Mo rong cho vay doi voi doanh nghiep ngoai quoc 167712

Chuyên đề tốt nghiệp lời nói đầu Tính cấp thiết đề tài: Trong trình hội nhập kinh tế quốc tế ,đặc biệt nớc ta gia nhập WTO cần phải nâng cao lực cạnh tranh kinh tế Để có đợc lực cạnh tranh cần có nỗ lực Nhà nớc tổ chức kinh tế toàn dân Có thể khẳng định rằng, sau thực công đổi mới, với khu vực kinh tế quốc doanh khu vực kinh tế quốc doanh đà có bớc phát triển nhanh chóng ngày khẳng định đợc vị trí vai trò kinh tế, hàng năm khu vực kinh tế quốc doanh đóng góp khoảng 60% - 65% vào GDP, 40% - 45% cho ngân sách nhà nớc thu hút 80% lao động cho xà hội Vai trò vị trí quan trọng DNNQD đòi hỏi phải có chế sách thích hợp tạo điều kiện cho DNNQD phát huy mạnh mẽ tiềm năng, mạnh Trên thực tế, năm gần nhận thức đợc tiềm to lớn DNNQD NHTM đà đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh Ngân hàng góp phần vào phát triển chung toàn kinh tế Vì em đà lựa chọn đề tài mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh NHTM cổ phần Quân đội với mong muốn góp phần nhỏ bé kiến thức vào việc tìm giải pháp để mở rộng cho vay DNNQD NHTM cổ phần Quân đội Mục đích nghiên cứu: Chuyên đề đợc thực với mục đích: Một là: Hệ thống hoá vấn đề lý luận chung DNNQD tín dụng Ngân hàng DNNQD Hai là: Phân tích thực trạng cho vay DNNQD chi nhánh NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân, từ rút kết đạt đợc, tồn nguyên nhân tồn Ba là: Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng cho vay DNNQD NHTM cổ phần Quân đội Đối tợng phạm vi nghiên cứu: Đề tài lấy hoạt động cho vay DNNQD NHTM cổ phần Quân đội làm đối tợng nghiên cứu Sinh viên:Cao Sĩ Tuấn Anh NH- 46Q Chuyên đề tốt nghiệp Phạm vi nghiên cứu chuyên đề tín dụng DNNQD NHTM cổ phần Quân đội lấy thực tế từ năm 2005 -2007 để chứng minh Phơng pháp nghiên cứu: Trong trình nghiên cứu đà sử dụng phơng pháp vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác - Lê nin để nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn Kết hợp với phơng pháp điều tra khảo sát, phân tích - tổng hợp, thống kê để đánh giá tình hình thực tế Sử dụng bảng, biểu đồ để chứng minh, rút kết luận Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu kết luận, chuyên đề đợc kết cấu gåm ba ch¬ng: Ch¬ng 1: C¬ së lý ln vỊ DNNQD vai trò tín dụng Ngân hàng DNNQD Chơng 2: Thực trạng hoạt động cho vay DNNQD NHTM cổ phần Quân đội Chơng 3: Giải pháp chủ yếu để mở rộng cho vay DNNQD ttại NHTM cổ phần Quân đội Chơng 1.Cơ sở lý luận DOANH NGHIệP NGOàI QUốC DOANH vai trò tín dụng ngân hàng ®èi víi DOANH NGHIƯP NGOµI QC DOANH 1.1 DNNQD kinh tế thị trờng Việt Nam 1.1.1 Khái niệm, phân loại, đặc điểm vai trò DNNQD nỊn kinh tÕ thÞ trêng ë ViƯt Nam 1.1.1.1 Khái niệm DNNQD: Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đợc đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh DNNQD phận kinh tế, lấy sở hữu t nhân làm tảng, đợc tồn lâu dài, đợc bình đẳng trớc pháp luật có tính sinh lợi hợp pháp chủ động hoạt động sản xuất kinh doanh khuôn khổ pháp luật Sinh viên:Cao Sĩ Tuấn Anh NH- 46Q Chuyên đề tốt nghiệp Xuất pháp từ hình thức sở hữu DNNQD, Nhà nớc không cấp vốn hoạt động nh không tái cấp vốn mà vốn hoạt động DNNQD vốn t nhân bỏ hay nhóm thành viên tổ chức, cá nhân góp lại Số tiền nhiều hay phụ thuộc vào qui mô ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh theo quy định pháp luật (đựơc quy định luật doanh nghiệp) Mặt khác, hoạt động sản xuất kinh doanh mình, DNNQD phải chịu trách nhiệm hữu hạn, vô hạn hay hỗn hợp vô hạn hữu hạn Điều tuỳ thuộc vào đặc trng loại hình sản xuất kinh doanh DNNQD mà cá nhân, tổ chức tham gia 1.1.1.2 Phân loại DNNQD: - Nếu vào mức độ trách nhiệm hoạt động sản xuất kinh doanh DNNQD: Bao gồm doanh nghiệp chiụ trách nhiệm hữu hạn (công ty TNHH, công ty cổ phần, ), doanh nghiệp chịu trách nhiệm hỗn hợp (công ty hợp vốn đơn giản công ty có thành viên nhận vốn chịu trách nhiệm vô hạn thành viên góp vốn khác chịu trách nhiệm hữu hạn phần vốn đóng góp mà thôi) Nếu chia theo tính chất sở hữu vốn DNNQD: bao gồm loại hình doanh nghiệp sở hữu chủ (doanh nghiệp t nhân, công ty TNHH thành viên), sở hữu nhiều chủ (công ty cổ phần, công ty TNHH có từ thành viên trở lên, ) Tuy nhiên dù phân loại theo hình thức DNNQD bao gồm loại hình sau: Doanh nghiệp t nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần, nhóm công ty,công ty hợp danh 1.1.1.3 Đặc ®iĨm cđa DNNQD ë ViƯt Nam: Thø nhÊt: Quy m« vốn nhỏ bé: Các DNNQD dựa sở hữu t nhân t liệu sản xuất nên nguồn vốn mang tính chất nhỏ hẹp, mặt khác thâm niên tồn cha lâu nên cha có điều kiện để tích luỹ vốn Nguồn vốn hoạt động chủ yếu vay từ bạn bè, vay t nhân, vay Ngân hàng c¸c TCTD kh¸c Song uy tÝn cđa c¸c DNNQD cha cao nên việc vay vốn gặp nhiều khó khăn, đà có nhiều văn phủ, NHNN quy định việc mở rộng cho vay khu vực Thứ hai: Trình độ kỹ thuật công nghệ cha theo kịp với giới: Sinh viên:Cao Sĩ Tuấn Anh NH- 46Q Chuyên đề tốt nghiệp Do quy mô vốn hạn chế với việc thiếu thông tin công nghệ, hạn chế việc áp dụng công nghệ tiên tiến dẫn đến trình độ công nghệ DNNQD nhìn chung không đồng Hầu hết thiết bị cũ kỹ, lạc hậu, phần lớn máy cũ tân trang lại, tuổi máy móc thiết vào khoảng 20 tuổi Thứ ba: Hoạt động kinh doanh chứa nhiều rủi ro Do tính động tự chủ cao, trình cạnh tranh, DNNQD dễ đến hoạt động mạo hiểm, dễ xảy rủi ro Vì vậy, thiếu điều tiết, hớng dẫn quan chức DNNQD bỏ qua quy định, nguyên tắc Nhà nớc đề ra, để chạy theo lợi ích trớc mắt, gây hiệu xấu cho nÒn kinh tÕ x· héi Thø t: LÜnh vùc kinh doanh chủ yếu sản xuất tiêu dùng dịch vụ Kinh tế quốc doanh thờng sản xuất tiêu cung ứng dịch vụ lu thông hàng hoá, vây ngành không đòi hỏi lợng vốn lớn Hơn lại lĩnh vực hoạt động có vòng quay vốn nhanh, tỷ suất lợi nhuận cao phù hợp với đặc thù DNNQD Điều có u điểm nhanh chóng tạo cho kinh tế khối lợng hàng hoá dịch vụ lớn, thoả mÃn nhu cầu tiêu dùng toàn xà hội Song ngợc lại nhợc điểm DNNQD thể dễ gây khủng hoảng lớn, rối loạn khâu sản xuất lu thông hàng hoá, ảnh hởng đến ổn định đồng tiền 1.1.1.4 Vai trò DNNQD tiến trình ®ỉi míi Khu vùc kinh tÕ ngoµi qc doanh đời phát triển kinh tế thị trờng, DNNQD chủ yếu có quy mô vừa nhỏ nên linh hoạt, nhạy bén thích ứng nhanh chóng với biến động thị trờng Nó huy động tối đa nguồn vốn dân c để phát triển kinh tế đất nớc Với tính tự chủ khả thích nghi cao, DNNQD đóng vai trò thiếu đợc kinh tế, thể qua mặt sau: Thứ nhất: DNNQD góp phần thu hút tối đa nguồn vốn dân, giải nạn thất nghiệp tạo phát triển cân đối kinh tế - Sự độc chiếm hình thức sở hữu Nhà nớc tập thể không khai thác hết tiềm lớn đất nớc, lợng vốn lớn nằm dân c Chỉ có đờng phát triển DNNQD khai thác chúng Sinh viên:Cao Sĩ Tuấn Anh NH- 46Q Chuyên đề tốt nghiệp - DNNQD tham gia vào hầu hết ngành kinh tế từ công nghiệp, thơng mại đến dịch vụ, với đặc tính nhạy bén, tổ chức gọn nhẹ nên đà thu hút đợc nhiều lao động có trình độ khác Thứ hai: DNNQD phát triển tạo thêm nguồn thu cho ngân sách Nhà nớc DNNQD đáp ứng nhanh nhậy nhu cầu phong phú, đa dạng thị trờng, từ tạo ngày nhiều lợi nhuận đóng góp đáng kể vào nguồn thu ngân sách Nhà nớc Trên thực tế DNNQD đóng góp năm khoảng 40% - 45% vào ngân sách Nhà nớc Thứ ba: DNNQD tạo nhiều hàng hoá cho tiêu dùng cho xuất Theo chiến lợc phát triển hàng tiêu dùng, hàng xuất Đảng Nhà nớc ta, DNNQD với đa dạng quy mô, ngành nghề hình thức kinh doanh đà khơi dậy tiềm to lớn dân để phát triển sản xuất, thu hút vốn, kỹ thuật công nghệ nớc tạo ngày nhiều sản phẩm phục vụ cho tiêu dùng cho xuất Thứ t: DNNQD có tác dụng quan trọng trình CNH - HĐH chuyển dịch cấu kinh tế nớc ta Quá trình phát triển DNNQD trình cải tiến máy móc thiết bị, nâng cao lực sản xuất chất lợng sản phẩm để đáp ứng nhu cầu thị trờng, đến mức độ định dẫn đến đổi công nghệ, làm cho trình CNH - HĐH đất nớc không diễn theo chiều rộng mà chiều sâu Mặt khác, phục hồi làng nghề số vùng quê đà thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế Thứ năm: DNNQD phát triển góp phần tạo môi trờng cạnh tranh thúc đẩy phát triển kinh tế Với đa dạng lĩnh vực hoạt động, DNNQD đà tạo nên môi trờng cạnh tranh kinh tế với DNNN DNNQD có tác dụng thúc đẩy phát triển DNNN, bù đắp lỗ hổng khu vực tạo Đặc biệt có vai trò quan trọng việc chống lại xu độc quyền tác động làm trì trệ, cản trở kinh tế phát triển Thứ sáu: DNNQD góp phần tạo thị trờng vốn rộng lớn cho Ngân hàng Sự xuất phát triển DNNQD đà tạo nhóm khách hàng thờng xuyên cho