm gần đây, kinh doanh ngân hàng được đánh giá là ngành siêu lợi nhuận và thu hút được rất nhiều lao động Ngành ngân hàng đã đóng góp đáng kể vào GDP cũng như sự phát triển của Việt Nam.
Theo giấy phép hoạt động số… ngành, nghề kinh doanh của Chi nhánh là kinh doanh ngân hàng.
Bảng 2.2 : Ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh
STT Tên ngành nghề kinh doanh
1 1 Lĩnh vực kinh doanh : Kinh doanh ngân hàng
2 2.Các nghiệp vụ được phép tiến hành kinh doanh
Ngân hàng thương mại cổ phần công thương- Chi nhánh Hoàng Mai được phép thực hiện các hoạt động nghiệp vụ sau đây theo quy định của Luật các Tổ chức tín dụng, Pháp lệnh, ngoại hối và các quy định có liên quan về hoạt động của ngân hàng thương mại.
6 - Phát hành giấy tờ có giá
7 - Vay vốn các tổ chức tín dụng khác và của tổ chức tín dụng nước ngoài
8 - Vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn
11 - Chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác
13 - Cấp tín dụng dưới hình thức khác theo quy điịnh của NHNN
14 2.3 Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ
15 - Mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước, tại các tổ chức tín dụng khác
16 - Mở tài khoản cho khách hàng trong nước và nước ngoài
17 - Cung ứng các phương tiện thanh toán
18 - Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế
19 - Thực hiện các dịch vụ thu hộ và chi hộ
20 - Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác do Ngân hàng Nhà nước quy định
21 - Thực hiện các dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng
- Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng trong nước.Việc tham gia các hệ thống thanh toán quốc tế phải được NHNN cho phép
24 - Góp vốn, mua cổ phần của các doanh nghiệp và của các tổ chức tín dụng khác theo quy định của pháp luật
25 - Tham gia thị trường tiền tệ do NHNN tổ chức
- Được quyền ủy thác, nhận ủy thác, làm đại lý trong các lĩnh vực liên quan đến hoạt động thương mại, kể cả việc quản lý tài sản, vốn đầu tư của các tổ chức, cá nhân theo hợp đồng
28 - Được cung cấp các dịch vụ tư vấn tài chính , tiền tệ, tư vấn đầu tư phù hợp với chức năng hoạt động của Chi nhánh
29 - Được cung ứng các dịch vụ bảo quản hiện vật quý , giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ và các dịch vụ khác theo quy định của pháp luật Đối với các ngành nghề kinh doanh có điều kiện, Doanh nghiệp chỉ kinh doanh khi có đủ điều kiện theo quy định của pháp luật.
(Nguồn : giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và đăng ký thuế của
NHTMCPCT Hoàng Mai) 2.1.3.2 Sản phẩm chính:
Không giống như doanh nghiệp sản xuất hàng hóa chuyên kinh doanh những sản phẩm phục vụ cho đời sống như hàng tiêu dùng, may mặc… mà Ngân hàng có sản phẩm khá đặc biệt Sản phẩm của ngân hàng là những gói dịch vụ như huy động vốn, tín dụng, bảo lãnh… đã góp phần tạo ra nét đặc trưng cho ngành kinh doanh đang “ hot ” ở Việt Nam hiện nay Vietinbank Hoàng Mai cung cấp 2 gói sản phẩm là doanh nghiệp và cá nhân đền khách hàng.
Dịch vụ chuyển tiền kiều hối
Thanh toán xuất nhập khẩu
Sản phẩm dịch vụ khác
Dịch vụ tiền tệ kho quỹ
Thanh toán xuất nhập khẩu
Khách hàng quyết định lãi suất
Tiền gửi đầu tư rút gốc linh hoạt
Tiền gửi thanh toán lãi suất bậc thang
2.1.4.Tình hình hoạt động kinh doanh của NHTMCP công thương Hoàng Mai trong các năm vừa qua (2007 - 2010)
2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn.
