Chương 1 MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Kể từ khi Đảng và Nhà nước ta có chủ trương đổi mới chuyển từ cơ chế tập trung quan liêu bao cấp sang nền kinh tế thị trường, nền kinh tế Việt Nam đang có n[.]
MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Kể từ Đảng Nhà nước ta có chủ trương đổi chuyển từ chế tập trung quan liêu bao cấp sang kinh tế thị trường, kinh tế Việt Nam có bước tiến vượt bậc, tốc độ tăng trưởng GDP năm đạt 7%, kinh tế có tốc độ phát triển nhanh giới Nhân tố chủ chốt phát triển kinh tế doanh nghiệp, người trực tiếp mang nguồn thu cho kinh tế quốc dân Chính vậy, việc tăng cường lực cạnh tranh doanh nghiệp Việt Nam, giúp doanh nghiệp bắt kịp với trình độ sản xuất, cơng nghệ giới, sử dụng có hiệu nguồn nhân lực dồi nước… mục tiêu hàng đầu mà Nhà nước ta đề từ ngày đầu hội nhập Để thực điều yếu tố vốn đầu tư yếu tố then chốt, định Có nhiều nguồn vốn doanh nghiệp khai thác huy động nhân dân thông qua phát hành trái phiếu, thu hút đầu tư nước ngồi, góp vốn liên doanh, cổ phần hóa… Tuy nhiên nguồn vốn thơng dụng vay ngân hàng Mối quan hệ ngân hàng doanh nghiệp mối quan hệ bền chặt, chi phối lẫn thường lâu dài, mang lại lợi ích cho đơi bên Vì vậy, nhận thức tầm quan trọng doanh nghiệp kinh tế đất nước xuất phát từ khó khăn doanh nghiệp việc tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng, đề tài: “Mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai” lựa chọn để nghiên cứu cho luận văn nhằm đưa cách toàn diện hoạt động cho vay doanh nghiệp giai đoạn nghiên cứu Luan van Mục tiêu nghiên cứu: - Hệ thống hóa vấn đề mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng - Phân tích thực trạng mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai - Đề xuất giải pháp mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Toàn vấn đề liên quan việc mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Gia Lai Phạm vi nghiên cứu: Luận văn đề cập đến hoạt động mở rộng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2011 đề xuất hướng mở rộng hoạt động cho vay đến năm 2015 Phương pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận vật biện chứng, đề tài sử dụng phương pháp điều tra, tổng hợp, so sánh để phân tích đánh giá tình hình đưa nhận định đề xuất Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm ba chương sau: Luan van Chương 1: Những lý luận mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Chương 2: Thực trạng mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai Tổng quan tài liệu Doanh nghiệp ngày có vị trí vai trị quan trọng phát triển kinh tế đất nước Tuy nhiên, doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn nhiều mặt, đặc biệt việc tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng Vì thế, luận văn nghiên cứu đưa giải pháp giúp doanh nghiệp dễ dàng việc tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng, hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng giúp nâng cao hiệu quả, hạn chế rủi ro gặp phải hoạt động cho vay ngân hàng Để thực nghiên cứu trên, điều kiện hạn hẹp có được, tác giả luận văn tích cực tìm hiểu, tham khảo cơng trình, luận văn khoa học người thực trước, có liên quan với nội dung sau: Đề tài: “Mở rộng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn tỉnh Đăk Lăk” tác giả Võ Duy Bình (năm 2011) Trong chương tác giả làm rõ vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp vấn đề lý luận mở rộng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích…để phân tích tình hình mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk Tác giả phân tích khó khăn, vướng mắc việc cấp tín dụng chi nhánh Luan van việc tiếp cận vốn ngân hàng doanh nghiệp Đăk Lăk Từ đó, đề xuất giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk Đề tài: “Mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Nam Hà Nội” tác giả Lê Phương Nga (năm 2008) Tác giả đề cập vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp vừa nhỏ vấn đề lý luận mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Đề nêu lên số sở lý luận hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay DNVVN nói riêng, tìm hiểu vận dụng vào việc phân tích để làm rõ vấn đề nghiên cứu Đồng thời tác giả giới thiệu hoạt động chi nhánh NH ĐT&PT Nam Hà Nội năm 2006-2007, phân tích hoạt động cho