Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh tiền giang luận văn thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐẠO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  ĐỖ THỊ LIÊN CHI GIẢI G VÀ IA ÛI PHÁP HA RO VA Ø ÙP MỞÛ RỘN ÄNG NÂN G CAO CHẤT G TÍN NA CHA ÁT LƯN ƯƠ ÏNG ÂNG DỤNÏNG G TẠI G TA ÏI NGÂNÂN HÀN HA ØNG NÔN G NGHIỆPÄP VÀ NO VA Ø PHÁT HA ÙT ÂNG TRIỂNÅN NÔN G THÔN NO THO ÂNG ÂN CHI NHÁN H HA ÙNH TỈNH TIỀNÀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ NHUNG TP HỒ CHÍ MINH Năm 2007 Trang DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNo&PTNT Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn TBCN Tư chủ nghóa TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại SXKD Sản xuất kinh doanh TDTM Tín dụng thương mại TDNH Tín dụng ngân hàng TDNN Tín dụng Nhà nước CBTD Cán tín dụng NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh CNH-HĐH Công nghiệp hóa -hiện đại hoá QS DĐ Quyền sử dụng đất ĐBTV Đảm bảo tiền vay DNNN Doanh nghiệp Nhà nước ĐBSCL Đồng sông Cửu Long UBND y ban nhân dân CBCNV Cán công nhân viên LỜI MỞ ĐẦU I Tính cấp thiết ý nghóa đề tài nghiên cứu: Cho đến tín dụng ngân hàng thương mại kênh chủ yếu thu hút điều hòa nguồn vốn cho nghiệp phát triển kinh tế xã hội đất nước Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh đặc biệt, vay vay Vì thế, hoàn trả gốc lãi khách hàng vay vốn có ý nghóa định đến phát triển Ngân hàng, đảm bảo cho trình luân chuyển vốn Ngân hàng tuần hoàn, liên tục, sinh lời, sở để đảm bảo khả toán Ngân hàng Chính lẽ đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cốt yếu hoạt động quản trị, hoạt động kinh doanh Ngân hàng, trường hợp tín dụng tăng trưởng nhanh cao Bởi lẽ, tăng trưởng nâng cao chất lượng tín dụng có mối quan hệ chặt chẽ tác động qua lại với Vấn đề đặt tăng trưởng tín dụng ngân hàng gắn với an toàn nâng cao chất lượng, hiệu tín dụng đã, vấn đề mà tổ chức tín dụng, quan quản lý Nhà Nước, Chính Phủ, Ngân hàng Nhà Nước đặc biệt quan tâm Đối với NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang việc tăng trưởng tín dụng đáp ứng yêu cầu tăng trưởng kinh tế kinh tế địa phương, tỉ lệ nợ xấu năm qua tồn đọng Do đó, để đảm bảo cho chi nhánh Tiền Giang phát triển cách bền vững hiệu chi nhánh phải bám sát thực theo định hướng: Mở rộng, tăng trưởng tín dụng đôi với chất lượng tín dụng Từ định hướng đó, chọn nghiên cứu :“Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang” làm luận văn tốt nghiệp Thạc Só Kinh Tế chuyên ngành Kinh tế -Tài Ngân hàng II Mục tiêu nghiên cứu đề tài: - Nghiên cứu lý luận tín dụng Ngân hàng việc nâng cao chất lượng tín dụng - Từ hoạt động thực tiễn, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang thời gian qua Từ đó, tìm nguyên nhân tồn khó khăn vướng mắc cần giải - Nêu lên giải pháp có sở khoa học thực tiễn để nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Tỉnh Tiền Giang III Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Nghiên cứu thực trạng hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang khoảng thời gian từ năm 20042006 - Chất lượng tín dụng phạm trù rộng, bao hàm nhiều nội dung, có nội dung quan trọng thể tỉ lệ nợ hạn.Vì chất lượng tín dụng hiểu luận văn hạn chế nợ hạn nợ khó đòi công tác tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang IV Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp luận chủ nghóa vật biện chứng chủ nghóa vật lịch sử, vận dụng quan điểm khách quan trạng thái vận động phát triển, áp dụng phương pháp thống kê, qui nạp, tổng hợp, có phân tích hoạt động, từ đề xuất giải pháp tối ưu để nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang V Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn có 78 trang, gồm chương: Chương I: Lý luận chung tín dụng chất lượng tín dụng hoạt động NHTM Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang Chương III: Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯNG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng: 1.1.1 Quá trình đời chất tín dụng: Tín dụng (Credit) quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay dựa nguyên tắc hoàn trả, kèm theo lợi tức đến hạn Như vậy, tín dụng hiểu cách giản đơn quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên nhiều hình thức như: cho vay, bán chịu hàng hoá, chiết khấu, bảo lãnh,… sử dụng thời gian định theo số điều kiện định thoả thuận Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hoá, có trình đời tồn phát triển với phát triển kinh tế hàng hoá Lúc đầu, quan hệ tín dụng hầu hết vật phần nhỏ tín dụng kim, tồn tên gọi tín dụng nặng lãi, sở quan hệ tín dụng lúc phát triển lúc đầu quan hệ hàng hoá- tiền tệ điều kiện sản xuất hàng hoá phát triển Các quan hệ tín dụng phát triển thời kỳ chiếm hữu nô lệ chế độ phong kiến, phản ánh thực trạng kinh tế sản xuất hàng hóa nhỏ Chỉ đến phương thức sản xuất TBCN đời, quan hệ tín dụng có điều kiện để phát triển Tín dụng vật nhường chỗ cho tín dụng kinh doanh ngoại tệ Trụ sở chính, làm hậu thuẫn cho nghiệp vụ huy động vốn ngoại tệ, kiều hối, thu đổi ngoại tệ mặt, tham gia vận hành tốt quy chế hoà vốn ngoại tệ đầu mối hệ thống NHNo - Tổ chức phân tích tài để kịp thời đánh giá tình hình thực kế hoạch Thực hành tiết kiệm chi tiêu, chống lãng phí, cần chi phải tính toán để chi, đảm bảo chênh lệch lãi suất đầu – đầu vào đáp ứng chi phí, kể chi phí rủi ro, có lợi nhuận theo kế hoạch Phát sớm vấn đề phát sinh làm ảnh hưởng đến kết quả, hiệu kinh doanh để có giải pháp điều chỉnh kịp thời - Chuyển hướng đầu tư, ưu tiên vốn cho dự án có hiệu hộ sản xuất, hộ kinh doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, tiếp tục lấy địa bàn nông nghiệp nông thôn kinh tế hộ địa bàn làm tảng để phát triển kinh doanh Xác định chất lượng tín dụng biểu lực điều hành người đứng đầu đơn vị, coi chất lượng tín dụng nghiệp tồn phát triển toàn chi nhánh - Quản lý tốt chất lượng tín dụng theo yêu cầu:  Thực đầy đủ, đắn chế tín dụng, quy trình cho vay, nâng cao chất lượng kiểm tra, thẩm định trước cho vay  Kiểm soát tín dụng, tăng dư nợ có tăng nguồn vốn tương ứng sau trụ sở cân đối, bổ sung vốn  Xác định thị trường mục tiêu, khách hàng mục tiêu cần tập trung, lấy hiệu phương án, dự án làm để thẩm định đầu tư tín dụng  Khai thác có hiệu hoạt động thông tin tín dụng: nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng góp phần làm tăng trưởng tín dụng bền vững  Thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo QĐ 493/2005/QĐ – NHNN Ngân hàng Nhà Nước QĐ 165/ QĐ – HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam - Tăng cường công tác quản lý tín dụng, chấm dứt tình trạng gia hạn, định kỳ hạn nợ tuỳ tiện che giấu thực trạng nợ hạn Thực đầy đủ việc phân loại nợ, dư có tài khoản điều chuyển vốn, quản lý nghiêm tiêu thiếu vốn gắn với việc quản lý khoản từ ngân hàng sở Nâng cao tính chủ động tự chịu trách nhiệm cá nhân lãnh đạo chi nhánh - Chú ý công tác phân loại khách hàng tín dụng, nghiên cứu đề xuất áp dụng chế tín dụng phù hợp với loại khách hàng phân loại nhằm thu hút giữ vững khách hàng - Tổ chức thực công tác thăm dò, khảo sát xây dựng dự án đầu tư, bám sát vào mục tiêu phát triển kinh tế – xã hội địa phương Chú ý chuyển đổi đối tượng đầu tư tín dụng trồng, vật nuôi giai đoạn tiến tới hội nhập khu vực trước đại dịch cúm gia cầm, ưu tiên đối tượng ăn trái có chất lượng tốt, đủ sức cạnh tranh vật nuôi có hiệu 3.4 Một số kiến nghị nhằm tạo điều kiện cho NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng: Để tạo điều kiện cho NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang hoạt động ngày có hiệu thiết thực việc tăng trưởng tín dụng đôi với mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng, luận văn xin kiến nghị số nội dung sau: 3.4.1 Về phía Chính Phủ: - Chính Phủ nên có văn thống quy định cụ thể việc xử lý tài sản chấp quyền sử dụng đất tạo điều kiện hợp pháp việc sử dụng quyền sử dụng đất làm tài sản đảm bảo giao dịch tín dụng, góp phần khai thông ách tắc việc dùng quyền sử dụng đất làm tài sản đảm bảo tiền vay ngân hàng - Chính