Huy động vốn là hoạt động quan trọng của NHTM, đó chính là nguồn nguyên liệu của hoạt động cho vay Vì vậy, NHCTHM luôn cố gắng để huy động nguồn vốn có lãi suất thấp nhất có thể, đồng thời có kỳ hạn phù hợp với kỳ hạn cho vay, mặt khác NH cũng đang mở rộng nhiều hình thức huy động khác nhau và nhiều đối tượng khác nhau Tình hình cụ thể qua các năm như sau:
Bảng 2.3 : Tình hình huy động vốn qua các năm Đơn vị: triệu đồng Đ ơ n v ị : triệu đồng STT Chỉ tiêu
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tổng nguồn vốn huy động 1.054.600 100% 1.212.790 100% 1.104.316 100% 1.535.127 100%
I Nguồn nội tệ huy động 793.667 75,26% 1.004.026 82,78% 908.237 82,24% 1.308.022 85,2%
3 Phát hành các công cụ nợ 11.648 1,1% 15.094 1,2% 17.924 1,62% 20.753 1,35%
4 Tiền gửi các định chế tài chính 183.223 17,37% 231.192 19,06% 209.764 19% 298.021 19,41%
5 Tiền vay các tổ chức khác 104.957 9,95% 134.300 11,07% 125.222 11,3% 142.113 9,26%
II Nguồn ngoại tệ huy động 260.933 24,74% 208.764 17,2% 195.989 17,74% 227.105 14,8%
3 Phát hành các công cụ nợ 4.758 0,45% 3.773 0,31% 6.983 0,63% 8.342 0,54%
4 Tiền gửi các định chế tài chính 71.253 6,75% 61.456 5,06% 42.653 3,86% 28.324 1,85%
5 Tiền vay các tổ chức khác 42.870 4,06% 35.700 29,43% 47.950 4,34% 24.610 1,6%
( Nguồn : Bảng Cơ cấu nguồn vốn qua các năm của NH TMCP CT Hoàng Mai)
Từ bảng tình hình huy động vốn ở trên ta thấy được, nhìn chung ngân hàng có khuynh hướng tăng lượng vốn huy động, trừ năm 2009, do sự tác động của khủng hoảng kinh tế thế giới nên dẫn đến lượng vốn huy động giảm từ 1.212 tỷ đồng năm
2008 xuống còn 1.104 tỷ đồng năm 2009 Tính đến năm 31/12/2010, tổng nguồn vốn huy động đạt 1.535 tỷ đồng, bằng 139% so với năm 2009 và băng 88% kế hoạch năm 2010 Trong đó: Vốn huy động VNĐ 1.308 tỷ đồng, tăng 153% so với năm 2009 và băng 87 % kế hoạch năm 2010, chiếm tỷ trong 85% tồng nguồn vốn. Vốn huy động ngoại tệ 227 tỷ đồng, bằng 92% năm 2009, bằng 91% kế hoạch năm
2010, chiếm tỷ trọng 15% tổng nguồn vốn. Đồng thời ta cũng thấy, tỷ trọng huy động vốn bằng nội tệ tăng còn ngoại tệ giảm dần qua các năm, trong đó huy động vốn từ tiền gửi doanh nghiệp tăng còn tiết kiệm giảm qua các năm, đó cũng là xu hướng của thị trường vì ngày càng có nhiều kênh đầu tư khác có lợi nhuận cao hơn.
Nguyên nhân tăng trưởng trong nguồn vốn huy động của ngân hàng là do:
- Chính sách thắt chặt tiền tề của Ngân hàng Nhà nước.
- Năm 2008 Ngân hàng được đầu tư vốn từ NHTMCPCP Việt Nam để mở rộng mạng lưới từ 01 phòng giao dich và 02 quỹ tiết kiệm ban đầu lên thành
03 phòng giao dịch và 03 quỹ tiết kiệm Đến năm 2010 đã mở rộng mạng lưới chi nhánh lên 11 phòng giao dịch làm tăng khả năng thu hút vốn.
Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng công thương Chi nhánh Hoàng Mai
2.2.1 Thực trang về quy trình nghiệp vụ hoạt động TDNH với KHDN tại NHTMCP Công Thương Hoàng Mai
Mỗi phương thức cho vay khác nhau có những điểm khác nhau trong quy trình cho vay, tuy nhiên có thể tóm tắt chung về quy trình cho vay ngắn hạn với KHDN ở NHTMCPCT Hoàng Mai như sau a) Khách hàng lập và nộp hồ sơ vay vốn đến ngân hàng Hồ sơ vay vốn gồm các giấy tờ sau:
Giấy đề nghị vay vốn (theo đúng mẫu quy định của ngân hàng)
Giấy phép thành lập, giấy phép kinh doanh do cơ quan có đủ thẩm quyền cấp.
Các báo cáo tài chính như: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả kinh doanh, phân tích thu, chi tài chính … của kỳ gần nhất so với ngày xin vay và được lập theo đúng pháp lệnh kế toán, thống kê của Nhà nước.
Phương án sản xuất kinh doanh: Trong phương án phải tính toán được hiệu quả kinh tế và xác định được nguồn để trả nợ ngân hàng Đồng thời phải có sự chấp thuận của cơ quan chủ quản (nếu có).
Các tài liệu chứng minh tính hợp pháp và giá trị các tài sản đảm bảo nợ vay: Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các tài liệu gửi cho ngân hàng Trường hợp ngân hàng cho vay theo phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng, khách hàng chỉ làm hồ sơ vay vốn lần đầu, còn những lần vay sau, khách hàng phải gửi đến cho ngân hàng các giấy tờ thanh toán, chứng từ hàng hóa, hợp đồng kinh tế. b) Ngân hàng thẩm định hồ sơ vay vốn và quyết định cho vay:
Nhận được hồ sơ vay vốn của khách hàng gửi tới, ngân hàng tiến hành thẩm định hồ sơ đó.
