Quản trị rủi ro công ty petrolimex 8đ

việc phân tích rủi ro là cực kỳ quan trọng trong ôcng tác đầu tư, cũng như quản trị dự án được hiệu quả. Mỗi cá nhân cần trang bị cho mình những kiến thức và góc nhìn tài chính cơ bản, kèm theo đó là kiến thức về sử dụng các công cụ quản trị rủi ro phù hợp. Có như thế thì mới đảm bảo được tính hiệu quả của dự án

MỤC LỤC QUẢN TRỊ RỦI RO CÔNG TY PETROLIMEX .1 Phần THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP .1 1.1 Giới thiệu doanh nghiệp 1.2 Thực trạng hoạt động PETROLIMEX .1 1.2.1 Xét kết hoạt động kinh doanh từ 2019 – 2022 .1 1.2.2 Xét kết kinh doanh năm 2023 .2 1.3 Những thách thức PETROLIMEX .2 1.4 Chiến lược phát triển PETROLIME PHẦN 2: TÁC ĐỘNG TỪ MÔI TRƯỜNG BÊN NGOÀI TỚI DOANH NGHIỆP 2.1 Dịch COVID-19: 2.2 Chiến tranh thương mại: 2.3 Chiến tranh Nga-Ukraina: 2.4 Yếu tố trị: 11 PHẦN 3: PHÂN TÍCH RỦI RO ĐỐI VỚI PETROLIMEX 12 3.1 Giới thiệu chung rủ ro 12 3.2 Công cụ đánh giá rủi ro 15 Tài liệu tham khảo .26 QUẢN TRỊ RỦI RO CÔNG TY PETROLIMEX Phần THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1.1 Giới thiệu doanh nghiệp Công ty PETROLIMEX tập đoàn hàng đầu lĩnh vực xăng dầu Việt Nam Được thành lập vào năm 1959, PETROLIMEX có 64 năm phát triển đạt nhiều thành công đáng kể ngành công nghiệp lượng Cơng ty có trụ sở Hà Nội niêm yết Sàn giao dịch HOSE Với vốn điều lệ 12,938,780,810,000 đồng, PETROLIMEX niêm yết 1,293,878,081 cổ phiếu PETROLIMEX hoạt động nhiều lĩnh vực, bao gồm bán bn hàng tiêu dùng phân phối khí đốt thiên nhiên¹ Cơng ty khơng ngừng nỗ lực để giữ vị hàng đầu thị trường áp dụng giải pháp trọng tâm nhằm trì vị cạnh tranh¹ Cơng ty khơng ngừng phấn đấu hoàn thành kế hoạch nỗ lực việc phát triển triển khai nhiệm vụ hàng năm PETROLIMEX tiếp tục đóng góp tích cực vào ngành công nghiệp xăng dầu Việt Nam xây dựng thương hiệu đáng tin cậy lĩnh vực lượng Với cam kết vững với chất lượng dịch vụ, PETROLIMEX tiếp tục phát triển mở rộng hoạt động để đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng 1.2 Thực trạng hoạt động PETROLIMEX 1.2.1 Xét kết hoạt động kinh doanh từ 2019 – 2022 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ: Doanh thu công ty tăng đáng kể từ 2019 đến 2022, từ 189,656 tỷ đồng lên 304,172 tỷ đồng Đây tăng trưởng đáng ý cho thấy phát triển công ty việc bán hàng cung cấp dịch vụ Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ: Lợi nhuận gộp công ty tăng từ 14,169 tỷ đồng năm 2019 lên 12,320 tỷ đồng năm 2022 Mặc dù có giảm nhẹ số năm, tổng quan, lợi nhuận gộp trì mức cao đáng ý Doanh thu hoạt động tài chính: Doanh thu từ hoạt động tài cơng ty tăng từ 1,004 tỷ đồng năm 2019 lên 1,949 tỷ đồng năm 2022 Đây tăng trưởng đáng kể cho thấy cơng ty có hoạt động tài tích cực đóng góp vào tổng doanh thu Chi phí tài chính: Chi phí tài cơng ty tăng suốt giai đoạn từ 2019 đến 2022, từ 966 tỷ đồng lên 1,706 tỷ đồng Tuy nhiên, mức tăng không đáng kể quản lý phạm vi chấp nhận Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh: Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh cơng ty có biến động lớn suốt năm Từ 5,511 tỷ đồng năm 2019, giảm xuống 1,942 tỷ đồng năm 2022 Điều cho thấy yếu tố bên bên ngồi ảnh hưởng đến lợi nhuận cơng ty Lợi nhuận sau thuế công ty mẹ: Lợi nhuận sau thuế cơng ty mẹ có biến động suốt giai đoạn Tuy nhiên, trì mức cao tăng từ 4,158 tỷ đồng năm 2019 lên 1,450 tỷ đồng năm 2022 Tác động yếu tố nhìn thấy thay đổi lợi nhuận doanh thu công ty Các yếu tố tăng trưởng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ, tăng trưởng doanh thu hoạt động tài có tác động tích cực lên tình hình kinh doanh cơng ty Trong đó, tăng chi phí tài biến động lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh xem có tác động tiêu cực 1.2.2 Xét kết kinh doanh năm 2023 Tính đến quý năm 2023, doanh thu PETROLIMEX 67 nghìn tỷ đồng, giá vốn hàng bán chiếm tỷ trọng khồng 95% (hơn 63 nghìn tỷ đồng), lợi nhuận gộp ghi nhận 3,5 nghìn tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế ghi nhận khoảng 600 tỷ đồng giảm 50% so với quý trước Đặc biệt, quý này, công ty chi lớn cho việc vay mua công cụ, báo cáo lưu chuyển tiền kinh doanh cho thấy, khoản chi gần nghìn tỷ đồng cho mục 1.3 Những thách thức PETROLIMEX a) Thách thức từ cạnh tranh ngành lượng PETROLIMEX đối mặt với cạnh tranh gay gắt từ cơng ty ngành, địi hỏi cơng ty phải nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ để giữ vững thị phần b) Ảnh hưởng biến đổi khí hậu sách lượng Biến đổi khí hậu sách lượng ảnh hưởng đến hoạt động PETROLIMEX Cơng ty cần tìm hiểu thích ứng với quy định xu hướng để trì phát triển c) Cơ hội từ phát triển xe điện lượng tái tạo PETROLIMEX có hội tham gia vào phát triển xe điện lượng tái tạo, đồng thời thúc đẩy đa dạng hóa hoạt động kinh doanh tạo giá trị 1.4 Chiến lược phát triển PETROLIME a) Định hướng mục tiêu phát triển PETROLIMEX xác định định hướng phát triển dài hạn đặt mục tiêu đáng ý cho phát triển công ty Theo Báo cáo tổng kết năm 2022, Petrolimex đặt mục tiêu trở thành Tập đoàn lượng hàng đầu Việt Nam, vươn giới Điều phù hợp với tầm nhìn dài hạn chiến lược phát triển họ, tập trung vào việc trì vị tập đồn lớn đóng vai trị quan trọng kinh tế Việt Nam [ CITATION Sle23 \l 1033 ] b) Đầu tư vào công nghệ nâng cao lực quản lý PETROLIMEX đầu tư vào công nghệ tiên tiến để nâng cao hiệu suất sản xuất phân phối Công ty tập trung vào việc đào tạo phát triển nhân lực để nâng cao lực quản lý cạnh tranh [ CITATION Sle23 \l 1033 ] [ CITATION pet23 \l 1033 ] c) Hợp tác liên kết với đối tác ngành PETROLIMEX thiết lập liên kết hợp tác với đối tác ngành để tăng cường sức mạnh cạnh tranh khai thác hội phát triển Petrolimex thiết lập quan hệ hợp tác, liên kết với nhiều đối tác ngành để tăng cường sức mạnh cạnh tranh, khai thác hội phát triển Các ví dụ cụ thể hợp tác bao gồm hợp tác với Viện Nghiên cứu Phát triển Lãnh đạo Chiến lược (Sleader) để xây dựng chiến lược phát triển, hợp tác với đối tác chiến lược ENEOS nhóm lượng khác để khám phá hội sản phẩm lượng tái tạo, khai trương dịch vụ sạc xe điện hợp tác với VinFast [ CITATION Sle23 \l 1033 ] [ CITATION Vie22 \l 1033 ] PHẦN 2: TÁC ĐỘNG TỪ MƠI TRƯỜNG BÊN NGỒI TỚI DOANH NGHIỆP 2.1 Dịch COVID-19: Ảnh hưởng: Dịch COVID-19 gây suy thoái kinh tế giảm nhu cầu tiêu dùng, làm giảm doanh số bán hàng lợi nhuận Petrolimex Hạn chế di chuyển biện pháp phòng dịch giảm lượng người tiêu dùng lưu lượng giao thông, ảnh hưởng đến hoạt động trạm xăng doanh thu từ việc bán nhiên liệu Mức độ quan tâm: 9/10 Dịch COVID-19 tác động lớn hoạt động kinh doanh Petrolimex ảnh hưởng rộng rãi đến kinh tế hành vi tiêu dùng Tiền khoản tương đương tiền:  Từ năm 2018 đến 