Chuyên đề thực tập thị trường tái bảo hiểm việt nam

TÁI BẢO BIỂM 1 1 Khái niệm,bản chất,vai trò của tái bảo hiểm 1 1 2 So sánh bảo hiểm,đồng bảo hiểm và tái bảo hiểm 3 1 3 Hợp đồng tái bảo hiểm 6 1 4 Các phương thức tái bảo hiểm 11 1 4 1 Tái bảo hiểm t[.]

TÁI BẢO BIỂM 1.1.Khái niệm,bản chất,vai trò tái bảo hiểm 1.2 So sánh bảo hiểm,đồng bảo hiểm tái bảo hiểm .3 1.3 Hợp đồng tái bảo hiểm 1.4 Các phương thức tái bảo hiểm 11 1.4.1 Tái bảo hiểm theo tỷ lệ .11 1.4.2 Tái bảo hiểm phi tỷ lệ 13 Thị trường tái bảo hiểm việt nam 16 1.1.Khái niệm,bản chất,vai trò tái bảo hiểm * Khái niệm: -Tái bảo hiểm hoạt động bảo hiểm cho công ty bảo hiểm -Tái bảo hiểm hình thức mà thơng qua cơng ty bảo hiểm tăng khả nhận tái bảo hiểm bảo vệ khỏi tổn thất nghiêm trọng -Tái bảo hiểm phương thức bảo hiểm,bảo hiểm cho công ty bảo hiểm(công ty bảo hiểm gốc).Thơng qua hình thức khoản tiền tái bảo hiểm bồi thường cho thiệt hại theo đơn bảo hiểm công ty nhượng tái bảo hiểm cấp  Tái bảo hiểm việc công ty bảo hiểm bảo vệ cho chống lại rủi ro tổn thất việc chuyển giao rủi ro cho cơng ty khác.Nói cách khác,tái bảo hiểm việc cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho công ty bảo hiểm * Bản chất: Bảo hiểm phạm trù kinh tế mà mục đích chủ yếu góp phần ổn định kinh tế cho người tham gia từ khơi phục phát triển sản xuất, đời sống , đồng thời tạo nguồn vốn cho phát triển kinh tế xã hội đất nước.Thực chất hoạt động bảo hiểm trình phân phối lại tổng sản phẩm nước người tham gia nhằm đáp ứng nhu cầu tài phát sinh tai nạn rủi ro bất ngờ xảy gây tổn thất đổi với người tham gia bảo hiểm.Chính mà bảo hiểm có đóng góp định vào việc đảm bảo tính liên tục,sự ổn định hiệu q trình sản xuất,lưu thơng tiêu dùng xã hội Mọi thành viên xã hội bảo vệ mặt tài mạng lưới bảo hiểm,cịn cơng ty bảo hiểm sao?Họ nhận lấy rủi ro mà thành viên xã hội chuyển giao cho,nhưng đến lượt nó,nó gặp phải rủi ro bất thường lường trước được.Nhu cầu bảo hiểm công ty bảo hiểm lúc phát sinh giải pháp hữu hiệu để bảo đảm trì hoạt động kinh doanh họ tái bảo hiểm Về chất tái bảo hiểm bảo hiểm cho người bảo hiểm.Nhiệm vụ chủ yếu tái bảo hiểm phân chia rủi ro bảo hiểm công ty bảo hiểm gốc cho tập thể công ty tái bảo hiểm thơng qua tận dụng cách tối ưu quy luật thống kê.Với nhiệm vụ tái bảo hiểm ổn định kinh doanh cho công ty bảo hiểm gốc tạo điều kiện cho cơng ty nhận bảo hiểm cho rủi ro vượt khả tài Nhưng dù chất tái bảo hiểm thể nội dung sau: + Tái bảo hiểm phân tán rủi ro cho nhà bảo hiểm,thay nhà bảo hiểm gánh chịu tất tổn thất xảy với đối tượng bảo hiểm có nhiều nhà bảo hiểm khác chia sẻ tổn thất với họ.Vì giá trị tổn thất mà nhà bảo hiểm gánh chịu giảm nhiều lần + Hoạt động tái bảo hiểm không cung cấp lợi nhuận cho doanh nghiệp bảo hiểm gốc đảm bảo ổn định kinh doanh cho họ + Tái bảo hiểm hoạt động sở số lớn nhằm phân chia rủi ro nhà bảo hiểm với + Hoạt động tái bảo hiểm có tính chất quốc tế cao:Một hợp đồng bảo hiểm gốc nước tái bảo hiểm sang công ty bảo hiểm khác nước ngồi * Vai trị tái bảo hiểm: Tái bảo hiểm có vai trị to lớn doanh nghiệp bảo hiểm, người tham gia bảo hiểm.Vai trò tái bảo hiểm thể hiện: - Phân tán rủi ro,góp phần ổn định tài cho cơng ty bảo hiểm gốc, đặc biệt trường hợp xảy cố thảm họa hay tích luỹ rủi ro - Nâng cao khả nhận bảo hiểm công ty bảo hiểm gốc rủi ro vượt khả tài nó.Thường xảy hợp đồng bảo hiểm có số tiền