Ngân hàng xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập và phân định rõ trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm liên đới giữa khâu thẩm định tính khả thi, hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh và khả năng hoàn trả nợ vay.
Thẩm định hồ sơ vay vốn là quá trình xem xét, phân tích các thông tin, số liệu đã thu thập trong hồ sơ của khách hàng Mục đích của thẩm định trước khi cho vay là xác định giới hạn an toàn của quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng vay vốn Người ta còn gọi là thẩm định phương án cho vay và theo dõi xử lý nợ, các NHTM cần tranh thủ tối đa sự giúp đỡ của Trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro của toàn hệ thống ngân hàng.
Nội dung công việc thẩm định hồ sơ vay vốn, ngân hàng có thể phân tích,đánh giá trên nhiều mặt, bằng nhiều chỉ tiêu, nhưng chủ yếu là làm rõ các mặt sau đây:
+ Năng lực sản xuất kinh doanh (quy mô hoạt động, khả năng công nghệ, kỹ thuật sản xuất kinh doanh) của khách hàng trên thương trường và các quan hệ bạn hàng của khách hàng.
+ Thực trạng tài chính của khách hàng như công nợ, kết quả kinh doanh kỳ trước, mức tích lũy vốn, số thực có của vốn lưu động tự có của khách hàng tham gia phương án sản xuất kinh doanh Số liệu kế hoạch thu chi tài chính, chỉ tiêu tổng doanh thu ghi trong phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng Qua những chỉ tiêu này, ngân hàng đưa ra kết luận về số tiền có thể cho vay hoặc mức dự nợ tối đa (hạn mức tín dụng), tiến độ giải ngân, thu nợ tiền vay sao cho phù hợp với khả năng thực tế và chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng.
+ Xem xét về đảm bảo tiền vay Nếu khoản vay phải có tài sản đảm bảo thì ngân hàng phải đánh giá về các điều kiện của tài sản thế chấp, cầm cố, tính hợp pháp, số lượng và xác định giá trị của tài sản thế chấp, cầm cố theo đúng Pháp luật của Nhà nước các giấy tờ sở hữu tài sản thế chấp, cầm cố phải được xác nhận của cơ quan công chứng nhà nước và thẩm định kỹ để biết được mức độ tin cậy của các giấy tờ đó Trên cơ sở này ngân hàng mới phán quyết cho vay được chính xác Theo quy định, Ngân hàng nhận thế chấp cầm cố không được quyền sở hữu tài sản mà chỉ giữ các giấy tờ sở hữu tài sản (bản gốc) hoặc là bảo quản những tài sản gọn nhẹ (kim loại quý, đá quý, hàng hóa đặc chủng, giấy tờ có giá …)
Trong khoảng thời gian quy định, kể từ khi ngân hàng nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng theo yêu cầu của ngân hàng, ngân hàng phải thẩm định xong hồ sơ vay vốn, quyết định và thông báo việc cho vay hoặc không cho vay ngân hàng phải thông báo cho khách hàng bằng văn bản, trong đó nêu rõ căn cứ từ chối cho vay.
Trường hợp ngân hàng quyết định cho vay, giữa ngân hàng và khách hàng vay thỏa thuận một số điều khoản về tài sản cầm cố, thế chấp như quyền sử dụng, lưu giữ giấy tờ sở hữu, bảo quản, tổng giá trị, thời hạn thế chấp, cầm cố … Đối với những tài sản cầm cố, thế chấp phức tạp, giá trị lớn ,thì giữa khách hàng và ngân hàng phải ký hợp đồng cầm cố, thế chấp. c) Ngân hàng xác định các chỉ tiêu cho vay và ký kết hợp đồng tín dụng với khách hàng
Khi ngân hàng quyết định cho vay và hợp đồng thế chấp, cầm cố đã được ký kết giữa ngân hàng và khách hàng vay, ngân hàng tiến hành xác định các chỉ tiêu cho vay
Mức cho vay là mức tiền ngân hàng có thể cho vay cao nhất đối với phương pháp cho vay từng lần hoặc là mức dư nợ tối đa đối với phương pháp cho vay theo hạn mức tín dụng.
Căn cứ để ngân hàng xác định mức cho vay là:
+ Nhu cầu vay vốn của khách hàng
+ Tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản làm đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng trung ương.
+ Khả năng nguồn vốn của ngân hàng
+ Khả năng trả nợ của khách hàng.
+ Giới hạn cho vay tối đa của ngân hàng đối với một khách hàng.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG HOÀNG MAI
Định hướng phát triển của NHCT trong thời gian tới
Năm 2011 phát huy những kết quả đạt được, đồng thời nhận thức đầy đủ, sâu sắc những nguyên nhân của thành công và tồn tại trong hoạt động kinh doanh năm
2010, quán triệt chỉ đạo của Ban lãnh đạo NHTMCPCT Việt Nam, chi nhánh Hoàng Mai tiếp tục phấn đấu gắn với chương trình hành động cụ thể như sau:
3.1.1 Công tác phát triển nguồn vốn:
Cần được xác định là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu quyết định thời kỳ hiện nay. Nguồn được giao 3500 tỷ đồng bằng 228% so với năm 2010, vì vậy cần phải:
Tiếp tục tập trung phát triển huy động nguồn tiên gửi dân cư, xác định đây là nguồn vốn ổn định, hết sức quan trong, làm tiền đề tăng trưởng cho các năm sau Để làm tốt công tác này, các phòng ban cần chủ động, năng động, thường xuyên bám sát thị trường, áp dụng lãi suất linh hoạt và chính sách khuyến mãi hấp dẫn, nâng cao thái độ và tác phong phục vụ, chăm sóc khách hàng để cạnh tranh với các ngân hàng khác Nguồn tiền gửi dân cư phải chiếm tỷ trọng 65%-70% tổng nguồn vốn, hiện tại là 53,5%.
Tăng cường huy động vốn với lãi suất thấp từ các doanh nghiệp, các TCKT, các trường học, bệnh viện, các cục, các vụ viện, đặc biệt quan tâm dến BQL, các dự án, quĩ hỗ trợ, các dự án được tài trợ vốn từ các tổ chức nước ngoài.
Cụ thể, tiếp tục chăm sóc tiếp cận bệnh viện Bạch Mai, bệnh viện nhiệt đới trung ương, bệnh viện lão khoa Trung ương…
Tiếp cận, duy trì phát triển với các Tập đoàn, Tổng công ty lớn: Bảo hiểm xã hội Việt Nam, Tập đoàn phát triển nhà và đô thị(HUD), TCT Tái bảo hiểm quốc gia, Bảo hiểm hàng không, Tổng công ty cơ điện nông nghiệp và thủy lợi, Tổng công ty lâm nghiệp Vn, Công ty cổ phần BĐS VN…
Giao chỉ tiêu cụ thể đến từng cán bộ, lãnh đạo của các phòng ban, tổ Chi nhánh, đồng thời kiểm tra, đánh giá kịp thời từng tháng, từng quý và năm…
3.1.2 Tăng trưởng tín dụng đảm bảo chất lượng an toàn, hiệu quả
Chỉ tiêu dư nợ cho vay 3.000 tỷ đồng bằng 164% so với năm 2010 Để đạt được chỉ tiêu NHTMCPCTVN cần phải:
Tiếp tục giải ngân các dự án đã được ký năm 2010 như: Dự án thủy điện Dawkmin 2 với số tiền 500 tỷ đồng giải ngân trong 3 năm, dự án xây dựng sửa chữa nhà máy sửa chữa tàu biển Nosco Vinaline của Công ty cổ phần sửa chữa tàu biển Nosco Vinaline; dự án thủy điện Sơn La của Tập đoàn điện lực Việt Nam; Dự án sơ sợi tổng hợp của công ty CP sơ sợi dầu khí- Tập đoàn Dầu khí VN…
Quan tâm đến phát triển cho vay tiêu dùng và chiếm 19% tổng dư nợ, cho vay mua nhà dự án chiếm 2% đến 3% tổng dư nợ Chú trọng phát triển các sản phẩm cho vay tiêu dùng lãi suất thỏa thuận như: cho vay du học, cho vay mua nhà trả góp, cho vay đi lao động nước ngoài…
Tiếp tục đổi mới cơ cấu tín dụng theo hướng tích cực, tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay cá nhân, cho vay có đảm bảo bằng tài sản Phát triển cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ (doanh nghiệp mới) chiếm từ 20-30% tổng dư nợ.
Nghiên cứu phát triển các giải pháp tín dụng hiện đại Phát triển tín dụng gắn liền với cung cấp sản phẩm dịch vụ đồng bộ, trọn gói và tiện ích.
3.1.3 Tăng cường công tác quản trị rủi ro tác nghiệp, rủi ro tín dụng
Tăng cường trách nhiệm của cán bộ trong công tác vận hành tác nghiệp, đảm bảo tuân thủ đúng quy trình, quy chế trong nghiệp vụ.
Phân tích nhóm khách hàng đầu tư, ngành hàng, thị trường, đồng thời có định hướng phát triển vào nhóm ngành theo từng thời kỳ.
Nâng cao chất lượng thẩm định RRTD độc lập, phát hiện và cảnh báo sớm để có biện pháp ngăn chặn các khoản nợ gia hạn, nợ nhóm 2 và nợ xấu phát sinh.
3.1.4 Tích cực thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro ngoại bảng:
Xây dựng phương án thu hồi nợ cụ thể với đặc thù từng khách hàng, hoàn thiện hồ sơ khởi kiện với khách hàng cố tình trây ỳ, không trả nợ Mỗi đối tượng khách hàng khác nhau như DN nhà nước, DN tư nhân, công ty TNHH có đặc điểm về sở hữu và trách nhiệm khác nhau, do đó cần xây dựng phương án tốt nhất cho từng loại khách hàng
Bằng nhiều biện pháp hữu hiệu, nguồn lực cần thiết cho công tác thu hồi nợ và dự kiến tập trung đôn đốc thu hồi hết nợ xấu vào ngày 30/6/2011.
3.1.5 Tiếp tục chấn chỉnh, củng cố và mở rộng mạng lưới
Chi nhánh dự kiến trong năm 2011 sẽ mở mới 2 PGD trên địa bàn đông dân cư và sầm uất nhằm thu hút nguồn tiền gửi và cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ của chi nhành tới khách hàng, như địa bàn quận Hoàn Kiếm, Đống Đa,…
3.1.6 Tập trung phát triển dịch vụ ngân hàng theo hướng nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ hiện đại, với mục tiêu tăng cả doanh số và số lượng các sản phẩm dịch vụ
Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn với
3.2.1 Tạo nguồn vốn ổn định
Một trong những nguyên nhân làm cho hoạt động tín dụng của ngân hàng chưa hiệu quả chính là do thiếu vốn vay, công tác huy động vốn của NH chưa đáp ứng được nhu cầu của NH và khách hàng Muốn vậy NH cần:
Mở rộng mạng lưới chi nhánh của mình, việc mở rộng mạng lưới chi nhánh sẽ mở rộng huy động tiền gửi từ dân cư do thuận tiện về không gian đối với khách hàng. Đa dạng hóa các hình thức huy động, đưa ra nhiều chính sách marketing hấp dẫn khách hàng Việc đa dạng hóa hình thức huy động sẽ đáp ứng được nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng hơn đặc là với một NH còn non trẻ như NHCT Hoàng Mai Trong thời gian qua ngân hàng đã sử dụng cỏc biện phỏp huy động vốn như: Nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá Tuy nhiên, các để có thể tăng nhanh hơn nữa nguồn vốn huy động chi nhánh có thể xem xét áp dụng thêm một số hình thức huy động vốn mới như:
1- Ngân hàng có thể xem xét đưa ra hình thức nhận tiền gửi bằng vàng để huy động vốn Biện pháp này có thể sẽ rất hiệu quả vì thói quen của người dân Việt Nam thường là giữ thu nhập dư thừa bằng vàng vì họ cho rằng vàng không bị mất giá và đây là hình thức tiết kiệm an toàn nhất Hiện nay lượng vàng so dân chúng nắm giữ rất lớn Đây là nguồn vốn lớn chưa được các ngân hàng khai thác Người dân mua vàng chỉ để tích trữ và khi có nhu cầu tiêu dùng họ sẽ bán Do đó ngân hàng có thể đưa ra một số sản phẩm mới vừa đáp ứng nhu cầu vốn của ngân hàng, vừa đem lại lợi ích cho dân chúng qua đó thu hút được lượng vốn nhàn rỗi cho sản xuất Ngân hàng có thể nhận tiền gửi bằng vàng và trả gốc bằng vàng khi hết hạn. Hình thức tiết kiệm này giúp nhân dân an tâm hơn, không sợ bị tiền mất giá, tuy nhiên đây là hình thức đầy rủi ro đối với NH nên NH cũng cần có các biện pháp, các quy định để giảm thiểu rủi ro.
2-Ngân hàng có thể áp dụng hình thức tiết kiệm bằng tài khaonr mà khách hàng có thể gửi đều đặn đến khi rút Lãi suất của hình thức này được tính theo lãi suất kép, mức lão suất hợp lý sẽ kích thích người dân gửi tiền Hình thức này phù hợp với công nhân viên người có thu nhập đều đặn
3- Ngân hàng có thể sử dụng mức lãi suất lũy tiến theo số lượng tiền gửi Cùng một kỳ hạn nhưng nếu khách hàng nào gửi tiền với số lượng lớn hơn sẽ được hưởng lãi suất cao hơn Hình thực này rất có lợi thế vì hiện nay ngân hàng chỉ áp dụng lão suất lũy tiến cho khách hàng gửi tiền có kỳ hạn dài Điều này sẽ khuyết khích khách hàng gửi tiền với số lượng lớn hơn
4- Ngân hàng cũng có thể xem xét đưa ra hình thức gửi tiền một lần và được rút một phần trước trước hạn mà không phải rút toàn bộ số tiền đã gửi Phần rút trước hạn vẫn được tính theo lãi suất bình thường Hình thức này có rất có lợi thế vì hiện nay nếu muốn rút trước hạn khách hàng phải rút toàn bộ số tiền đã gửi và tính lãi suất không kỳ hạn khiến người gửi chia nhỏ số tiền muốn gửi ra làm nhiều kỳ hạn để đề phòng phải rút trước hạn một phần, điều này gây khó khăn cho cả khách hàng và ngân hàng: tốn kém thủ tục, giấy tờ, lãi suất không cao, ngân hàng không huy động được khối lượng vốn lớn.Vì thế hình thức này sẽ giúp ngân hàng tăng được lượng tiền gửi có kỳ hạn dài hơn
* Ngoài việc đưa ra các hình thức huy động mới ngân hàng cần làm tốt công tác huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá Hiện nay nguồn vốn từ phát hành giấy tờ có giá chiếm tỷ trọng thấp trong tổng nguồn vốn vì vậy ngân hàng cần coi trọng hình thức huy động này coi đây là biện pháp hữu hiệu phát triển nguồn vốn trung và dài hạn Để có thể tăng cường công tác huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá NH cần làm tốt công việc sau:
- Tuyên truyền sâu rộng cho nhân dân biết, nhận thức đầy đủ và đúng đắn về hình thức huy động này
- Áp dụng linh hoạt phương thức trả lãi: trả lãi trước, trả lãi sau, trả lãi hàng tháng, đa dạng hóa về mệnh giá và kỳ hạn của giấy tờ có giá
Duy trì và phát triển thềm nhiều mối quan hệ tín dụng với doanh nghiệp lớn
3.2.2 Đa dạng hóa hình thức cho vay
Muốn mở rộng hoạt động cho vay thì phải đa dang hóa các phương thức cho vay để đáp ứng các nhu cầu của DN Hiện nay NHCT Hoàng Mai mới áp dụng 2 phương thức CVNH KHDN là cho vay hạn mức và cho vay từng lần Các phương thức cho vay này chưa phù hợp và tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng Theo phương thức này ngân hàng đã không dựa trên cân đối hoạt động chung của doanh nghiệp mà theo phương thức riêng lẻ, để từ đó định lượng giá trị tín dụng cũng như khả năng trả nợ của doanh nghiệp Do đó đa dạng hoa phương thức cho vay là điều kiện không thể thiếu để nâng cao chất lượng tín dụng NHCT Hoàng Mai nên phát triển những hình thức cho vay khác như:
Cho vay tín chấp: là hình thức cho vay dựa trên tin tưởng của ngân hàng đối với khách hàng, hình thức này áp dụng với những khách hàng có uy tín, có quan hệ lâu dài với ngân hàng.
HÌnh thức hùn vốn liên doanh liên kết với khách hàng Đối với những doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có triển vọng và phát triển lâu dài có thể thỏa thuận ký hợp đồng liên doanh liên kết với những doanh nghiệp đó để cùng sản xuất kinh doanh Qua đó NH không chỉ được mở rông tín dụng mà còn có điều kiện thâm nhập vào thị trường tìm ra những điểm mạnh điểm yếu của khách hàng Vừa trực tiếp quản lý nguồn vốn cho vay, vừa hưởng lợi nhuận cao do trực tiếp là người đầu tư vốn Hơn nữa với sự cố vấn của chuyên gia ngân hàng chắc chắn doanh nghiệp sẽ làm ăn có hiệu quả hơn Do đó nâng cao được chất lượng tín dụng.
3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn
Thẩm định tín dụng là khâu quan trọng trong quy trình tín dụng vì kết quả của thẩm dịnh sẽ cho ta biết DN có khả năng vay vốn hay không và vay được bao nhiêu? Thẩm định tín dụng nhằm loại bỏ những khoản cho vay rủi ro không trả được nợ cao và những khoản vay với mục đích kinh doanh không hợp pháp Vì thế muốn nâng cao hiệu quả vay vốn cần nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng.
Tín dụng ngắn hạn và trung, dài hạn có mức độ rủi ro khác nhau Tín dụng trung và dài hạn có độ rủi ro cao hơn tín dụng ngắn hạn Tuy nhiên không thể coi nhẹ việc thẩm định tín dụng ngắn hạn vì tỷ trọng các khoản vay ngắn hạn nhiều hơn nhiều so với khoản vay trung và dài hạn Đối với NHTMCPCT Hoàng Mai, để nâng cao chất lượng thẩm định cần:
Đa dạng nguồn thông tin: Để có được nguồn thông tin đầy đủ và đáng tin cậy cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau Tại NHTMCPCT Hoàng Mai, thường thì những thông tin để thẩm định DN thường chỉ từ hồ sơ mà
KH gửi cho NH, bởi thế thường mang tính chủ quan Để vay được từ NH
DN thường tạo những bộ hồ sơ đẹp, không đúng với thực tế vì vậy nguồn thông tin này cần được xác nhận của kiểm toán các cấp tùy theo loại hình doanh nghiệp vay vốn và được bổ sung cập nhật khi khách hàng có thay đổi. Ngoài ra, NH còn có thể thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau như từ đối tác của KH, từ NH khác có quan hệ trước đó với KH, hoặc có thể đến trực tiếp phỏng vấn, gặp gỡ, thăm quan nhà xưởng, nhà kho Thông tin chính xác là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của NH.
Kiến nghị
3.3.1 Đối với Chính phủ và cơ quan quản lý Nhà nước Đảm bảo môi trường kinh tế ổn định: Đối với doanh nghiệp, môi trường kinh tế ổn định là yếu tố quan trọng để các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định và có hiệu quả Nếu một môi trường kinh tế không ổn định sẽ làm doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn làm cho ngân hàng sẽ bị hạn chế trong việc mở rộng cho vay cũng như thu hồi vốn Nước ta đang trong quá trình hội nhập và mở cửa, chính sách và cơ chế quản lý vĩ mô cũng đang trong quá trình đổi mới và hoàn thiện Các doanh nghiệp đang phải cạnh tranh đối với các doanh nghiệp nước ngoài với quy mô vốn lớn và hiện đại Trong khi đó các chính sách đối với doanh nghiệp còn bất cập chưa hợp lý, khuyến khích và tạo điều kiện cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh Ngoài ra các chính sách thường xuyên thay đổi làm cho các doanh nghiệp phải chuyển hướng và điều chỉnh phương án sản xuất kinh doanh phù hợp với chính sách kinh tế vĩ mô nhưng thường xuyên gặp khó khăn và không theo kịp
Nhà nước cần đưa ra những chỉ số trung bình ngành chính xác từng năm, từng thời kỳ để NH lấy đấy để so sánh đưa ra đánh giá khách quan nhất chất lượng của doanh nghiệp Hiện nay, Việt Nam chưa có một hệ thống các chỉ số trung bình ngành, nên không có cơ sở để so sánh DN đó có quy mô và chất lượng như thế nào mà chỉ dựa trên những tiêu chuẩn chủ quan do NH đưa ra do đó chất lượng của DN mà NH đánh giá cũng đầy tính chủ quan.
3.3.2 Đối với NHCT Việt Nam Để bứt phá khỏi nhiều bất cập trong công tác tín dụng về mọi mặt, phục vụ có hiệu quả tiến trình phát triển kinh tế - xã hội, thiết nghĩ ngành ngân hàng còn phải tiếp tục phấn đấu cật lực hơn nữa Sau đây là một số kiến nghị được đưa ra xuất phát từ đặc điểm hoạt động tại chi nhánh.
Về nguồn vốn huy động.
Cần quan tâm đúng mức đến công tác nghiên cứu xây dựng chiến lược, dự báo khả năng nguồn vốn để chủ động trong đầu tư cho vay, tránh bị động lúng túng trước biến động của thị trường.
Chi nhánh phải tích cực huy động vốn trên địa bàn để tạo nguồn cho việc cho vay, giảm dần số dư điều chuyển vốn từ Hội sở.
Tăng cường công tác tiếp thị các sản phẩm nhằm thu hút nguồn tiền gửi tiết kiệm trong dân cư Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn: huy động tiết kiệm bằng VNĐ, vàng, USD dưới hình thức tiết kiệm có dự thưởng hoặc không dự thưởng Quảng cáo giới thiệu về ngân hàng và các dịch vụ của ngân hàng, đồng thời nghiên cứu về những chiến lược của ngân hàng cạnh tranh Nghiên cứu nhằm xác định rõ nhu cầu hiện tại và thực tại của khách hàng từ đó đề ra chính sách khách hàng phù hợp Bên cạnh việc chú trọng đẩy mạnh công tác tiếp thị, nên tiếp tục đổi mới phong cách giao dịch của cán bộ ngân hàng, không ngừng học tập nghiên cứu để nâng cao trình độ và chất lượng phục vụ khách hàng.
Phát hành kỳ phiếu có mục đích nhằm thu hút nguồn vốn để cho vay trung-dài hạn.
Công tác đào tạo cán bộ
Đặc biệt chú trọng việc bồi dưỡng, đào tạo lại đội ngũ cán bộ tín dụng đủ sức thực hiện nhiệm vụ theo yêu cầu của việc hiện đại hoá và hội nhập trong hoạt động tín dụng ngân hàng.
Cần phải có những cơ chế thưởng phạt nghiêm minh Chẳng hạn nếu sau khi cho vay, cán bộ tín dụng thu được nợ và lãi có hiệu quả thì được hưởng hệ số lương và thưởng lương kinh doanh Ngược lại, nếu để phát sinh nợ quá hạn, chỉ được hưởng một mức lương kinh doanh tượng trưng Còn xảy ra mất vốn, bất luận lý do gì đều phải bố trí làm công việc khác, còn nếu do chủ quan để xảy ra mất vốn thì cán bộ tín dụng phải bồi thường Định kỳ phải luân chuyển cán bộ quản lý địa bàn để tránh tiêu cực.
Hiện nay một số ngân hàng thương mại, nhất là NHTM nhà nước, tình trạng cán bộ không chịu đi học để mở mang kiến thức vẫn còn nhiều Có thể do tuổi cao, trình độ hạn chế nên không thể tiếp tục theo học Thế nhưng họ vẫn được bố trí vào những vị trí công việc mà lẽ ra phải là những người có trình độ cao hơn Vấn đề này, các NHTM nhà nước, mặc dù đã có những quy định về trình độ để bố trí công việc nhưng cũng chỉ mới dừng ở quy định, chưa kiểm tra, xử lý cương quyết Xuất phát từ thực tế trên, tôi thấy rằng: Để kinh doanh có hiệu quả, ngân hàng cần cương quyết sắp xếp, bố trí lao động một cách hợp lý Những cán bộ không đáp ứng được yêu cầu trình độ và công việc cần được chuyển sang làm nhiệm vụ khác.
Nâng cao chất lượng tín dụng.
Cần nghiên cứu và xử lý một số vướng mắc cho vay:
Thủ tục vay áp dụng chung cho các hình thức cấp tín dụng khác nhau, cũng như cho nhiều phương thức cho vay nên thực tế chỉ giống nhau ở những điểm cơ bản mà thôi Còn đi sâu vào chi tiết thì các thủ tục phải khác nhau để phù hợp với yêu cầu và biện pháp đảm bảo an toàn vốn Do đó những thủ tục này cần phải được hướng dẫn đầy đủ cụ thể.
Xây dựng cơ chế đảm bảo tiền vay, cùng với những chế tài nghiêm ngặt nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế tối đa tình trạng nợ xấu và nguy cơ mất khả năng thanh toán của Ngân hàng.
Rút ngắn thời gian nghiên cứu-xét duyệt hồ sơ và có thể trả lời khách hàng bằng phiếu trả lời qua bưu điện hoặc đưa đến tận nhà nhằm giảm bớt thời gian chờ đợi và thời gian đi lại của khách hàng đồng thời qua công tác này góp phần phục vụ tốt hơn khách hàng của mình
Cán bộ tín dụng nên thường xuyên theo dõi, kiểm tra việc sử dụng vốn và hiệu quả của đồng vốn tín dụng nhằm phát hiện kịp thời các trường hợp sử dụng vốn sai mục đích để có biện pháp xử lý ngay Thường xuyên theo dõi để giúp đỡ khách hàng tháo gỡ những khó khăn trong sản xuất kinh doanh.
Sau 4 năm hoạt động, NHTMCPCT Hoàng Mai đã có nhiều kết quả đáng khen ngợi, góp phần vào sự phát triển chung của nền kinh tế Ngân hàng đã không ngừng tăng lên về số lượng huy động cũng như cho vay vốn Đồng thời công tác thu hồi nợ cũng được cải thiện đáng kể trong thời gian qua
Tuy nhiên, do còn non trẻ, NH vẫn còn nhiều hạn chế như nguồn vốn huy động không ổn định, thẩm định tín dụng còn mang nhiều tính chủ quan, quy mô cho vay còn hẹp Vì vậy,để đứng vững trước môi trường cạnh tranh đầy khốc liệt hiện nay, NH cần phải luôn mở rộng quy mô và hoàn thiện chính sách của mình cho phù hợp và chuyên nghiệp hơn.
Qua đề tài này, em mong muốn làm rõ những ưu và nhược điểm của hoạt đông cho vay ngắn hạn, qua đó em mong muốn góp một phần tiếng nói nhỏ bé của mình trong việc nâng cao hiệu quả cho vay ngắn hạn DN của NHTMCPCT HoàngMai Do kiến thức và thời gian có hạn nên bài chuyên đề của em không tránh khỏi những sai sót, em mong nhận được ý kiến của thầy cô và các bạn để em có thể hoàn thành tốt hơn Em cảm ơn!
DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1 Quản trị Ngân hàng thương mại - PGS.TS Phan Thị Thu Hà.
2 Quản trị ngân hàng - Peter Rose
3 Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2007, 2008, 2009, 2010 của NHTMCPCT Hoàng Mai.
4 Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng thương mại - PGS.TS Phan Thị Cúc
5 web: www.sbv.gov.vn www.vneconomy.vn www.icb.com
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
Hà nội, ngày….tháng……năm 2011