2019, số tiền khoản tương đương tiền tăng từ 10,220 tỷ VNĐ lên 11,275 tỷ VNĐ  Từ năm 2019 đến 2020, số tiền khoản tương đương tiền giảm từ 11,275 tỷ VNĐ xuống 10,611 tỷ VNĐ  Từ năm 2020 đến 2021, số tiền khoản tương đương tiền tiếp tục giảm từ 10,611 tỷ VNĐ xuống 6,192 tỷ VNĐ Nhận xét: Sự giảm giá trị tiền khoản tương đương tiền giai đoạn đại dịch (2019-2021) cho thấy ảnh hưởng tiêu cực COVID-19 đến hoạt động kinh doanh Petrolimex Điều liên quan đến giảm nhu cầu tiêu dùng gián đoạn chuỗi cung ứng giao dịch tài Các khoản đầu tư tài ngắn hạn:  Từ năm 2018 đến 2019, khoản đầu tư tài ngắn hạn tăng từ 4,714 tỷ VNĐ lên 5,397 tỷ VNĐ  Từ năm 2019 đến 2020, khoản đầu tư tài ngắn hạn tiếp tục tăng lên 8,559 tỷ VNĐ  Từ năm 2020 đến 2021, khoản đầu tư tài ngắn hạn giảm xuống 11,831 tỷ VNĐ Nhận xét: Sự tăng giảm khoản đầu tư tài ngắn hạn phản ánh biến động chiến lược đầu tư công ty giai đoạn đại dịch Sự giảm vào năm 2021 liên quan đến cẩn trọng việc đầu tư bối cảnh không chắn đại dịch Hàng tồn kho:  Từ năm 2018 đến 2019, giá trị hàng tồn kho tăng từ 10,294 tỷ VNĐ lên 11,772 tỷ VNĐ  Từ năm 2019 đến 2020, giá trị hàng tồn kho giảm xuống 9,399 tỷ VNĐ  Từ năm 2020 đến 2021, giá trị hàng tồn kho tăng lên 13,163 tỷ VNĐ Nhận xét: Biến động giá trị hàng tồn kho phản ánh ảnh hưởng đại dịch COVID-19 đến hoạt động sản xuất xuất Sự tăng giảm hàng tồn kho liên quan đến điều chỉnh sản xuất cung ứng hàng hóa bối cảnh nhu cầu thay đổi đại dịch Tổng thể, từ thay đổi bảng cân đối kế toán Petrolimex, thấy ảnh hưởng đại dịch COVID-19 đến công ty Điều bao gồm giảm giá trị tiền khoản tương đương tiền, biến động khoản đầu tư tài ngắn hạn hàng tồn kho 2.2 Chiến tranh thương mại: Sơ lược chiến tranh thương mại Nguồn: Wikipedia Cuộc chiến tranh thương mại Mỹ-Trung:  Thời gian: Bắt đầu vào năm 2018 Mỹ áp đặt thuế quan lên hàng hóa Trung Quốc  Các bên tham gia: Mỹ Trung Quốc  Tác động toàn cầu:  Tăng giảm GDP: Cuộc chiến tranh thương mại ảnh hưởng đến tăng trưởng kinh tế Mỹ Trung Quốc Một nghiên cứu Khoa học Kinh tế Chính sách Quốc tế ước tính chiến tranh thương mại Mỹ-Trung làm giảm GDP Trung Quốc khoảng 0,5% Mỹ khoảng 0,1% vào năm 2019  Tỷ giá hối đoái: Đồng nhân dân tệ giảm giá trị đáng kể so với đồng USD chiến tranh thương mại Ví dụ, vào năm 2018, tỷ giá hối đoái đồng USD đồng nhân dân tệ tăng từ khoảng 6,3 đến 6,9  Giá hàng hoá: Các biện pháp bảo vệ thương mại thuế quan tác động đến giá hàng hố Ví dụ, Mỹ áp đặt thuế quan lên hàng hóa nhập từ Trung Quốc, cơng ty phải đối mặt với việc tăng giá nguyên liệu đầu vào  Đối tượng bị ảnh hưởng:  Công ty xuất nhập khẩu: Các công ty Mỹ Trung Quốc gặp khó khăn hoạt động xuất nhập biện pháp bảo vệ thương mại thuế quan  Người tiêu dùng: Tăng giá hàng hoá ảnh hưởng đến người tiêu dùng, đặc biệt lĩnh vực có liên quan đến hàng hóa nhập  Thị trường tài tồn cầu: Biến động tỷ giá hối đối khơng chắn môi trường kinh doanh tác động đến thị trường tài tồn cầu Cuộc chiến tranh thương mại Mỹ-EU:  Thời gian: Bắt đầu từ tháng năm 2018 Mỹ áp đặt thuế quan lên thép nhôm nhập từ EU, chiến tranh thương mại tiếp tục thời gian sau  Các bên tham gia: Mỹ thành viên Liên minh Châu Âu (EU) Đức, Pháp, Ý, Anh  Tác động toàn cầu:  Tăng giảm GDP: Cả Mỹ EU chịu tác động đáng kể đến tăng trưởng kinh tế chiến tranh thương mại Một báo cáo OECD (Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế) ước tính chiến tranh thương mại Mỹ-EU làm giảm GDP Mỹ EU khoảng 0,3% 0,2% vào năm 2020  Tỷ giá hối đoái: Cuộc chiến tranh thương mại tạo không chắn thị trường tiền tệ Đồng euro đồng USD trải qua biến động tỷ giá hối đoái  Giá hàng hoá: Các biện pháp bảo vệ thương mại thuế quan tác động đến giá hàng hố Ví dụ, Mỹ áp đặt thuế quan lên số mặt hàng EU ngược lại  Đối tượng bị ảnh hưởng:  Công ty xuất nhập khẩu: Các công ty Mỹ EU gặp khó khăn hoạt động xuất nhập biện pháp bảo vệ thương mại thuế quan  Người tiêu dùng: Tăng giá hàng hoá ảnh hưởng đến người tiêu dùng, đặc biệt lĩnh vực có liên quan đến hàng hóa nhập  Thị trường tài tồn cầu: Biến động tỷ giá hối đối khơng chắn môi trường kinh doanh tác động đến thị trường tài tồn cầu Ảnh hưởng: Chiến tranh thương mại tạo rủi ro bất ổn môi trường kinh doanh toàn cầu Các biện pháp bảo vệ thương mại thuế quan tác động đến xuất nhập giá nhiên liệu, ảnh hưởng đến doanh thu lợi nhuận Petrolimex Mức độ quan tâm: 7/10 Petrolimex công ty xăng dầu hàng đầu Việt Nam, đó, biện pháp bảo vệ thương mại chiến tranh thương mại có tác động đáng kể đến hoạt động kinh doanh công ty 2.3 Chiến tranh Nga-Ukraina: Cuộc chiến tranh Nga-Ukraina bắt đầu vào năm 2014 sau Nga chiếm đóng bán đảo Crimea xảy xung đột với lực lượng ly khai Đơng Ukraina Ngun nhân chiến liệt kê sau: [ CITATION 24h23 \l 1033 ] Sự tranh chấp lãnh thổ: Một nguyên nhân chiến tranh tranh chấp lãnh thổ Nga Ukraina Nga cho Crimea phần lãnh thổ Nga tiến hành việc sáp nhập Crimea vào năm 2014 Ngồi ra, có tranh chấp tình trạng tự trị vùng Đơng Ukraina có dân số đa số người Nga Đối lập trị phân cực xã hội: Ukraina trải qua cách mạng Euromaidan vào năm 2014, người dân Ukraina phản đối phủ proNga Tổng thống Viktor Yanukovych yêu cầu thay đổi gần gũi với Liên minh châu Âu Sự phân cực xã hội tư tưởng phương Đông phương Tây đóng vai trị quan trọng đẩy Nga Ukraina vào xung đột Về số lượng khí tài mà bên sử dụng hai bên sử dụng lượng lớn lực lượng quân đội trang bị chiến tranh Dưới số thông tin đại cương: Nga:  Lực lượng quân đội: Nga triển khai số lượng lớn quân đội, bao gồm quân đội thường trực lực lượng đặc nhiệm  Không quân: Nga triển khai máy bay chiến đấu, trực thăng hệ thống phịng khơng  Hải quân: Nga sử dụng hải quân để trì kiểm sốt Biển Đen đảo Crimea Ukraina:  Lực lượng quân đội: Ukraina triển khai lực lượng quân đội để đáp trả cơng từ phía Nga lực lượng ly khai  Không quân: Ukraina sử dụng máy bay chiến đấu, trực thăng hệ thống phịng khơng để bảo vệ khơng phận  Hải qn: Ukraina có lực lượng hải quân nhỏ, chủ yếu tập trung Biển Đen Ngoài ra, hai bên sử dụng vũ khí trang bị khác xe tăng, pháo binh, tên lửa hệ thống điện tử chiến thuật để thực chiến dịch cơng Cuộc chiến tranh Nga-Ukraina có tác động mạnh mẽ kinh tế trị Nga, Ukraina bên liên quan khác Dưới phân tích tổng quan tác động chiến tranh này: Tác động kinh tế: Nga: Sản xuất xuất nguyên liệu: Ukraina nguồn cung cấp quan trọng Nga ngũ cốc, thép, khí đốt sản phẩm khác Cuộc chiến tranh làm gián đoạn nguồn cung cấp này, gây tổn thất đáng kể cho kinh tế Nga Sự suy yếu đồng Ruble: Cuộc chiến tranh làm gia tăng bất ổn kinh tế tài nước, gây động lực cho đồng Ruble làm tăng lạm phát Điều ảnh hưởng tiêu cực đến mức sống người dân Nga doanh nghiệp nước Ukraina: Thiệt hại