(Luận văn) giải pháp quản lý rủi ro tín dụng tại sacombank

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM -o0o t to ng hi ep w HỨA QUANG HOÀNG n lo ad ju y th GIẢI PHÁP QUẢN LÝ yi pl RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK n ua al va : KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG : 60.31.12 n ll fu CHUYÊN NGÀNH MÃ SỐ oi m at nh z z LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ k jm ht vb l.c gm om NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: an Lu PGS.TS PHẠM VĂN NĂNG n va ey t re TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 LỜI CAM ĐOAN t to ng Tôi xin cam đoan đề tài “Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương hi ep mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín” cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa w công bố cơng trình khác n lo Các số liệu sử dụng luận văn hoàn tồn trung thực hính xác có nguồn ad ju y th gốc rõ ràng yi pl ua al TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 06 năm 2011 n Người viết n va ll fu oi m at nh Hứa Quang Hoàng z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to ng hi ep Trang w DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT n lo DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ ad y th LỜI MỞ ĐẦU ju CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG yi pl NGÂN HÀNG al n ua 1.1 Rủi ro tín dụng va 1.1.1 Khái niệm n 1.1.2 Đặc điểm .1 ll fu oi m 1.1.3 Phân loại nh 1.1.4 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng at 1.1.4.1 Các dấu hiệu tài khách hàng z z 1.1.4.2 Các dấu hiệu phi tài khách hàng vb jm ht 1.1.4.2.1 Các dấu hiệu liên quan đến việc sử dụng dịch vụ ngân hàng k 1.1.4.2.2 Các dấu hiệu có liên quan khả quản lý gm 1.1.4.2.3 Các dấu hiệu kỹ thuật thương mại .3 l.c 1.1.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng om 1.1.5.1 Nguyên nhân khách hàng an Lu 1.1.5.1.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh tế ey 1.1.5.2.2 Nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng t re 1.1.5.2.1 Nguyên nhân thuộc vế phía khách hàng n 1.1.5.2 Nguyên nhân chủ quan va 1.1.5.1.2 Nguyên nhân từ môi trường pháp lý 1.1.6 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh t to ngân hàng kinh tế xã hội ng hi 1.1.6.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng ep 1.1.6.2 Ảnh hưởng đến kinh tế xã hội w 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng n lo 1.2.1 Khái niệm ad 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng y th ju 1.2.2.1 Mơ hình định tính – Mơ hình 6C yi pl 1.2.2.2 Mô hình lượng hóa rủi ro .8 ua al 1.2.2.2.1 Xếp hạng Moody's & Poor's n 1.2.2.2.2 Mơ hình điểm số Z va n 1.2.2.2.3 Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 10 fu ll 1.2.2.3 Xác định mức độ rủi ro tín dụng 12 m oi 1.2.2.3.1 Phân loại nợ 12 nh at 1.2.1.3.2 Tỷ lệ nợ hạn 14 z 1.2.1.3.3 Tỷ lệ nợ xấu 14 z vb ht 1.2.1.3.4 Hệ số rủi ro tín dụng 14 k jm 1.2.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng theo Ủy ban Basel 14 gm 1.2.3.1 Nhận diện phân loại rủi ro 15 l.c 1.2.3.2 Tính tốn, cân nhắc mức độ rủi ro mức độ chịu đựng tổn om thất xảy rủi ro: 15 an Lu 1.2.3.2.1 Đánh giá rủi ro khách hàng vay .15 ey 1.2.3.3.2 Tài trợ rủi ro 20 t re 1.2.3.3.1 Kiểm soát rủi ro .19 n 1.2.3.3 Kiểm soát tài trợ rủi ro .19 va 1.2.3.2.2 Tính tốn tổn thất tín dụng 17 1.2.3.4 Theo dõi, đánh giá điều chỉnh phương pháp phòng chống .20 t to 1.2.