Phủ nên có chủ trương:  Thành lập quỹ bảo trợ sản xuất, xuất cho hàng nông sản phẩm, hàng có kim ngạch xuất lớn như: gạo, thuỷ hải sản  Thành lập quỹ bảo hiểm cho sản xuất nông nghiệp, ý đến bảo hiểm vật nuôi trồng Vì rủi ro nông nghiệp vấn đề dễ xảy Bản thân doanh nghiệp, hộ nông dân khó có khả tự đơn phương khắc phục rủi ro Do việc thành lập quỹ sản xuất nông nghiệp với nông sản hàng hoá xuất chủ lực, nông sản hàng hoá thiết yếu cần thiết  Tổ chức tốt khâu dịch vụ tiêu thụ sản phẩm, thị trường tiêu thụ nông sản nước, bảo đảm giá tiêu thụ nông sản có lợi cho người sản xuất, có hợp đồng tiêu thụ doanh nghiệp nhà sản xuất, giá sản phẩm bán theo giá thoả thuận ký hợp đồng (nếu giá thực tế thấp hơn) bán giá cao (nếu giá thực tế cao giá ký kết) - Ngoài Chính Phủ nên có chủ trương sách biện pháp để bảo vệ thị trường nước Trong trình hội nhập, mặt thực cam kết mở rộng thị trường tín dụng, mặt khác phải thực biện pháp cần thiết phép theo thông lệ nước sử dụng để bảo vệ sản xuất, bảo vệ thị trường nước nhằm đảm bảo phát triển kinh tế – xã hội 3.4.2 Về phía Tỉnh Uỷ, Uỷ Ban Nhân Dân tỉnh Tiền Giang: - Vùng nuôi trồng thuỷ sản phía Đông kinh tế mũi nhọn tỉnh cần có giải pháp thuỷ lợi thích ứng môi trường nước nói riêng, môi trường sản xuất nói chung đảm bảo an toàn, phát triển nuôi trồng bền vững tăng trưởng Nếu không nguồn vốn đầu tư nơi khác không Trang 80 dám đến, vốn ngân hàng có vốn NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang không dám tăng trưởng, người nuôi có độ rủi ro cao - Quy hoạch diện tích ăn có chất lượng, có giá trị kinh tế cao, xuất mà thời gian qua Tiền Giang công bố Để có sản lượng nhiều, chất lượng tốt đồng kích cỡ để bán nước ngoài, không điệp khúc “ mùa rớt giá” người nông dân lại tiếp tục, ngân hàng không an tâm đầu tư vốn - Tỉnh cần có chủ trương, giải pháp cụ thể để có nhiều đơn vị kinh tế hợp tác, hợp tác xã, trước mắt giúp tiêu thụ nông sản hàng hóa, lâu dài cạnh tranh nông sản hàng hoá với nước Sự đơn thân độc mã kinh tế hộ khó phát triển hợp tác - Tỉnh cần có văn đạo ngành có liên quan tập trung hỗ trợ ngành ngân hàng giải nợ hạn sở thành lập ban xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng - Tỉnh cần làm thủ tục đề nghị sở thành lập quỹ bảp lãnh tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Vì nước ta nói chung tỉnh Tiền Giang nói riêng doanh nghiệp vừa nhỏ tình trạng bị thiếu vốn, việc tìm kiếm nguồn doanh nghiệp chủ yếu từ ngân hàng Do đó, việc thành lập quỹ vừa đảm bảo cho ngân hàng, doanh nghiệp xã hội 3.4.3 - Về phía ngành có liên quan Đề nghị sở Nông Nghiệp Tiền Giang đạo trung tâm khuyến nông huyện hỗ trợ tích cực Trang việc đổi giống 80 trồng, vật nuôi Khuyến nông, khuyến công nông nghiệp, nông thôn vấn đề quan trọng kỹ thuật canh tác, chăn nuôi vật nuôi, trồng giống có suất giá trị cao Sản xuất có hiệu giải pháp Trang 154 quan trọng để bảo toàn, phát triển vốn, trả nợ ngân hàng có lợi nhuận Phải xem giải pháp tích cực sử dụng có hiệu vốn vay, giải pháp chủ động nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang - Đề nghị sở Tư Pháp tỉnh Tiền Giang sớm xây dựng đề án kiến nghị với cấp có thẩm quyền thành lập chi nhánh đăng ký giao dịch đảm bảo tiền vay địa bàn tỉnh, điều tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng ngân hàng, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 3.4.4 - Về phía NHNo&PTNT Việt Nam: Tiếp nhận, quản lý thực tốt dự án uỷ thác đầu tư tổ chức quốc tế như: WB, ADB, AFD, IFAD… để tạo nguồn vốn lớn, thời hạn dài, lãi suất hợp lý cho nông dân - NHNo&PTNT Việt Nam cần tiếp tục nghiên cứu cải tiến hồ sơ tín dụng, sở giảm thủ tục phiền hà đảm bảo tính pháp lý - NHNo&PTNT Việt Nam nên xem xét uỷ quyền cho chi nhánh phép xử lý từ Quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp thiệt hại, chi nhánh tự chịu trách nhiệm chủ động xử lý trường hợp thiệt hại nhỏ Một giao cho chi nhánh sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tạo nên tính động tinh thần trách nhiệm cấp - NHNo&PTNT Việt Nam nghiên cứu tăng công tác phí cho cán tín dụng, cán vùng sâu, vùng xa - NHNo&PTNT Việt Nam cần nghiên cứu cải tiến chế trả lương, thưởng cho cán tín dụng kết Trang kinh doanh Tiền lương 155 mức tương đối hợp lý bối cảnh động lực thúc đẩy cán tín dụng hoàn thành tốt nhiệm vụ, góp phần cao chất lượng tín dụng ngân hàng Các kiến nghị cấp khác nhau, thuộc phạm vi, công việc khác nhau, song tập trung vào mục tiêu an toàn cho vay, nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang Tóm lại: Nâng cao chất lượng tín dụng nhằm đảm bảo việc tăng trưởng tín dụng đôi với tăng trưởng kinh tế, phát triển xã hội Việc đề xuất giải pháp nêu xuất phát từ thực tiễn hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang Áp dụng đồng giải pháp nêu góp phần thiết thực việc nâng cao chất lượng tín dụng, đưa hoạt động cho vay NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang trở thành công cụ Nhà Nước việc thực sách tiền tệ, tăng vòng quay tín dụng góp phần phát triển kinh tế, xã hội tỉnh Tiền Giang nghiệp CNH – HĐH kinh tế nông nghiệp, nông thôn tỉnh giai đoạn vững bước tiến vào đường hội nhập KẾT LUẬN Trên sở mục tiêu phạm vi đề tài nghiên cứu xác định nghiên cứu lý luận tín dụng ngân hàng việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng; đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang thời gian qua, từ khẳng định mặt làm mặt hạn chế, tìm nguyên nhân tồn tại, khó khăn vướng mắc cần giải để đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang, đề tài thực nội dung chủ yếu sau: Trình bày lý luận tín dụng chất lượng tín dụng hoạt động NHTM Phân tích số nét thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang năm 2004 – 2006 Trên sở phân tích kết đạt được, hạn chế việc nâng cao chất lượng tín dụng, tìm nguyên nhân, từ có nhìn xác nhằm đưa giải pháp thích hợp Dựa quan điểm đề xuất mục tiêu định hướng hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang việc nâng cao chất lượng tín dụng, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang Mặc dù có nhiều cố gắng thực đề tài, song khó tránh khỏi hạn chế, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp quý Hội Đồng, quý thầy cô người quan tâm để luận văn hoàn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, NXB thống kê, TP.HCM PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2004), Tiền tệ ngân hàng, NXB thống kê, TP.HCM Ths Võ Việt Hùng (2002), “ Một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam”, Tạp chí kinh tế phát triển, (146), tr 22-23 PGS.TS Nguyễn Thị Nhung(chủ nhiệm đề tài), Nâng cao vai trò TDNH phát triển kinh tế Nam Bộ PGS.TS Nguyễn Thị Nhung, Ths Đoàn Vónh Tường (2006), “Dịch vụ ngân hàng – hội nhập phát triển”, Tạp chí Công nghệ ngân hàng, (12), Tr.1-5 Quyết định Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/4/2005 Báo cáo tổng kết 15 năm công tác cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang năm 2006 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh phương hướng nhiệm vụ NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang năm 2004, 2005, 2006, 2007 Luật sửa đổi, bổ sung số điều luật NHNN Việt Nam (2003) 10 Luật sửa đổi, bổ sung số điều luật TCTD (2004) 11 Tạp chí ngân hàng số 12 năm 2003, số 2, 4, 6, 7, 8, 11, 12 năm 2004; số 1, 2, năm 2005; số 4, 7, 9, 11 năm 2006; số 3, 7, 8, 10, 12 năm 2007 NHNo&PTNT Việt Nam 12 Website : www Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam.com.vn www Phát triển kinh tế tỉnh Tiền Giang com.vn ... NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang Chương III: Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯNG TÍN DỤNG TRONG... hướng: Mở rộng, tăng trưởng tín dụng đôi với chất lượng tín dụng Từ định hướng đó, chọn nghiên cứu :? ?Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang? ?? làm luận văn. .. dụng ngân hàng nâng cao Để tín dụng ngân hàng đến với nông dân ngày hiệu quả, hệ thống ngân hàng nông nghiệp, Chính Phủ Thái Lan xây dựng phát triển hợp tác xã nông nghiệp có chức tín dụng, với