kinh tế: Cuộc chiến tranh gây thiệt hại nặng nề cho kinh tế Ukraina Các khu vực bị chiếm đóng xung đột gây mát lớn nguồn nhân lực, hạ tầng sản xuất Phụ thuộc vào nguồn cung cấp lượng: Ukraina phụ thuộc mạnh mẽ vào Nga nguồn cung cấp khí đốt dầu mỏ Cuộc chiến tranh làm gia tăng mối lo ngại nguồn cung cấp lượng gây ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế Ukraina Bên liên quan khác: Châu Âu: Cuộc chiến tranh gây rối loạn nguồn cung cấp khí đốt từ Nga, ảnh hưởng đến nhiều nước thành viên Liên minh châu Âu Ngoài ra, leo thang chiến tranh tạo tình trạng bất ổn khu vực, gây lo ngại ảnh hưởng kinh tế an ninh Mỹ NATO: Cuộc chiến tranh Nga-Ukraina làm gia tăng căng thẳng Nga nước phương Tây, đặc biệt Mỹ NATO Điều góp phần làm gia tăng rủi ro không chắn quan hệ kinh tế trị tồn cầu Dự báo giá lượng khó ổn định tương lai gần, đặc biệt giá điện Thống kê phân tích điều chỉnh giá xăng dầu Việt Nam năm 2022 đầu năm 2023: Năm 2022: Theo Nghị định 95/2021/NĐ-CP có hiệu lực từ ngày 2/1/2022, Việt Nam thay đổi lịch điều chỉnh giá bán lẻ xăng dầu Thay cách 15 ngày trước đây, tháng có ba lần điều chỉnh giá vào ngày mùng 1, 11 21, cách 10 ngày [ CITATION Anh21 \l 1033 ] Đầu năm 2023: Liên Cơng thương - Tài công bố lần điều chỉnh giá xăng dầu thứ hai kể từ đầu năm, với tăng mạnh tất mặt hàng xăng, dầu diesel dầu hỏa Giá xăng E5RON92 23.590 đồng/lít, giá xăng RON95-III khơng cao 24.360 đồng/lít, dầu diesel 0.05S có giá 18.900 đồng/lít dầu hỏa có giá 17.790 đồng/lít [ CITATION NAN22 \l 1033 ] Chính phủ Việt Nam nêu giải pháp bình ổn thị trường giá xăng dầu, đồng thời đảm bảo nguồn cung xăng dầu phục vụ đời sống sinh hoạt người dân hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp [ CITATION Nhó23 \l 1033 ] Ảnh hưởng: Thay đổi sách, quy định biến động trị tạo không chắn rủi ro cho hoạt động kinh doanh Petrolimex Các yếu tố thay đổi sách thuế quy định mơi trường tác động đến chi phí sản xuất hoạt động kinh doanh công ty Mức độ quan tâm: 8/10 Petrolimex công ty lớn hoạt động ngành lượng, đó, yếu tố trị tạo tác động lớn đến hoạt động kinh doanh công ty Tổng cộng, mức độ quan tâm tác động yếu tố mơi trường bên ngồi (dịch COVID-19, chiến tranh thương mại, chiến tranh Nga-Ukraina, yếu tố trị) hoạt động kinh doanh vận hành Petrolimex đạt khoảng 7,5/10 Đây mức độ quan tâm cao, cho thấy yếu tố có tác động đáng kể đến doanh nghiệp PHẦN 3: PHÂN TÍCH RỦI RO ĐỐI VỚI PETROLIMEX 3.1 Giới thiệu chung rủ ro Khái niệm rủi ro: Rủi ro hiểu khả xảy kiện không mong muốn không chắn gây thiệt hại, mát, ảnh hưởng tiêu cực đến mục tiêu, hoạt động, dự án tổ chức Rủi ro yếu tố tránh khỏi môi trường kinh doanh tồn lĩnh vực sống Quản lý rủi ro trình nhận biết, đánh giá, đo lường quản lý rủi ro nhằm tối thiểu hóa tác động tiêu cực tận dụng hội Phân loại rủi ro: Rủi ro phân loại dựa nhiều tiêu chí khác Dưới phân loại phổ biến loại rủi ro: a) Rủi ro tài chính: Rủi ro liên quan đến yếu tố tài mơi trường kinh doanh Các loại rủi ro tài bao gồm:  Rủi ro tỷ giá: Biến động tỷ giá ngoại tệ ảnh hưởng đến giá trị tài sản, khoản nợ, lợi nhuận khoản  Rủi ro lãi suất: Biến động lãi suất ảnh hưởng đến chi phí vay, lợi nhuận từ đầu tư giá trị cơng cụ tài  Rủi ro giá cả: Biến động giá sản phẩm dịch vụ ảnh hưởng đến doanh thu, lợi nhuận cạnh tranh doanh nghiệp b) Rủi ro môi trường: Rủi