Ngân hàng Với tốc độ phát triển nhanh chóng quy mô chất lợng DNNQD đà tạo nhu cầu lớn cho Ngân hàng Sinh viên:Cao Sĩ Tuấn Anh NH- 46Q Chuyên đề tốt nghiệp vốn, toán dịch vụ qua Ngân hàng Điều tạo điều kiện cho Ngân hàng ngày phát triển Nh biết, hoạt động Ngân hàng phụ thuộc lớn vào kinh tế quốc dân mà DNNQD chiếm tỷ lệ đáng kể vậy, tơng lai DNNQD thị trờng đầy triển vọng ngành Ngân hàng 1.1.2 Thuận lợi khó khăn DNNQD trình đổi 1.1.2.1 Thuận lợi: Nớc ta đà thức gia nhập WTO năm 2006 doanh nghiệp có nhiều hội để phát triĨn ,thÞ trêng thÕ giíi réng më - Khu vùc kinh tế quốc doanh đợc khuyến khích phát triển Nhà nớc Nhà nớc ta đà có chủ trơng đa dạng hoá thành phần kinh tế, đặc biệt tăng tỷ trọng thành phần kinh tế quốc doanh để tận dụng nguồn lực kinh tế nh: lao động vốn Môi trờng pháp lý ngày đợc khai thông để tạo điều kiện tối đa cho khu vực phát triển; bên cạnh Nhà nớc có sách u đÃi cho khu vực nh miễn giảm thuế năm đầu lĩnh vực đợc khuyến khích phát triển, giảm giá thuê đất Nh vậy, DNNQD có nhiều điều kiện thuận lợi để phát triển - Cơ sở hạ tầng kinh tế: hệ thống giao thông, hệ thống thông tin liên lạc, khoa học kỹ thuật công nghệ phát triển đà thúc đẩy phát triển mạnh mẽ doanh nghiệp Việt Nam nói chung DNNQD nói riêng - Môi trờng tài nguyên nhiều tiềm phù hợp với đặc điểm DNNQD Lực lợng lao động dồi tiền công thấp thuận lợi cho phát triển DNNQD - DNNQD bao gồm phần lớn doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp có thuận lợi riêng nh: dễ triển khai hoạt động, linh hoạt, dễ thích ứng, quay vòng nhanh, chi phí gián tiếp thấp, tận dụng đợc nguồn vốn nhỏ Mặc dù có thuận lợi nh vậy, nhng DNNQD gặp phải khó khăn 1.1.2.2 Khó khăn - Thiếu vốn bệnh kinh niên nớc phát triển, vốn yếu tố đầu vào vô quan trọng, định hình thành, tồn phát triển doanh nghiệp, định Sinh viên:Cao Sĩ Tuấn Anh NH- 46Q Chuyên đề tốt nghiệp tới phạm vi ngành nghề kinh doanh, quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp -Giá thành sản phẩm cao,chất lợng sản phẩm hạn chế mẫu mà lạc hậu,khả tiếp cận thị trờng hạn chế,công nghệ lạc hậu ,năng suất lao động thấp - Một quy luật khắc nghiệt kinh tế thị trờng quy luật cạnh tranh Quy luật loại bỏ doanh nghiệp làm ăn kém, không hiệu quả, thiếu động, non nớt thị trờng 1.1.3 Các nguồn vốn DNNQD: 1.1.3.1 Vốn tự có:Điều kiện hàng đầu để khởi nghiệp trớc đợc phép khai trơng doanh nghiệp phải có đủ vốn ban đầu theo quy định pháp luật - Đối với doanh nghiệp t nhân, nguồn vốn ngời chủ đứng lên thành lập doanh nghiệp - Đối với công ty cổ phần, nguồn vốn vốn đóng góp cổ đông dới dạng phát hành cổ phiếu.Hiện thị trờng chứng khoán nuớc ta sôI động thị trờng chứng khoán kênh huy động vốn hiệu doanh nghiệp đà cổ phần hoá - Đối với công ty TNHH, nguồn vốn vốn đóng góp thành viên đứng lên thành lập công