bảo hiểm lớn,mức trách nhiệm cao liên quan đến khả nhận bảo hiểm công ty bảo hiểm gốc với người tham gia bảo hiểm.Nhờ có tái bảo hiểm mà cơng ty bảo hiểm nhận hợp đồng bảo hiểm lớn,vừa đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật biên khả tốn,vừa khơng phải từ chối khách hàng -Phòng ngừa thảm hoạ.Khi rủi ro bất thường,rủi ro mang tính thảm hoạ(bão, động đất,khủng bố,dịch bệnh…)xảy ảnh hưởng đến khả bồi thường công ty bảo hiểm gốc.Tái bảo hiểm cho phép công ty bảo hiểm gốc thực đầy đủ nghĩa vụ khách hàng bất chấp rủi ro xảy - Tái bảo hiểm công cụ quản trị rủi ro hữu hiệu nhà bảo hiểm việc dàn trải rủi ro tổn thất - Thông qua hoạt động tái bảo hiểm,công ty bảo hiểm gốc hỗ trợ mặt tài nhờ khoản hoa hồng tái bảo hiểm,hỗ trợ mặt kĩ thuật… - Đối với khách hàng tham gia bảo hiểm: Do bảo hiểm hoạt động dịch vụ đặc thù,cung cấp cam kết bồi thường sở phí bảo hiểm đóng trước nên nói tái bảo hiểm cơng cụ giúp cho khách hàng yên tâm việc đảm bảo khả tốn cơng ty bảo hiểm gốc.Nhờ có tái bảo hiểm mà khách hàng nhận bồi thường chình xác,đầy đủ kịp thời - Đối với kinh tế xã hội: Tái bảo hiểm không phân tán rủi ro cho nhà bảo hiểm mà phân tán rủi ro quốc gia với tổn thất lớn hồn tồn chia sẻ với số lượng đông người tham gia bảo hiểm.Nhờ góp phần thúc đẩy phát triển quan hệ kinh tế quốc tế nước tái bảo hiểm hoạt động mang tính chất quốc tế : hoạt động nhân tái nhượng tái diễn công ty bảo hiểm,tái bảo hiểm nước nhằm san sẻ rủi ro lợi nhuận 1.2 So sánh bảo hiểm,đồng bảo hiểm tái bảo hiểm * Giống nhau: + Cả ba hoạt động bảo vệ ổn định tài cho người bảo hiểm + Đều tuân thủ theo quy luật số đông + Đều tượng phân tán rủi ro,chuyển giao tổn thất + Đều hoạt động dịch vụ tài *Khác nhau: Tiêu thức so sánh Bảo hiểm 1.Bản chất Đồng bảo hiểm Bảo hiểm Tái bảo hiểm Đồng bảo hiểm Tái bảo hiểm tổng thể mối nghĩa đối hoạt động bảo quan hệ kinh tế xã tượng bảo hiểm có hiểm cho cơng hội bên tham thể bảo hiểm ty bảo hiểm gia với bên bảo bới nhà bảo hiểm nhằm mục hiểm khác đích ổn định lúc sống sản xuất cho bên tham gia đối tượng bảo hiểm gặp phải rủi ro bất ngờ gây hậu thiệt hại đáp ứng số nhu cầu khác họ Đối tượng Bao bảo hiểm gồm tài Bao gồm tài +Trách sản,trách sản,trách nhiệm,nghĩa vụ bồi nhiệm,con người nhiệm,con người thường doanh nghiệp bảo hiểm gốc với tài sản,trách nhiệm,con bảo đơn người hiểm bảo hiểm + Giá trị hợp đồng bảo hiểm gốc 3.Mối liên hệ đối Một nhà bảo hiểm Nhiều nhà bảo Không tồn với người tham gia liên hệ trực tiếp với hiểm lúc mối quan hệ bảo hiểm ban đầu khách hàng liên hệ trực tiếp với trực khách hàng khách tiếp hàng với doanh nghiệp tái 4.Phương thức bảo Hầu hiểm hết nguyện tự Hầu hết nguyện tự Tự nguyện bắt buộc tuỳ thuộc vào khả tài dịng sản phẩm 5.Khả sinh lời Hoạt động bảo Hoạt động đồng + Không trực tiếp hiểm mang lại lợi bảo hiểm trực tạo lợi nhuận cho nhuận trực tiếp cho tiếp mang lại lợi doanh nghiệp bảo doanh nghiệp bảo nhuận cho doanh hiểm hoạt động hiểm nghiệp bảo hiểm chia sẻ rủi ro dựa mức trách nhận cho công ty nhiệm mà họ nhận tái bảo hiểm + Tạo điều kiện cho doanh nghiệp bảo hiểm nâng cao khả nhận bảo hiểm 6.Bồi thường chi Bồi thường chi Bồi thường chi + Tuỳ thuộc vào trả bảo hiểm trả trực tiếp cho trả trực tiếp cho thoả thuận tái bảo khách hàng khách hàng hiểm mà lựa chọn phương thức chi trả không bao nghiệp doanh tái phép bồi thương trực tiếp cho người tham