ro liên quan đến tác động hoạt động kinh doanh đến môi trường tự nhiên Các loại rủi ro môi trường bao gồm:  Rủi ro biến đổi khí hậu: Tác động biến đổi khí hậu tăng nhiệt đới, tăng mực nước biển thay đổi mơi trường ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh hình ảnh cơng ty  Rủi ro ô nhiễm môi trường: Vi phạm quy định môi trường, gây ô nhiễm không dẫn đến phạt tiền trách nhiệm pháp lý, mà ảnh hưởng đến danh tiếng tương lai doanh nghiệp  Rủi ro tài nguyên tự nhiên: Sự khan thiếu hụt nguồn tài nguyên tự nhiên nước, lượng ngun liệu ảnh hưởng đến q trình sản xuất cung ứng c) Rủi ro thị trường: Rủi ro liên quan đến biến động thay đổi thị trường môi trường kinh doanh Các loại rủi ro thị trường bao gồm:  Rủi ro cạnh tranh: Sự thay đổi môi trường kinh doanh cạnh tranh từ đối thủ ảnh hưởng đến doanh số bán hàng, khả tiếp cận thị trường lợi nhuận  Rủi ro pháp lý trị: Sự thay đổi sách pháp luật, quy định trị tạo rủi ro tuân thủ, phạt tiền hạn chế hoạt động kinh doanh  Rủi ro thay đổi xu hướng nhu cầu: Sự thay đổi xu hướng tiêu dùng nhu cầu thị trường ảnh hưởng đến doanh nghiệp khả tiếp cận thị trường d) Rủi ro hoạt động: Rủi ro liên quan đến hoạt động quy trình nội doanh nghiệp Các loại rủi ro hoạt động bao gồm:  Rủi ro cố thiếu sót: Rủi ro liên quan đến cố trình sản xuất, vận hành cung ứng, bao gồm hỏng hóc thiết bị, tai nạn lao động gián đoạn quy trình sản xuất  Rủi ro an ninh thông tin: Rủi ro liên quan đến mát, rò rỉ công thông tin quan trọng doanh nghiệp, bao gồm liệu khách hàng, thơng tin tài bí mật cơng nghệ  Rủi ro nhân viên: Rủi ro liên quan đến hành vi không đắn, lừa đảo, vi phạm quy tắc đạo đức nhân viên doanh nghiệp e) Rủi ro xã hội: Rủi ro liên quan đến tương tác với bên liên quan xã hội, bao gồm khách hàng, cộng đồng công chúng Các loại rủi ro xã hội bao gồm:  Rủi ro hậu xã hội: Sự tác động tiêu cực đến cộng đồng môi trường xã hội hoạt động kinh doanh, gây tranh chấp, phản đối hậu không mong muốn  Rủi ro quản lý đạo đức: Rủi ro liên quan đến vi phạm đạo đức, tiêu chuẩn đạo đức quy tắc ứng xử mối quan hệ với khách hàng, cộng đồng công chúng  Rủi ro liên kết với bên liên quan: Rủi ro liên quan đến quan hệ tương tác với bên liên quan đối tác kinh doanh, nhà cung cấp khách hàng Các loại rủi ro tương đối đa dạng đa chiều, doanh nghiệp phải xác định ưu tiên rủi ro cụ thể phù hợp với lĩnh vực hoạt động kinh doanh để xây dựng biện pháp quản lý rủi ro hiệu 3.2 Công cụ đánh giá rủi ro Trong môi trường kinh doanh đại, doanh nghiệp đối mặt với nhiều loại rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng đến thành công bền vững họ Việc hiểu quản lý rủi ro phần quan trọng quản trị doanh nghiệp hiệu Để đảm bảo đa dạng toàn diện việc đánh giá rủi ro, công cụ đánh giá rủi ro (ERM - Enterprise Risk Management) phát triển sử dụng phổ biến lĩnh vực kinh doanh khác Đề tài tập trung vào việc tìm hiểu loại rủi ro sử dụng công cụ để đánh giá rủi ro, với mục tiêu giúp doanh nghiệp nắm bắt quản lý hiệu rủi ro hoạt động kinh doanh Bằng cách tìm hiểu loại rủi ro phổ biến áp dụng công cụ đánh giá rủi ro, doanh nghiệp xác định, đánh giá ưu tiên rủi ro quan trọng, từ đưa định triển khai biện pháp quản lý rủi ro phù hợp Đầu tiên, khám phá loại rủi ro thường gặp môi trường kinh doanh Rủi ro bao gồm rủi ro tài chính, rủi ro môi