ty 1.1.3.2 Nguồn vốn vay: Doanh nghiệp vay từ bạn hàng qua hình thức tín dụng thơng mại hay vay Ngân hàng qua hình thức tín dụng Ngân hàng Tín dụng thơng mại: Nguồn vốn tín dụng thơng mại có ảnh hởng to lớn không doanh nghiệp mà toàn kinh tế Tín dụng thơng mại phơng thức tài trợ tiện lợi linh hoạt kinh doanh Mặt khác tạo khả mở rộng quan hệ hợp tác kinh doanh, thúc đẩy lu thông hàng hoá Tín dụng Ngân hàng: Doanh nghiệp vay ngắn hạn (dới năm), vay trung hạn (từ đến năm), vay dài hạn (trên năm) với mức lÃi suất Ngân hàng Sinh viên:Cao Sĩ Tuấn Anh NH- 46Q Chuyên đề tốt nghiệp điều kiện ràng buộc khác Nó có đặc điểm tiến có vai trò thúc đẩy phát triển doanh nghiệp nói chung DNNQD nói riêng: - Việc sử dụng tín dụng Ngân hàng giúp doanh nghiệp chia sẻ bớt rủi ro cho Ngân hàng - Sử dụng tín dụng Ngân hàng không làm chia sẻ quyền lực ngời chủ doanh nghiệp - Tiền lÃi vay đợc tính chi phí hợp lý giảm đợc thuế cho doanh nghiệp 1.2 tín dụng ngân hàng DNNQD 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hµng NHTM lµ mét tỉ chøc kinh doanh tiỊn tƯ hoạt động chủ yếu thờng xuyên huy động tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả (vốn lÃi), sau sử dụng số tiền huy động đợc vay, toán, chiết khấu nhằm mục đích sinh lợi Nh ta thấy Ngân hàng trung gian toán, trung gian tín dụng kinh tế Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng Tín dụng Ngân hàng giao dịch tài sản bên cho vay (Ngân hàng) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lÃi cho bên cho vay đến hạn toán 1.2.2 Đặc trng tín dụng Ngân hàng: - Tín dụng cung cấp lợng giá trị sở lòng tin, ngời cho vay tin tởng ngời ®i vay sư dơng vèn vay cã hiƯu qu¶ sau thời gian định có khả trả đợc nợ Từ đặc trng ta thấy tín nhiệm điều kiện cần thiết để phát sinh quan hệ tín dụng Để có đợc lòng tin khách hàng, Ngân hàng thẩm định đánh giá khách hàng trớc cho vay Nếu khâu đợc thực cách khách quan, xác việc cho vay ngân hàng mở rộng đợc mà gặp phải rủi ro - Tín dụng chuyển nhợng lợng giá trị có thời hạn Đặc trng tín dụng xuất phát từ tính chuyển nhợng tạm thời Nh vậy, để đảm bảo Sinh viên:Cao Sĩ Tuấn Anh NH- 46Q Chuyên đề tốt nghiệp thu hồi nợ hạn Ngân hàng phải định kỳ hạn nợ cách phù hợp với đối tợng vay - Tín dụng chuyển nhợng lợng giá trị nguyên tắc hoàn trả gốc lÃi Đây thuộc tính riêng có tín dụng 1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng DNNQD: Tín dụng Ngân hàng có vai trò to lớn toàn kinh tế nói chung DNNQD Vai trò thể là: Thứ nhất, tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện đời tổ chức kinh tế công, thơng nghiệp dịch vụ quốc doanh Về phơng diện này, tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ đắc lực việc tạo lập sở vật chất nh vốn lu động hoạt động sản xuất lu thông họ Thứ hai, tín dụng Ngân hàng có vai trò việc