LỜI CAM ĐOAN
MỤC LỤC
DANH MỤC SƠ ĐỒ- BẢNG BIỂU
LỜI MỞ ĐẦU
……….
CHƯƠNG 1:
LÝ LUẬN CHUNG VỀ VỐN LƯU ĐỘNG
VÀ QUẢN TRỊ VỐN LƯU ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP
1.1. VỐN LƯU ĐỘNG VÀ NGUỒN HÌNH THÀNH VỐN LƯU ĐỘNG TRONG DOANH NGHIỆP
1.1.1. Khái niệm và đặc điểm vốn lưu động của doanh nghiệp
1.1.2. Phân loại vốn lưu động
1.1.3. Nguồn hình thành vốn lưu động của doanh nghiệp
1.2. QUẢN TRỊ VỐN LƯU ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP
1.2.1. Khái niệm và mục tiêu quản trị vốn lưu động của doanh nghiệp.
1.2.2. Nội dung quản trị vốn lưu động của doanh nghiệp
1.2.3.1. Tình hình tổ chức đảm bảo nguồn VLĐ.
1.2.3.2.Kết cấu vốn lưu động
1.2.3.4. Tình hình quản trị vốn tồn kho dự trữ
1.2.3.5. Tình hình quản trị các khoản phải thu
1.2.4. Các nhân tố nh hưởng đến quản trị vốn lưu động của doanh nghiệp
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ VỐN LƯU ĐỘNG TẠI CÔNG TY TNHH SÔNG ÂM
2.1. Quá trình hình thành và phát triển của công ty TNHH Sông Âm
2.1.1.Giới thiệu chung về công ty TNHH Sông Âm.
2.1.2 Tổ chức hoạt đông kinh doanh của công ty TNHH Sông Âm.
Sơ đồ1 :Mô hình quản lí doanh nghiệp
Sơ đồ 2.2 bộ máy kế toán của công ty:
2.1.3.Khái quát tình hình tài chính chủ yếu của công ty TNHH Sông Âm
Bảng 2.1 Tình hình tài sản nguồn vốn của công ty(đvt:triệu đồng)
Bảng 2.2 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty(đvt:triệu đồng)
2.2.Thực trạng quản trị tài chính của công ty TNHH Sông Âm trong thời gian qua
2.2.1.Thực trạng VLĐ và phân bổ VLĐ của công ty trong thời gian qua
Bảng 2.3.cơ cấu vốn lưu động của công ty trong thời gian qua(đvt: triệu đồng)
2.2.2.Thực trạng nguồn VLĐ và tổ chức đảm bảo nguồn VLĐ của công ty
Bảng 2.4.Nguồn VLĐTX của công ty(đvt:triệu đồng)
2.2.3.Thực trạng xác định nhu cầu VLĐ của công ty
2.2.4.Thực trạng quản trị vốn bằng tiền của công ty
Bảng 2.5 Cơ cấu vốn bằng tiền của công ty(đvt:triệu đồng)
Bảng 2.6 Hệ số khả năng thanh toán của công ty
2.2.5. Tình hình quản trị hàng tồn kho
Bảng 2.7 Cơ cấu hàng tồn kho của công ty(đvt:triệu đồng)
Bảng 2.8.Hiệu quả sử dụng vốn tồn kho
2.2.6 Thực trạng quản trị nợ phải thu của công ty
Bảng 2.9.Cơ cấu các khoản phải thu khách hàng(đvt;triệu đồng)
Bảng 2.10 Chênh lệch phải thu,phải trả(đvt:triệu đồng)
Bảng 2.11 Hiệu quả quản trị vốn phải thu của công ty
2.2.7 Hiệu suất sử dụng VLĐ của công ty
Bảng 2.12.Hiệu suất sử dụng VLĐ của công ty
Bảng 2.13: Một số chỉ tiêu phản ánh hiệu quả sử dụng VKD
3.Những kết quả đạt được và hạn chế còn tồn tại