trường, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động rủi ro xã hội Rủi ro tài liên quan đến biến động tài chính, bao gồm rủi ro tỷ giá, lãi suất, giá khoản Rủi ro môi trường liên quan đến tác động hoạt động doanh nghiệp đến môi trường tự nhiên tuân thủ quy định pháp luật môi trường Rủi ro thị trường liên quan đến biến động thay đổi yêu cầu cạnh tranh thị trường Rủi ro hoạt động liên quan đến cố thiếu sót q trình sản xuất, vận hành cung ứng Rủi ro xã hội liên quan đến hành vi không đắn, vấn đề liên quan đến nhân viên, khách hàng cộng đồng mà doanh nghiệp tương tác Tiếp theo, khám phá công cụ ERM cách sử dụng chúng để đánh giá rủi ro Công cụ ERM cung cấp khung làm việc tồn diện có hệ thống để xác định, đo lường quản lý rủi ro doanh nghiệp Các bước trình ERM bao gồm nhận dạng rủi ro, đánh giá rủi ro, đo lường rủi ro định rủi ro Trong trình nhận dạng rủi ro, doanh nghiệp xác định rủi ro ảnh hưởng đến mục tiêu hoạt động Đánh giá rủi ro nhằm đánh giá tác động xác định mức độ nghiêm trọng rủi ro xác định Đo lường rủi ro trình định lượng rủi ro dựa số thông tin liên quan Cuối cùng, định rủi ro đòi hỏi doanh nghiệp phải đưa định triển khai biện pháp quản lý rủi ro nhằm giảm thiểu tác động tiêu cực tối ưu hóa hội Để cung cấp minh chứng ví dụ cụ thể cho áp dụng công cụ ERM đánh giá rủi ro, nghiên cứu phân tích ví dụ thực tế Sử dụng mặt ERM nhận dạng rủi ro, đánh giá rủi ro, đo lường rủi ro định rủi ro, áp dụng chúng vào tình cụ thể doanh nghiệp Bằng việc phân tích chi tiết cung cấp minh chứng, thấy cách ERM giúp doanh nghiệp nhận biết quản lý rủi ro cách hiệu STT Rủi ro Rủi ro tỷ giá hàng tồn kho Mô tả rủi ro Rủi ro biến động tỷ giá hàng tồn kho không cân đối, gây ảnh hưởng đến lợi nhuận khoản doanh nghiệp Rủi ro liên quan đến việc tổn thương thương hiệu uy tín doanh nghiệp Rủi ro thương hiệu Petrolimex, xảy vụ vi phạm mơi trường, chất lượng sản phẩm hành vi không đắn nhân Rủi ro nguyên vật liệu viên Rủi ro giá nguồn cung nguyên vật liệu khơng đảm bảo, gây khó khăn cho trình sản xuất cung ứng doanh nghiệp Phân tích ERM (Enterprise Risk Management) thơng qua mặt: Rủi ro tỷ giá hàng tồn kho: Rủi ro hàng tồn kho rủi ro lớn doanh nghiệp sản xuất Nó gây thiệt hại lớn doanh nghiệp không quản lý cách hiệu quả.Số liệu chứng minh tầm quan trọng rủi ro hàng tồn kho doanh nghiệp sản xuất bao gồm: o Chi phí tồn kho cao: Doanh nghiệp trả nhiều chi phí để bảo quản hàng tồn kho, bao gồm chi phí bảo quản, bảo vệ, vận chuyển, bảo hành bảo trì o Tỷ lệ hàng tồn kho cao: Nếu doanh nghiệp không quản lý hàng tồn kho cách hiệu quả, tỷ lệ hàng tồn kho họ cao so với tỷ lệ hàng tồn kho doanh nghiệp khác Điều gây thiệt hại lớn doanh nghiệp o Tốc độ tải: Nếu doanh nghiệp có nhiều hàng tồn kho, gây tốc độ tải việc quản lý, điều gây thiệt hại lớn doanh nghiệp o Tỷ lệ thất lạc hàng tồn kho cao: Nếu doanh nghiệp không quản lý hàng tồn kho cách hiệu quả, tỷ lệ thất lạc hàng tồn kho họ cao so với tỷ lệ thất lạc hàng tồn kho doanh nghiệp khác Điều gây thiệt hại lớn doanh nghiệp o Tỷ lệ hàng hết hạn cao: Nếu doanh nghiệp khơng quản lý hàng tồn kho cách hiệu quả, tỷ lệ hàng hết hạn họ cao so với tỷ lệ hàng hết hạn doanh nghiệp khác Điều gây thiệt hại lớn doanh nghiệp.Từ số liệu trên, thấy rủi ro hàng tồn kho rủi ro lớn doanh nghiệp sản xuất Do đó, doanh nghiệp cần phải quản lý