gia bảo hiểm 1.3 Hợp đồng tái bảo hiểm Hợp dồng tái bảo hiểm chứng,cam kết có giá trị pháp lí cao quan hệ kinh doanh người nhận nhượng tải tưng nghiệp vụ cụ thể Hợp đồng tái bảo hiểm thoả thuận chi tiết rõ ràng bên nhận nhượng tái điều khoản, điều kiện chu trình thực hiện.Cơng tác tái bảo hiểm thực cách tự nguyện,bình đẳng hình thức văn Căn vào mức độ phong phú,tính chất mối quan hệ bên nhận nhượng tái bảo hiểm,hoạt động tái bảo hiểm chia thành loại: Loại 1: Hợp đồng tái bảo hiểm tạm thơi Loại 2: Hợp đồng tái bảo hiểm cố định Loại 3:Hợp đồng tái bảo hiểm kết hợp *Hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời: - Khái niệm: Hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời hợp đồng tái bảo hiểm cơng ty nhượng có toàn quyền lựa chọn rủi ro cần phải tái bảo hiểm ngược lại người tái bảo hiểm có quyền nhận từ chối rủi ro - Đây hình thức tái bảo hiểm cổ điển - Để thực hình thức tái bảo hiểm nay,trước hết công ty nhượng tái phải thông báo cho nhà tái dịch vụ mà họ cần tái bảo hiểm.Hình thức thơng báo thực phiếu đề nghị.Trên phiếu đề nghị bao gồm thơng tin: + Đặc điểm rủi ro tái bảo hiểm bao gồm tên, địa người bảo hiểm,tính chất rủi ro bảo hiểm,ngày bắt đầu chấm dứt thời hạn bảo hiểm + Số tiền bảo hiểm,phí bảo hiểm,phần giữ lại cơng ty nhượng + Tỷ lệ thủ tục phí bảo hiểm + Phương thức tái,thủ tục toán,bồi thường… Sau nhận đề nghị,nhà tái bảo hiểm có quyền lựa chọn nhận toàn hay phần tỷ lệ số tiền cố định sở rủi ro đề nghị.Nhà tái bảo hiểm xác nhận phần tham gia vào phiếu đề nghị gủi lại cho công ty nhượng, đồng thời nhà tái bảo hiểm yêu cầu cung cấp thêm thông tin cần thiết.Nhà tái bảo hiểm định từ chối chấp nhận vào yếu tố: đặc điểm rủi ro tái,kinh nghiệm bảo hiểm,khả tài chính…Khi nhận giấy thơng báo chấp nhận từ phía nhà nhận tái bảo hiểm dịch vụ tái bảo hiểm có hiệu lực tự động chấm dứt vào ngày đến hạn khơng có bổ sung thêm - Ưu điểm hình thức tái bảo hiểm này: + Giúp công ty nhượng đặc biệt công ty thành lập,các cơng ty bảo hiểm thị trường kinh nghiệm hồn thành việc nhận bảo hiểm cho đơn vị rủi ro có giá trị lớn vượt khả tài họ sở sử dụng chuyên môn khả thị trường tái bảo hiểm quốc tế + Giúp công ty nhượng chủ động việc chấp nhận bảo hiểm, đặc biệt với nhu cầu bảo hiểm mà không chấp nhận hợp đồng tái bảo hiểm cố định.Ví dụ như:các rủi ro động đất,chiến tranh, đình cơng,bạo loạn… - Nhược điểm hình thức này: + Khi thực hợp đồng tái bảo hiểm khối lượng cơng việc tương đối phức tạp, địi hỏi cơng ty bảo hiểm công ty nhận tái bảo hiểm phải xem xét kĩ lần kí hợp đồng tái lần tái tục nên thường có xu hướng làm gia tăng chi phí hai bên + Công ty bảo hiểm phải liên lạc với nhà tái bảo hiểm để cung cấp thông tin thiết lập hợp đồng.Trên thực tế thường họ phải liên lạc với nhiều nhà tải thời gian cho đơn vị rủi ro dẫn đến lãng phí thời gian làm gia tăng chi phí + Cơng ty bảo hiểm gốc khơng thể bảo đảm cho người bảo hiểm rủi ro vượt khả toán nhà tái chưa chấp nhận bảo hiểm.Vì khơng đảm bảo mặt thời gian chắn việc phân tán rủi ro tái bảo hiểm bị hội tranh thủ bảo hiểm khả để nhận bảo hiểm cho rủi ro có giá trị lớn,hay làm cho cơng ty nhượng tái uy tín chậm trễ trả lời người bảo hiểm *Hợp đồng tái bảo hiểm cố định: - Hợp đồng tái bảo hiểm cố định thoả thuận bắt buộc văn công ty nhượng công ty tái bảo hiểm cơng ty nhượng bắt buộc phải nhượng cho nhà tái tất đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc mà hai bên quy ước hợp đồng ngược lại nhà tái bảo hiểm bắt buộc phải nhận tồn đơn vị rủi ro Thủ tục thu xếp hợp đồng thực qua bước sau: Bước 1: Công ty nhượng gửi tới công ty tái bảng thống kê đơn vị rủi ro(số lượng,số tiền bảo hiểm,tổn thất) thuộc loại hình dịch vụ dự định tái bảo hiểm theo hợp đồng cố định Bước 2: Hai bên tiến hành chi tiết hợp đồng cố định,phạm vi bảo vệ hợp đồng.Sau thống tiến hành kí kết hợp đồng Thông thường hợp đồng tái bảo hiểm cố định thu xếp trước bắt đầu năm nghiệp vụ - Ưu điểm hình thức tái bảo hiểm này: + Tái bảo hiểm theo hình thức giúp công ty nhượng chủ động việc ký kêt hợp đồng với người tham gia bảo hiểm + Khi công ty tái bị ràng buộc hợp đồng tái bảo hiểm cố định khơng thiết phải cân nhắc rủi ro.Do thủ tục kí kết hợp đồng tiến hành nhanh chóng,tiết kiệm thời gian,chi phí,góp phần nâng cao lực cạnh tranh cơng ty bảo hiểm + Theo hình thức tái bảo hiểm này,công ty nhượng nhà tái bảo vệ cho rủi ro thuộc phạm vi hợp đồng tái,do độ an tồn cao + Thơng thường hợp đồng tái cố định mang tính liên tục tái tục tự động hàng năm( trừ trường hợp hai bên có ý định chấm dứt hợp đồng).Vì cơng ty nhận tái có phân tán rủi ro tốt có lợi cho hoạt động kinh doanh họ + Thông thường công ty nhận tái trả hoa hồng cho công ty nhượng tái vào phần dịch vụ mà họ nhận ,do cơng ty nhượng bù đắp phần chi phí khai thác dịch vụ gốc,cịn cơng ty nhận khai thác dịch vụ với chi phí thấp phải khai thác trực tiếp - Nhược điểm hình thức tái bảo hiểm này: + Trong hình thức bảo hiểm này,nếu cơng ty nhượng tái cịn non trẻ ,yếu kém, đặc biệt việc đánh giá rủi ro bảo hiểm gốc ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh hai bên + Công ty nhượng phải tái tất đơn vị rủi ro mà họ khai thác kể đơn vị rủi ro nằm khả nhận bảo hiểm họ Điều đồng nghĩa với việc cơng ty nhượng phải chuyển phần lớn phí gốc lớn mong muốn họ.Do công ty nhượng khơng thể tối đa hố lợi nhuận + Các hợp đồng cố định thường không thay đổi thời gian định cứng nhắc,thiếu linh hoạt,công ty nhượng phải tự ràng buộc số phương diện thời gian,rủi ro tái đi…Trong việc thay đổi mức giữ lại,cách thức tiến hành cần chấp thuận trước bên nhận tái + Tất yếu tồn đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc bị hợp đồng tái bảo hiểm cố định loại trừ , điều gây khó khăn cho công ty nhượng.Họ phải giữ lại rủi ro lại phải thu xếp hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời *Hợp đồng tái bảo hiểm kết hợp: - Hợp đồng tái bảo hiểm kết hợp hợp đồng theo cơng ty nhượng khơng bắt buộc phải nhượng cho nhà tái tất đơn vị rủi ro mà họ nhận bảo hiểm nhà tái bắt buộc phải chấp nhận tất rủi ro đem tái với điều kiện dịch vụ phù hợp với hợp đồng thoả thuận từ trước - Đối với hình thức này,cơng ty nhận thu phí ổn định lớn so với hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời - Ưu điểm hình thức tái bảo hiểm này: + Với hình thức cơng ty nhượng có điều kiện đem chào tái bảo hiểm phần trách nhiệm thặng dư khả giữ lại cho nhà tái mà họ lựa chọn thay tái tất theo đơn cố định + Công ty bảo hiểm gốc giữ lại cho rủi ro tốt + Cịn cơng ty nhận tái,họ có điều kiện thu nhập nguồn phí tái bảo hiểm lớn hơn, ổn định + Ngày nay,trong quan hệ quốc tế hình thức tái bảo hiểm dễ thực hầu hết cơng ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp giới có tiềm lực kinh tế mạnh họ muốn mở rộng thị trường đến nước phát triển chậm phát triển - Nhược điểm hình thức tái bảo hiểm này: + Cơng ty nhận tái khơng có quyền từ chối rủi ro mà họ không muốn nhận Đây bất lợi công ty nhận tái + Hợp đồng loại coi phương tiện để cơng ty nhượng tái cố tình đưa rủi ro xấu,phí thấp,tỷ lệ tổn thất cao có tư tưởng ỷ lại khơng chặt chẽ q trình đánh giá rủi ro định phí + Đối với nhà tái bảo hiểm,nguồn dịch vụ theo hợp đồng tái bảo hiểm kết hợp thường không thường xuyên ,khơng đồng ,tổn thất xảy bất thường.Vì địi hỏi hai bên có trung thực tuyệt đối để đảm bảo ổn định cho công ty nhận tái + Hình thức tái bảo hiểm kết hợp thường có mức phí cao so với tái bảo hiểm cố định 10 1.4 Các phương thức tái bảo hiểm Phương thức tái bảo hiểm cách thức phân chia trách nhiệm quyền lợi công ty nhượng cơng ty nhận tái Có hai phương thức tái bảo hiểm chủ yếu là: + Tái bảo hiểm theo tỷ lệ + Tái bảo hiểm phi tỷ lệ 1.4.1 Tái bảo hiểm theo tỷ lệ Là phương thức tái bảo hiểm mà theo quyền lợi cơng ty nhận công ty nhượng phân chia theo tỷ lệ dựa sở số tiền bảo hiểm Phương pháp tái bảo hiểm theo tỷ lệ chia thành dạng chính: + Tái bảo hiểm số thành + Tái bảo hiểm mức dôi Tái bảo hiểm số thành: Tái bảo hiểm số thành phương thức tái bảo hiểm theo trách nhiệm cơng ty nhượng công ty nhận tái đơn vị rủi ro bảo hiểm phân bổ theo tỷ lệ tham gia bên sở số tiền bảo hiểm Đặc điểm phương thức tái bảo hiểm là: tất hợp đồng tái bảo hiểm gốc nhượng tái bảo hiểm,trách nhiệm quyền lợi công ty nhận,nhượng phân chia theo tỷ lệ định.Tỷ lệ thoả thuận từ kí kết hợp đồng tái bảo hiểm Ưu điểm phương thức tái bảo hiểm số thành: + Phương thức đơn giản, dễ tinh toán,chi phí hành cách quản lí đơn giản tốn + Phương thức tái bảo hiểm có tính cân đối, dễ chấp nhận có khả phân tán rủi ro tốt so với phương thức tái bảo hiểm khác + Thủ tục phí tái bảo hiểm cao,ngồi điều kiện tạm giữ phí tái bảo hiểm có tỷ lệ cao,nhờ cơng ty nhượng có điều kiện sử dụng vốn nhàn rỗi để đầu tư vào việc khác Bên cạnh ưu điểm trên,phương thức có số nhược điểm: 11 + Công ty nhượng phải tái tất hợp đồng bảo hiểm gốc dù số tiền bảo hiểm lơn hay nhỏ nên không khai thác hết khả công ty + Công ty nhượng tái không khống chế tỷ lệ bồi thường mức giữ lại,khơng có khả làm giảm hệ số biến thiên phần tổn thất thuộc mức giữ lại làm ảnh hưởng tới kết hoạt động kinh doanh công ty Tái bảo hiểm mức dôi: - Là phương thức tái bảo hiểm theo cơng ty nhượng giữ lại cho số tiền bảo hiểm định phù hợp với khả năng,phần lại tái cho công ty nhận - Đặc điểm : + Căn vào khả nhận bảo hiểm,công ty nhận tái chấp nhận mức định + Căn vào khả tài mình,cơng ty nhượng tái định mức giữ lại chung cho tất hợp đồng + Việc phân chia trách nhiệm quyền lợi công ty nhận công ty nhượng tái dựa tỷ lệ phần trăm trách nhiệm mà bên gánh chịu so với tổng giá trị hợp đồng gốc + Tỷ lệ giữ lại tỷ lệ tái hợp đồng gốc không giống - Ưu điểm: + Đơn giản,dễ hiểu,vì kết hợp với phương pháp khác dễ dàng + Phát huy khả tài cơng ty nhượng giúp cơng ty nhượng có điều kiện kinh doanh ổn định đơn vị rủi ro có số tiền bảo hiểm mức giữ lại trở xuống cơng ty nhượng giữ lại tồn + Phương pháp phù hợp với nghiệp vụ bảo hiểm mà có số tiền bảo hiểm biến thiên mạnh quy định hạn mức trách nhiệm công ty nhượng nên công ty nhượng không sợ bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm có số tiền lớn vượt khả phương pháp