vay DNVVN Chi nhánh, phát điểm mạnh điểm yếu hoạt động này, sở đề giải pháp số kiến nghị nhằm mở rộng cho vay DNVVN Trên sở kết đạt chưa đạt theo mục tiêu đề ra, chưa khai thác hết tiềm địa phương chưa đáp ứng kịp thời nhu cầu kinh tế, đề tài đưa giải pháp kiến nghị để mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Nam Hà Nội Đề tài: “Mở rộng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh Hà Nội” tác giả Nguyễn Thanh Nghị (năm 2008) Đầu tiên, tác giả hệ thống hóa vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng, mở rộng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Tác giả phân tích khó khăn, vướng mắc việc cấp tín dụng chi nhánh việc tiếp cận vốn ngân hàng doanh nghiệp Hà Nội Luan van Từ đó, đề xuất giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội Đề tài: “Mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Đà Nẵng” tác giả Hồ Thị Thắng (năm 2012) Trước tiên tác giả hệ thống hóa vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng, đặc điểm, vai trò doanh nghiệp kinh tế Tiếp theo, tác giả phản ánh thực trạng hoạt động cho vay ngân hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Đà Nẵng, phân tích khó khăn ngun nhân để từ mạnh dạn đưa số giải pháp nhằm phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp Với mong muốn Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Đà Nẵng nhanh chóng trở thành TCTD hàng đầu Đà Nẵng, qua đề tài tác giả đóng góp mộ số ý nhằm mở rộng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Đà Nẵng từ tăng thị phần chiếm lĩnh thị trường thúc đẩy hoạt động kinh doanh hiệu Những giá trị tham khảo từ công trình nghiên cứu trên, với thực tế cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai cở sở quan trọng giúp thực đề tài “Mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai” , phân tích thực trạng mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp, từ đưa giải pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp đồng thời hạn chế rủi ro thấp thấp mở rộng cho vay chi nhánh Luan van CHƯƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN MỞ RỘNG HOẠT ÐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG 1.1.1 Tín dụng ngân hàng: a Ðặc điểm vai trị tín dụng ngân hàng Để hiểu rõ tín dụng ngân hàng, cần hiểu rõ khái niệm ngân hàng Có nhiều khái niệm ngân hàng, tùy vào cách tiếp cận khác mà có định nghĩa khác nhau, thông thường ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò chúng kinh tế Trước tiên ngân hàng tổ chức trung gian tài chính, trung gian tài tổ chức, doanh nghiệp hay cá nhân thực chức trung gian hai hay nhiều bên hoạt động tài định Trung gian tài bao gồm: ngân hàng, tổ chức cơng nơng/hiệp hội, tổ chức tín dụng nghiệp đồn, đơn vị cố vấn tài mơi giới, cơng ty bảo hiểm, quỹ tương hỗ, hưu trí… Ơ Mỹ: Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài Ðạo luật ngân hàng Pháp (1941) định nghĩa: “Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc cơng chúng duới hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính” Ở Việt Nam, theo luật tổ chức tín dụng 2010: Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng Luan van theo quy định Luật Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị biểu hình thức tiền tệ hay vật, từ người sở hữu sang người sử dụng khoảng thời gian định đến thời hạn khoảng thời gian trên, người sử dụng phải hoàn trả lại cho người sở hữu lượng giá trị lớn Phần tăng thêm giá trị gọi phần lời hay lợi tức Ðây người sử dụng phải trả cho người sở hữu để quyền sử dụng lượng tiền tệ hay vật định Thực chất, tín dụng biểu mối quan hệ kinh tế gắn liền với trình tạo lập sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho trình tái sản xuất đời sống, theo nguyên tắc hồn trả Ngân hàng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá, cho thuê tài hình thức khác theo quy định NHNN bao toán, tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu… Tín dụng ngân hàng đến với doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục, đồng thời đầu tư phát triển kinh tế Là công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn đất nước, ngồi cịn tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với nước ngồi b Các hình thức tín dụng ngân hàng − Cho vay Là hình thức cấp tín dụng, việc bên cho vay cung cấp nguồn tài cho