hàng tồn kho cách hiệu để tránh thiệt hại lớn o Nhận dạng rủi ro: Petrolimex, doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xuất nhập dầu hàng hóa liên quan, phải đối mặt với biến động tỷ giá cân đối hàng tồn kho Những biến động gây ảnh hưởng đáng kể đến lợi nhuận khoản doanh nghiệp Tầm quan trọng rủi ro thay đổi tỷ giá kho doanh nghiệp sản xuất nhiên liệu bao gồm thông tin thay đổi tỷ giá kho, tỷ lệ rủi ro lợi nhuận Thay đổi tỷ giá kho làm tăng giảm giá trị kho nhiên liệu doanh nghiệp Do đó, doanh nghiệp sản xuất nhiên liệu cần phải có chế quản lý rủi ro tốt để đảm bảo họ đạt lợi nhuận tối ưu tình Một cách để đo lường tầm quan trọng rủi ro thay đổi tỷ giá kho doanh nghiệp sản xuất nhiên liệu sử dụng số tỷ lệ rủi ro lợi nhuận Tỷ lệ rủi ro đo lường mức độ rủi ro doanh nghiệp việc thay đổi tỷ giá kho Còn lợi nhuận đo lường mức độ lợi nhuận doanh nghiệp việc thay đổi tỷ giá kho Ngoài ra, doanh nghiệp cần phải xem xét biến động tỷ giá kho thời gian dài để đánh giá tỷ lệ rủi ro lợi nhuận Điều giúp doanh nghiệp đưa định hợp lý quản lý rủi ro đạt lợi nhuận tối ưu  Đánh giá rủi ro: Các biến động tỷ giá ảnh hưởng tiêu cực đến giá trị nhập xuất hàng hóa Petrolimex Nếu tỷ giá tăng đột ngột, Petrolimex phải đối mặt với chi phí nhập tăng cao Đồng thời, tỷ giá giảm mạnh, giá trị tồn kho doanh nghiệp giảm, ảnh hưởng đến lợi nhuận  Đo lường rủi ro: Petrolimex cần thực việc đo lường dự báo biến động tỷ giá thơng qua việc theo dõi thị trường tài chính, số kinh tế sử dụng công cụ phân tích phân tích kỹ thuật phân tích Đồng thời, cần đo lường cân đối hàng tồn kho cách xác định tỷ lệ hàng tồn kho doanh thu chi phí sản xuất  Ra định rủi ro: Dựa việc đo lường dự báo, Petrolimex áp dụng biện pháp quản lý rủi ro sử dụng hợp đồng tương lai (forward contracts) để bảo vệ tỷ giá điều chỉnh sách quản lý hàng tồn kho để đảm bảo cân đối Rủi ro nguyên vật liệu: Rủi ro nguyên vật liệu nguy lớn doanh nghiệp sản xuất nhiên liệu Nguyên vật liệu yếu tố quan trọng trình sản xuất cung cấp nhiên liệu, rủi ro liên quan đến nguyên vật liệu dẫn đến thiệt hại lớn doanh nghiệp Các rủi ro nguyên vật liệu phân loại thành loại khác nhau, bao gồm rủi ro giá, rủi ro chất lượng, rủi ro cung cấp, rủi ro độ tin cậy nhà cung cấp.Giá nguyên vật liệu thường thay đổi theo thời gian, biến động dẫn đến thiệt hại lớn doanh nghiệp Nếu giá nguyên vật liệu tăng cao mức định trước, doanh nghiệp trả thêm chi phí để mua nguyên vật liệu, điều dẫn đến tăng trưởng chi phí giảm lợi nhuận.Chất lượng nguyên vật liệu nguy lớn doanh nghiệp Nếu chất lượng nguyên vật liệu khơng đạt u cầu, dẫn đến sản phẩm thất lạc khơng đạt chuẩn, điều gây thiệt hại lớn cho doanh nghiệp.Sự cung cấp nguyên vật liệu nguy lớn doanh nghiệp Nếu nhà cung cấp cung cấp nguyên vật liệu theo yêu cầu, doanh nghiệp phải đối mặt với thiệt hại lớn gián đoạn sản xuất giảm lợi nhuận.Cuối cùng, độ tin cậy nhà cung cấp nguy lớn doanh nghiệp Nếu nhà cung cấp đáp ứng yêu cầu doanh nghiệp cung cấp nguyên vật liệu thời hạn, doanh nghiệp phải đối mặt với thiệt hại lớn gián đoạn sản xuất giảm lợi nhuận Tổng quan, rủi ro nguyên vật liệu nguy lớn doanh nghiệp sản xuất nhiên liệu Những rủi ro liên quan đến nguyên vật liệu dẫn đến thiệt hại lớn doanh nghiệp, bao gồm rủi ro giá, rủi ro chất lượng, rủi ro cung cấp, rủi ro độ tin cậy nhà cung cấp