tái bảo hiểm số thành -Nhược điểm: + Chi phí hành tốn + Sử dụng nhiều nhân lực 12 + Có ảnh hưởng lớn đến kinh doanh trường hợp tổn thất rơi nhiều vào rủi ro mức giữ lại công ty nhượng tái Thủ tục phí bảo hiểm(hoa hồng nhượng tái): Thủ tục phí bảo hiểm khoản tiền mà cơng ty nhận tái bảo hiểm hỗ trợ (trả) cho công ty nhượng tái bảo hiểm nhằm mục đích hỗ trợ phần cho chi phí cố định cơng ty gốc việc khai thác bảo hiểm,giám định bồi thường Có hai loại thủ tục phí:Thủ tục phí cố định thủ tục phí theo thang luỹ tiến + Thủ tục phí cố định:Trong trường hợp cơng ty nhượng công ty nhận tái bảo hiểm thoả thuận với tỷ lệ thủ tục phí tái bảo hiểm cố định so với phí nhận tái cam kết cho hợp đồng + Thủ tục phí theo thang luỹ tiến:Là cách tính phí tái bảo hiểm khơng nhằm chia sẻ phí khai thác,giám định,bồi thường mà cịn khuyến khích cơng ty bảo hiểm gốc nâng cao chất lượng khai thác.Công ty nhận tái cam kết trả phí tái bảo hiểm theo thang luỹ tiến phụ thuộc vào tỷ lệ bồi thường theo hướng:tỷ lệ bồi thường cao phí tái bảo hiểm thấp ngược lại 1.4.2 Tái bảo hiểm phi tỷ lệ Là phương thức tái bảo hiểm mà cơng ty nhượng tái giữ lại cho số tiền bảo hiểm định tuỳ thuộc vào khả tài họ.Phần tổn thất vượt mức giữ lại chuyển sang cho công ty nhận tái Tái bảo hiểm phi tỷ lệ có đặc điểm chung sau: + Trách nhiệm công ty nhượng công ty nhận khơng chia sẻ theo tỷ lệ,bất kể phí,số tiền bảo hiểm hay số tiền bồi thường + Tiêu chuẩn để phân định trách nhiệm bên số tiền bồi thường cho tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm đơn bảo hiểm gốc + Công ty nhượng tái bảo hiểm phải chịu trách nhiệm bồi thường cho tổn thất hạn mức bồi thường tự giữ lại(mức tự bồi thường) + Công ty nhận tái bồi thường cho phần tổn thất vượt mức bồi thường công ty nhượng tối đa mức giới hạn thoả thuận theo hợp đồng tái bảo hiểm(còn gọi mức trách nhiệm công ty tái) Ưu điểm phương thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ: 13 + Công ty nhượng xem xét vào khả tài để ấn định mức bồi thường định, bị phụ thuộc vào quy mô hậu tổn thất xảy + Do nhà tái khơng có trách nhiệm bồi thường cho tổn thất nhỏ điểm tự bồi thường cơng ty nhượng,do cơng ty nhượng thu phí bảo hiểm nhiều + Chi phí hành tốn (do cơng ty nhượng khơng phải phân loại đơn vị rủi ro bảo hiểm,tính tốn mức giữ lại,phí tái bảo hiểm,mức tái bảo hiểm ) Nhược điểm phương thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ: + Việc tính phí bảo hiểm phức tạp khó xác địi hỏi kĩ kĩ thuật tính tốn cao đặc biệt hợp đồng tái bảo hiểm phi tỷ lệ vượt mức bồi thường đảm bảo cho thảm hoạ + Mức tự bồi thường tính q cao ảnh hưởng đến kết kinh doanh công ty nhượng,nếu tính q thấp chi phí hành công ty tái tăng + Tái bảo hiểm phi tỷ lệ khơng có tác dụng nhiều việc hỗ trợ cho công ty nhượng việc dàn trải chi trả tài hoạt động kinh doanh phải đóng phí nhượng tái trước Các phương thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ: * Tái bảo hiểm vượt mức bồi thường: -Khái niệm: Là phương thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ cơng ty nhượng tái giới hạn trách nhiệm số tiền bồi thường định tổn thất xảy có giá trị lớn mức bồi thường đó,phần vượt chuyển sang công ty nhận tái Đồng thời khả tài cơng ty nhận tái khơng phải vô hạn,do họ giới hạn mức trách nhiệm ,phần vượt mức trách nhiệm chuyển đến công ty nhận tái khác chuyển trả lại cho công ty nhượng - Thu xếp tái bảo hiểm:Cơng ty nhượng sau kí kết hợp đồng bảo hiểm gốc với người bảo hiểm tìm kiếm cơng ty nhận tái bảo hiểm cho phần vượt mức giữ lại họ.Có thể có nhiều nhà nhận tái khác tham gia hợp 14 đồng.Trách nhiệm nhà nhận tái xếp theo lớp.Các lớp mức nhận tái công ty nhận tái.Các lớp không cần phải theo hợp đồng trách nhiệm nhà nhận tái xếp theo trình tự nhà nhận tái lớp sau bồi thường thiệt hại bồi thường tồn người nhận tái lớp trước hồn thành nhiệm vụ - Có hai loại tái bảo hiểm vượt mức bồi thường: + Tái bảo hiểm vượt mức bồi thường đảm bảo thảm hoạ: Là phương thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ bảo vệ công ty nhượng tránh trường hợp tổn thất mức bình thường cố nằm ngồi khả kiểm sốt bảo hiểm thơng thường (Ví đơn vị rủi ro tích tụ kết gộp nhiều tổn thất xảy từ cố tổn thất mang tính thảm khốc) Các rủi ro bảo hiểm thường liên quan đến đối tượng bảo hiểm nhiều nghiệp vụ,đặc biệt trường hợp :các rủi rỏ thiên tai động đất,lũ lụt ;các rủi ro xảy ngành hàng khơng,dầu khí,vệ tinh hải.Các nghiệp vụ bảo hiểm nàydo công ty bảo hiểm gốc cung cấp + Tái bảo hiểm vượt mức bồi thường đảm bảo nghiệp vụ: Là phương thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ mức tự bồi thường cơng ty nhượng ấn định cho số nghiệp vụ bị tổn thất,thong thường xảy nhà tái phải chịu trách nhiệm bồi thường Có hai phương thức tái bảo hiểm vượt mức bồi thường đảm bảo nghiệp vụ: ① Tái bảo hiểm vượt mức bồi thường đảm bảo nghiệp vụ không giới hạn không giới hạn số nghiệp vụ bồi thường tổng số tiền bồi thường.Các nhà tái đảm bảo cho tất trường hợp theo hợp đồng tái bảo hiểm ② Tái bảo hiểm vượt mức bồi thường có hạn mức cố: loại quy định trách nhiệm tối đa nhà tái trường hợp tổn thất trường hợp tổn thất nặng nề có nhìu rủi ro xảy dẫn đến số tiền bồi thường lớn *Tái bảo hiểm vượt tỷ lệ bồi thường: Đặc trưng phương thức công ty bảo hiểm gốc giữ lại cho tỷ lệ bồi thường định,phần vượt tái 15 Ưu điểm: Đối với số nghiệp vụ bảo hiểm có tỷ lệ bồi thường cao ổn định áp dụng phương thức tái bảo hiểm để phân tán rủi ro cho công ty bảo hiểm gốc Đặc điểm: + Căn vào tình hình kinh doanh cơng ty nhượng tái lựa chọn cho tỷ lệ bồi thường định để giữ lại phạm vi tỷ lệ + Cơng ty nhận tái thường giới hạn trách nhiệm khoảng tỷ lệ bồi thường định + Phí tái bảo hiểm tính tốn tương tự phí bảo hiểm gốc dựa kết nhận,nhượng tái bảo hiểm khoảng thời gian định hai công ty Thị trường tái bảo hiểm việt nam Kể từ quy định DN buộc phải tái 20% qua Tổng CTCP Tái bảo hiểm Việt Nam (Vinare) bị bãi bỏ khiến cho lĩnh vực trở nên cạnh tranh Không nhận/nhượng tái nước, số DN bảo hiểm mạnh dạn nhận/nhượng tái từ thị trường bảo hiểm nước Nhiều DN bảo hiểm phi nhân thọ tích cực tăng vốn với mục tiêu nâng tỷ lệ giữ lại mở rộng hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm Tuy nhiên, hoạt động đặt khơng vấn đề cần chấn chỉnh kịp thời Hoạt động tái bảo hiểm chủ yếu diễn lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ, khu vực có nhiều DN nước tham gia Theo số liệu từ Bộ Tài chính, năm 2009, phí bảo hiểm giữ lại thị trường bảo hiểm phi nhân thọ 9.366 tỷ đồng, chiếm 68,5% phí bảo hiểm gốc, tăng 1,5% so với tỷ lệ phí bảo hiểm giữ lại năm 2008 Phí nhượng tái tồn thị trường năm 2009 đạt 4.302 tỷ đồng, phí tái nước khoảng 1.937 tỷ đồng phần lớn tái qua Vinare Theo đánh giá Vinare, hoạt động tái bảo hiểm năm 2009 ,2010 sôi động kinh tế Việt Nam tăng trưởng tốt (5,32%) Đây sở để thị trường bảo hiểm tiếp tục phát triển mạnh mẽ (phi nhân thọ tăng 21%) Bên cạnh đó, DN bảo hiểm linh hoạt việc tái bảo hiểm sở phân tích đánh giá rủi ro mảng nghiệp vụ 16 Tuy nhiên có khơng thách thức ảnh hưởng đến hiệu nghiệp vụ tái bảo hiểm Khó khăn việc thu xếp tái bảo hiểm cạnh tranh phí, điều kiện bảo hiểm nước, dịch vụ với nhà tái bảo hiểm mơi giới nước ngồi Trên vấn đề số lượng phí, ngành tái bảo hiểm phải đối mặt với vấn đề "làm sạch" dòng phí mà cơng ty bảo hiểm nước nhượng tái lẫn nhau.Sau kiện công ty tái bảo hiểm độc lập thứ hai đời, ngành tái bảo hiểm Việt Nam dường nỗ lực cải thiện lực ngành việc nâng cao số phí tái bảo hiểm giữ lại nước Nhưng vấn đề số lượng phí, ngành tái bảo hiểm cịn phải đối mặt với vấn đề "làm sạch" dịng phí mà công ty bảo hiểm nước nhượng tái lẫn Nhìn qua báo cáo DN, DN bảo hiểm hàng đầu có tỷ lệ bồi thường phí cao Trong năm 2010, Bảo Minh bồi thường gần 43% số phí nhận tái bảo hiểm 170 tỷ đồng, PJICo phải bồi thường cho nghiệp vụ 39% số phí tái bảo hiểm 82 tỷ đồng Cũng chung tình trạng đó, Cơng ty Bảo hiểm BIC ghi nhận mức bồi thường 43% cho nghiệp vụ tái bảo hiểm PVI, khả quan DN trên, với tỷ lệ bồi thường 35% số phí nhận tái bảo hiểm năm 2010, đáng nói tỷ lệ bồi thường PVI tăng vọt từ mức 29% năm 2009 Có thực tế ngành tái bảo hiểm trình độ chun mơn đội ngũ cán ngành yếu Gần đây, lãnh đạo cơng ty tái bảo hiểm khẳng định, có đến 80% số cán công ty không hiểu tái bảo hiểm Điều làm trầm trọng thêm cho tình trạng cơng ty nhận tái bảo hiểm "ẩu" dẫn đến hậu công ty bảo hiểm phải chịu tổn thất lớn Ngoài nguyên nhân khách quan cịn có ngun nhân từ DN bảo hiểm làm ảnh hưởng đến phát triển lành mạnh hoạt động tái bảo hiểm Năm 2010 năm cạnh tranh liệt tất dịch vụ bảo hiểm, có tái bảo hiểm Hiệu kinh doanh bảo hiểm vấn đề đáng lo ngại (chi phí, tỷ lệ bồi thường tăng, phí bảo hiểm giảm điều kiện bảo hiểm mở rộng) DN đẩy mạnh doanh thu phí, mở rộng điều kiện bảo hiểm.Theo số liệu từ Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam, tháng đầu năm 2011 gần 70% tổng phí nhượng tái bảo hiểm chuyển qua cơng ty nước ngồi (tương ứng 2.600 tỷ đồng phí nhượng tái) 30% phí (tương 17 ứng 1.100 tỷ đồng ) giữ lại nước Nếu xét tỷ lệ, số tăng lên so với mức 66% năm 2010 (4.100 tỷ đồng tái nước ngoài, 2.100 tỷ tái nước) 64% năm 2009 Việc phần lớn phí nhượng tái bảo hiểm Việt Nam chảy nước xuất phát từ thực tế DNBH nước bị hạn chế vốn chuyên môn để nhận tái bảo hiểm Khi nhận tái bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm Việt Nam, cơng ty bảo hiểm nước ngồi tuân theo quy trình đánh giá rủi ro nghiêm ngặt mà dự án muốn bảo hiểm phải đạt tiêu chuẩn định Do đó, độ rủi ro hợp đồng tái bảo hiểm mà cơng ty nhận tái định trước đảm bảo không gây thua lỗ cho cơng ty bảo hiểm.Trong đó, cơng ty nước thường tn theo quy trình đánh giá rủi ro, nhận hợp đồng không qua kiểm duyệt chặt chẽ đó, tự họ đẩy vào tình phải đối mặt với nguy bồi thường tổn thất với tỷ lệ lớn Tính đến thời điểm này, sau hàng chục năm phát triển ngành tái bảo hiểm có cơng ty hoạt động với tư cách pháp nhân độc lập Vinare và PVI  Re Các cơng ty bảo hiểm khác có phận tái bảo hiểm với tư cách hoạt động kinh doanh phụ thêm bên cạnh mảng kinh doanh cốt lõi với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận cho công ty 18