bên vay bên vay hồn trả tài cho bên cho vay thời hạn thỏa thuận thường kèm theo lãi suất Do hoạt động Luan van làm phát sinh khoản nợ nên bên cho vay gọi chủ nợ, bên vay gọi nợ Do đó, Tín dụng phản ánh mối quan hệ hai bên - Một bên người cho vay, bên người vay Quan hệ hai bên ràng buộc chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả, Thực chất, tín dụng biểu mối quan hệ kinh tế gắn liền với q trình tạo lập sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho trình tái sản xuất đời sống, theo ngun tắc hồn trả − Chiết khấu giấy tờ có giá Là nghiệp vụ tín dụng mà theo tổ chức tín dụng thỏa thuận mua giấy có giá khách hàng trước hạn toán, trường hợp giấy tờ có giá chiết khấu lần tổ chức tín dụng mà tổ chức tín dụng đem chiết khấu tổ chức tín dụng khác ngân hàng trung ương nghiệp vụ gọi tái chiết khấu − Bảo lãnh Theo yêu cầu khách hàng, ngân hàng phát hành cam kết văn với bên thứ ba khách hàng định (bên thụ hưởng bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên thụ hưởng bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho Ngân hàng số tiền trả thay Tùy theo mục đích nhu cầu khách hàng mà ngân hàng cung cấp sản phẩm bảo lãnh khác như: bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh toán /thư tín dụng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm, bảo lãnh toán tiền ứng trước, bảo lãnh đối ứng, bảo lãnh du học… Luan van − Bao tốn Là hình thức cấp tín dụng TCTD cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua bán hàng Hoặc TCTD tạm ứng trước khoản tiền thu nợ hộ người bán, thông qua hợp đồng Bao tốn với khoản phí Các DN bán hàng trả chậm cho khách hàng (đặc biệt bán hàng cho nước ngoài), sợ rủi ro việc thu tiền trả chậm (trường hợp người mua khơng tốn cho người bán) yêu cầu ngân hàng Bao tốn rủi ro − Cho th tài Là hoạt động tín dụng trung dài hạn thơng qua việc cho thuê máy móc thiết bị, phương tiên vận chuyển động sản khác sở hợp đồng cho thuê Bên cho thuê tổ chức tín dụng phi ngân hàng Bên thuê khách hàng Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác theo yêu cầu Bên thuê nắm quyền sở hữu tài sản thuê suốt trình thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê, toán tiền thuê suốt thời hạn thuê hai bên thoả thuận không hủy bỏ hợp đồng thuê trước thời hạn Khi kết thúc thời hạn thuê, bên thuê chuyển quyền sở hữu, mua lại tiếp tục thuê lại tài sản theo điều kiện hai bên thoả thuận 1.1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại a Doanh nghiệp vai trò doanh nghiệp kinh tế Khái niệm doanh nghiệp Luan van Doanh nghiệp tổ chức kinh tế, có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh Cũng theo Luật doanh nghiệp năm 2005 giải thích, kinh doanh việc thực liên tục một, số tất công đoạn trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm cung ứng dịch vụ thị trường nhằm mục đích sinh lợi Như doanh nghiệp tổ chức kinh tế vị lợi, thực tế số tổ chức doanh nghiệp có hoạt động khơng hồn tồn nhằm mục tiêu lợi nhuận Phân loại doanh nghiệp Theo luật quy định hình thức pháp lý loại hình doanh nghiệp Việt Nam bao gồm: Công ty trách nhiệm hữu hạn (bao gồm công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên) doanh nghiệp mà thành viên công ty chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác công ty phạm vi số vốn điều lệ công ty Công ty cổ phần doanh nghiệp mà vốn điều lệ công ty chia thành nhiều phần gọi cổ phần Cá nhân hay tổ chức sở hữu cổ phần doanh nghiệp gọi cổ đông chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác phạm số vốn góp vào doanh nghiệp Cơng ty hợp danh doanh nghiệp có hai thành viên chủ sở hữu công ty, kinh doanh tên chung (gọi thành viên hợp danh) Thành viên hợp doanh phải cá nhân chịu trách nhiệm toàn tài sản nghĩa vụ cơng ty Ngồi cơng ty hợp danh cịn có thành viên góp vốn Luan van ... vấn đề mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng - Phân tích thực trạng mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai - Đề... mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Gia Lai Phạm vi nghiên cứu: Luận văn đề cập đến hoạt động mở rộng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng. .. tế cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai cở sở quan trọng giúp thực đề tài ? ?Mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương