20 Theo thông lệ quốc tế, ROA > 2% là tổ chức TCVM đã đạt được mức độ hiệu quả tốt 1 2 2 4 Mức độ bền vững Đối với các biện pháp thúc đẩy sự bền vững của các tổ chức tài chính, hai chỉ tiêu được sử dụ[.]
20 Theo thông lệ quốc tế, ROA > 2% tổ chức TCVM đạt mức độ hiệu tốt 1.2.2.4 Mức độ bền vững Đối với biện pháp thúc đẩy bền vững tổ chức tài chính, hai tiêu sử dụng phổ biến tự vững hoạt động bền vững tài Bền vững tài bao gồm tự trì hoạt động tự trì tài Tự vững hoạt động nghĩa cung cấp dịch vụ liên tục cho KH để tạo lợi nhuận mà không cần dựa vào khoản trợ cấp Tỷ số tự bền vững hoạt động (OSS) OSS thể mối quan hệ thu nhập hoạt động tổng chi phí hoạt động (bao gồm khấu hao dự phòng rủi ro) Các nhà tài trợ nhà quản lý tổ chức TCVM sử dụng chuẩn tiêu biểu để đánh giá xem tổ chức TCVM tự trang trải chi phí hoạt động thu nhập từ hoạt động hay chưa Thu nhập hoạt động Tổng chi phí hoạt động Trong đó: Tổng chi phí hoạt động = Chi phí hoạt động + Chi phí tài + Dự phòng vốn Theo tiêu chuẩn The MIX Worldbank tổ chức TCVM đánh giá có mức độ bền vững OSS > 120% Tỷ số tự bền vững tài (FSS) FSS đo lường xem mức độ thu nhập trang trải chi phí hoạt động tổ chức TCVM có điều chỉnh theo lạm phát loại bỏ tác động trợ cấp Các điều chỉnh nhằm làm rõ tình hình tài tổ chức TCVM khơng có khoản trợ cấp, vốn huy động thị trường thương mại, thay từ nguồn viện trợ tài trợ ưu đãi nhà tài trợ tính tới chi phí từ lạm phát FSS tính cơng thức: 21 Thu nhập hoạt động Tổng chi phí hoạt động điều chỉnh Tổ chức TCVM coi tự bền vững tài FSS > 100% 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tổ chức TCVM Sự phát triển hoạt động tổ chức TCVM chịu tác động nhân tố chủ quan thuộc thân tổ chức TCVM nhân tố khách quan Nhóm nhân tố chủ quan tổ chức lực quản trị điều hành, mức độ cạnh tranh sản phẩm dịch vụ, khả quản lý tài chất lượng nguồn nhân lực nhóm yếu tố bên ngồi kể đến mơi trường sách pháp luật, chiến lược phát triển quốc gia bối cảnh kinh tế xã hội Mức độ ảnh hưởng nhân tố không giống tùy thuộc vào giai đoạn phát triển tổ chức môi trường hoạt động 1.2.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan a Năng lực quản trị điều hành Đây yếu tố thách thức tác động trực tiếp đến khả phát triển hoạt động TCVM Nhận thức Ban điều hành tổ chức TCVM cần hệ thống chiến lược kinh doanh, phương thức hoạt động rủi ro tổ chức phải đối mặt Chiến lược phát triển đắn giúp tổ chức đưa kế hoạch giải pháp cụ thể cho việc phát triển hoạt động, dựa nguồn nhân lực vật lực sẵn có tiềm huy động nguồn lực tổ chức Bên cạnh đó, để đạt mục tiêu phát triển hoạt động tổ chức TCVM phải hình thành hệ thống kiểm tra giám sát vận hành nội từ bên Hệ thống kiểm tra giám sát giúp tổ chức TCVM phát phòng ngừa rủi ro, hoạt động hiệu quả, bền vững hoàn thành sứ mệnh đề b Mức độ cạnh tranh sản phẩm dịch vụ Sự tồn phát triển tổ chức TCVM gắn liền với mức độ đáp ứng nhu cầu KH thông qua sản phẩm dịch vụ Tổ chức TCVM chọn phân đoạn thị trường định theo loại KH hay theo khu vực cung cấp danh mục loại sản phẩm, dịch vụ khác tùy thuộc nhu cầu 22 phân đoạn Tất nhiên, việc cung ứng loại dịch vụ giai đoạn phụ thuộc vào nhiều yếu tố độ lớn nhu cầu, khả toán KH, mức độ cạnh tranh đối thủ khác địa bàn Bên cạnh đó, để đạt mục tiêu phát triển hoạt động bền vững có lợi nhuận, sách giá phải thiết lập Xây dựng giá thành trình tổ chức TCVM tổng hợp hoạt động tiếp thị, cạnh tranh định tài nhằm xác định mức giá đem lại khả sinh lời danh mục cho vay, đảm bảo trang trải tồn chi phí tài hoạt động c Khả quản lý tài Khả quản lý tài tổ chức TCVM thể thơng qua yếu tố mức độ an toàn vay vốn, khả huy động vốn, chất lượng tài sản, khả sinh lời, khả toán Khả quản lý tài tốt giúp cho tổ chức TCVM nâng cao uy tín, mở rộng quy mơ KH, tăng khả phát triển dịch vụ ngồi tín dụng TK; tối đa hóa lợi nhuận, tiết kiệm chi phí huy động tài dồi dào, từ rút ngắn đường tới bền vững tài d Chất lượng nguồn nhân lực Nguồn nhân lực đóng vai trò quan trọng phát triển hoạt động tổ chức Chất lượng nguồn nhân lực thơng qua trình độ chun mơn kỹ làm việc Một tổ chức với đội ngũ cán có trình độ chun mơn cao sở quan trọng để thực thắng lợi mục tiêu đề Hầu hết tổ chức TCVM giới đối mặt với vấn đề trình độ nguồn nhân lực thấp, canh tranh khốc liệt nhân lực NHTM Tuy bên cạnh trình độ lao động, kỹ làm việc tận tâm công việc cán làm việc tổ chức TCVM yếu tố quan trọng 1.2.3.2 Nhóm nhân tố khách quan a Mơi trường sách luật pháp Trong ngành TCVM, hệ thống sách điều tiết giám sát hoạt động tổ chức TCVM đóng vai trị vơ quan trọng tồn phát triển