tạo điều kiện phát triển ngành nghề khu vực kinh tế quốc doanh Việc phát triển từ nhu cầu sản xuất tiêu dùng lĩnh vực kinh tế, tõng chđ doanh nghiƯp rÊt khã cã thĨ th«ng hiĨu cách rộng khắp nhu cầu thị trờng Thông qua hoạt động cấp tín dụng, hệ thống Ngân hàng có khả thấy đợc nhu cầu sản xuất tiêu dùng nh tơng lai, với nguồn vốn mình, tín dụng Ngân hàng thúc đẩy đời ngành nghề mới, đáp ứng cho yêu cầu phát triển ngày lên kinh tế Thứ ba, tín dụng Ngân hàng trở thành đòn bẩy kinh tế quan trọng giúp nhà sản xuất kinh doanh thực đặn trình tái sản xuất, ứng dụng khoa học kỹ thuật mới, phục vụ thị hiếu ngời tiêu dùng nh đòi hỏi khắt khe ngời sản xuất Thứ t, tín dụng Ngân hàng có vai trò tích cực việc hạn chế, xoá bỏ tệ nạn cho vay nặng lÃi góp phần tích cực vào việc xây dựng, bổ sung hoàn thiện chế quản lý tài chính, thúc đẩy DNNQD phát triển 1.2.4 Các hình thức cho vay: Theo điều quy chế cho vay TCTD quy định: cho vay hình thức cấp tín dụng, theo TCTD giao cho khác hàng vay khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lÃi Hoạt động cho vay Ngân hàng DNNQD có nhiều hình thức: Sinh viên:Cao Sĩ Tuấn Anh NH- 46Q Chuyên đề tốt nghiệp Căn vào mục đích sử dụng vốn vay: -Cho vay công thơng nghiệp, dịch vụ, phuc vụ kinh doanh thơng mại sản xuất công nghiệp -Cho vay nông nghiệp để trang trại chi phí sản xuất nông nghiệp nh phân bón thuốc trừ sâu, giống -Cho vay tiêu dùng đáp ứng nhu cầu chi tiêu mua sắm -Cho vay bất động sản, để mua bất động sản nh nhà đất Căn vào thời hạn vay vốn: -Cho vay ngắn hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn dới 12 tháng đợc sử dụng vốn để bù đắp thiếu hụt vốn lu động doanh nghiệp Đối với NHTM, loại hình cho vay thờng chiếm tỷ trọng cao -Cho vay trung hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn từ năm đến năm, chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh -Cho vay dài hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn năm, chủ yếu để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh: xây dựng nhà ở, đầu t thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp Căn vào tính chất bảo đảm: Cho vay có bảo đảm: Loại hình cho vay đợc Ngân hàng cung ứng vốn phải có tài sản chấp, cầm cố phải có bảo lÃnh bên thứ ba Việc bảo đảm pháp lý để Ngân hàng có thêm ngn thu nỵ thø hai bỉ sung cho ngn thu nợ thứ thiếu chắn Cho vay bảo đảm: Đó khoản cho vay tín nhiệm, khoản cho vay mà tài sản chấp, cầm cố bảo lÃnh bên thứ ba, viƯc cho vay nµy chđ u dùa vµo uy tÝn khách hàng mà không cần có điều kiện bổ sung Căn vào phơng pháp cấp tiền vay: Phơng thức cho vay lần: Là phơng thức cho vay mà lần vay vốn, khách hàng Ngân hàng phải làm thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp động tín dụng Phơng thức đợc áp dụng khách hàng Sinh viên:Cao Sĩ TuÊn Anh NH- 46Q