PHỤ LỤC 6 4 VẤN ĐỀ VÀ 10 NGUYÊN TẮC VÀNG TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP THEO ỦY BAN BASEL Vấn đề 1 Tạo ra môi trường quản trị rủi ro phù hợp, gồm 03 nguyên tắc Nguyên tắc 1 Hội đồng quản trị nên biế.
PHỤ LỤC 6: VẤN ĐỀ VÀ 10 NGUYÊN TẮC VÀNG TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP THEO ỦY BAN BASEL Vấn đề 1: Tạo môi trường quản trị rủi ro phù hợp, gồm 03 nguyên tắc: Nguyên tắc 1: Hội đồng quản trị nên biết rõ khía cạnh ngân hàng, cung cấp định nghĩa tổng thể cho toàn ngân hàng RRTN, nguyên tắc, cách xác định, đánh giá, giám sát, kiểm soát giảm thiểu rủi ro Nguyên tắc thứ 2: Hội đồng quản trị phải bảo đảm khung quản trị RRTN ngân hàng tùy thuộc vào hiệu kiểm toán nội Kiểm toán nội không nên trực tiếp chịu trách nhiệm quản trị rủi ro tác nghiệp Nguyên tắc thứ 3: Quản lý cấp cao phải có trách nhiệm triển khai thực khung quản trị RRTN phê duyệt Hội đồng quản trị Khung quản trị phải triển khai thực quán toàn hệ thống ngân hàng tất nhân viên nên hiểu rõ trách nhiệm với việc quản trị RRTN Vấn đề thứ 2: Hoạt động quản trị rủi ro gồm 04 nội dung nhận diện, đánh giá, giám sát, kiểm soát Nguyên tắc thứ 4: Ngân hàng cần xác định đánh giá RRTN tất rủi ro có tất sản phẩm, hoạt động, quy trình hệ thống ngân hàng Nguyên tắc thứ 5: Các ngân hàng nên thực quy trình để thường xuyên giám sát mức độ ảnh hưởng tổn thất rủi ro tác nghiệp gây Ngun tắc thứ 6: Các ngân hàng nên có sách, quy trình thủ thục để kiểm sốt đưa chương trình giảm thiểu rủi ro Nguyên tắc thứ 7: Ngân hàng cần phải có kế hoạch trì kinh doanh, đảm bảo khả hoạt động liên tục, hạn chế tổn thất trường hợp rủi ro bất ngờ Vấn đề thứ 3: Vai trò quan giám sát