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước 22 ng hi 1.2.4.1 Kinh nghiệm Trung Quốc .22 ep 1.2.4.2 Kinh nghiệm Nhật Bản 23 w 1.2.4.3 Kinh nghiệm Mỹ 23 n lo Kết luận chương .24 ad y th ju CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI yi pl SACOMBANK ua al 2.1 Giới thiệu chung Sacombank 25 n 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .25 va n 2.1.2 Kết hoạt động Sacombank 26 fu ll 2.1.2.1 Huy động vốn .26 m oi 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng .27 nh at 2.1.2.3 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ, toán, hoạt động thẻ 28 z 2.1.2.4 Kết hoạt động kinh doanh 28 z vb ht 2.2 Thực trạng quản lý RRTD Sacombank 30 k jm 2.2.1 Hệ thống nhận diện rủi ro tín dụng Sacombank .30 gm 2.2.1.1 Chính sách tín dụng hành Sacombank 30 l.c 2.2.1.1.1 Nguyên tắc hoạt động tín dụng 30 om 2.2.1.1.2 Thị trường mục tiêu .30 ey 2.2.1.2 Quy trình cấp tín dụng 32 t re 2.2.1.1.5 Tài sản đảm bảo 31 n hạn chế cấp tín dụng 31 va 2.2.1.1.4 Những trường hợp khơng cấp tín dụng an Lu 2.2.1.1.3 Điều kiện cấp tín dụng 30 2.2.1.2.1 Tiếp thị thu thập hồ sơ đề xuất nhu cầu 32 t to 2.2.1.2.2 Thẩm định .32 ng hi 2.2.1.2.3 Phê duyệt .33 ep 2.2.1.2.4 Hoàn tất hồ sơ triển khai phán 33 w 2.2.1.2.5 Kiểm tra, quản lý thu hồi nợ .33 n lo 2.2.1.2.6 Tất toán 33 ad 2.2.1.2.7 Lưu hồ sơ 33 y th ju 2.2.1.3 Tổ chức thực 33 yi pl 2.2.2 Hệ thống đánh giá rủi ro tín dụng (Xếp hạng tín dụng nội bộ) 34 ua al 2.2.2.1 Mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp .35 n 2.2.2.2 Mơ hình xếp hạng tín dụng cá nhân sản xuất kinh doanh .35 va n 2.2.2.3 Mơ hình xếp hạng tín dụng cá nhân tiêu dùng 36 fu ll 2.2.3 Hệ thống kiểm soát rủi ro tín dụng 37 m oi 2.2.3.1 Cơ cấu danh mục cho vay .37 nh at 2.2.3.1.1 Theo kỳ hạn cho vay .37 z 2.2.3.1.2 Theo loại tiền tệ cho vay .38 z vb ht 2.2.3.1.3 Theo ngành nghể cho vay 38 k jm 2.2.3.1.4 Theo khu vực cho vay 39 gm 2.2.3.1.5 Theo thành phần kinh tế 40 l.c 2.2.3.2 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro 41 om 2.2.4 Hệ thống theo dõi giám sát rủi ro tín dụng 42 an Lu 2.2.4.1 Công tác theo dõi giám sát rủi ro tín dụng 42 ey 2.3.1.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay 45 t re 2.3.1 Nhóm nguyên nhân chủ quan .45 n 2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Sacombank 45 va 2.2.4.2 Kết hoạt động quản lý rủi ro tín dụng .43 2.3.1.1.1 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích 45 t to 2.3.1.1.2 Khách hàngvay hộ, vay dùm 46 ng hi 2.3.1.1.3 Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, gian lận .46 ep 2.3.1.1.4 Khả quản lý kinh doanh 47 w 2.3.1.1.5 Tình hình tài yếu kém, minh bạch 48 n lo 2.3.1.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay 48 ad 2.3.1.2.1 Chưa tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng 48 y th ju 2.3.1.2.2 Nhân viên thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ 50 yi pl 2.3.1.2.3 Hoạt động kiểm tra nội chưa sâu sát triệt để 50 ua al 2.3.1.2.4 Công nghệ thơng tin chưa hồn thiện 51 n 2.3.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan .51 va n 2.3.2.1 Rủi ro môi trường kinh tế không ổn định 51 fu ll 2.3.2.1.1 Sự biến động nhanh khơng dự đốn thị trường .51 m oi 2.3.2.1.2 Rủi ro trình tự hóa tài hội nhập quốc tế 52 nh at 2.3.2.1.3 Sự công hàng nhập lậu 52 z 2.3.2.1.4 Thiếu quy hoạch phân bổ đầu tư hợp lý 52 z vb ht 2.3.2.2 Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi 53 gm 2.3.2.2.2 Hoạt động tra kiểm tra giám sát k jm 2.3.2.2.1 Sự hiệu quan pháp luật 53 l.c Ngân hàng nhà nước không hiệu 53 om 2.3.2.2.3 Bất cập hệ thống quản lý thông tin 54 an Lu Kết luận chương .55 ey t re 3.1 Phương hướng kế hoạch kinh doanh năm 2011 56 n SACOMBANK va CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI 3.1.1 Dự báo tình hình năm 2011 56 t to 3.1.2 Một số mục tiêu kinh doanh chủ yếu năm 2011 56 ng hi 3.2 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Sacombank 57 ep 3.2.1 Chuẩn hóa sách, quy định hoạt động cấp tín dụng 57 w 3.2.1.1 Hồn thiện sách tín dụng .58 n lo 3.2.1.1.1 Về sách khách hàng .58 ad 3.2.1.1.2 Về sách giá 58 y th ju 3.2.1.1.3 Về sách sản phẩm tín dụng 59 yi pl 3.2.1.1.4 Về sách tài sản bảo đảm .60 ua al 3.2.1.2 Nâng cao hiệu thực thi quy trình cấp tín dụng 61 n 3.2.1.2.1 Đối với giai đoạn trước cho vay 61 va n 3.2.1.2.2 Đối với giai đoạn cho vay 64 fu ll 3.2.1.2.3 Đối với giai đoạn sau cho vay 64 m oi 3.2.2 Hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế 65 nh at 3.2.2.1 Hệ thống nhận diện rủi ro .65 z 3.2.2.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 66 z vb ht 3.2.2.2.1 Về xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 66 k jm 3.2.2.2.2 Về xếp hạng tín dụng cá nhân sản xuất kinh doanh .67 gm 3.2.2.2.3 Về xếp hạng tín dụng cá nhân tiêu dùng 68 l.c 3.2.2.3 Hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng .68 om 3.2.2.3.1 Xây dựng cấu danh mục tín dụng phù hợp .68 an Lu 3.2.2.3.2 Xử lý, bù đắp tổn thất có hiệu 69 ey 3.2.2.4.2 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt nội 71 t re 3.2.2.4.1 Nâng cao vai trò phận quản lý rủi ro 70 n 3.2.2.4 Hệ thống theo dõi giám sát rủi ro tín dụng 70 va 3.2.2.3.3 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 70 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tổ chức lại cấu máy 72 t to 3.2.3.1 Phân công công việc trách nhiệm rõ ràng ng hi phận, phòng ban 72 ep 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 73 w 3.2.4 Các giải pháp hỗ trợ 75 n lo 3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Chính phủ .76 ad 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước .76 y th ju 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật Ngân hàng 76 yi pl 3.3.1.2 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành 76 ua al 3.3.1.3 Tăng cường công tác tra, kiểm soát .77 n 3.3.1.4 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng 78 va n 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ .79 fu ll Kết luận chương 80 oi m at z z TÀI LIỆU THAM KHẢO nh KẾT LUẬN k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT hi ep Diễn giải Ký hiệu w Trung Tâm thơng Tin Tín Dụng Ngân Hàng Nhà Nước n CIC lo Cổ Phần ad CP y th pl Khách hàng al Ngân hàng n ua NH yi KH Doanh nghiệp Nhà nước ju DNNN Ngân hàng thương mại NNHN Ngân hàng Nhà Nước NVQHKH Nhân viên quan hệ khách hàng NVTĐ Nhân viên thẩm định RRTD Rủi ro tín dụng Sacombank Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín SCRV Cơng ty CP Thẩm Định Giá Sài Gịn Thương Tín TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương Mại Cổ Phần TNHH Trách nhiệm Hữu Hạn XHTD Xếp hạng tín dụng n va NHTM ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re