Một số giải pháp nhằm tăng cường huy động vốn tại Ngân Hàng Công Thương Hoàn Kiếm

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Một số giải pháp nhằm tăng cường huy động vốn tại Ngân Hàng Công Thương Hoàn Kiếm

Lời nói đầu

Mục tiêu mà Đảng và Nhà nớc ta đặt ra cho đến năm 2020 là phải hoàn

thành nhiệm vụ công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nớc đa Việt Nam từ một nớc nông nghiệp trở thành một nớc công nghiệp tiên tiến.

Để thục hiện đợc mục tiêu này thì vốn là một trong những yếu tố rất quan trọng, vốn là tiền đề cho sự tăng trởng kinh tế, mức tăng trởng kinh tế phụ thuộc vào qui mô và hiệu quả vốn đầu t Vì vậy để đáp ứng nhu cầu phát triển và cạnh tranh các doanh nghiệp việt nam cũng đòi hỏi phải đợc mở rộng, phát triển với quy mô ngày càng lớn, đổi mới dây truyền công nghệ, nâng cao chất l-ợng hàng hoá, dịch vụ, vơn lên cạnh tranh với hàng hoá, dịch vụ của các nớc khác trong khu vực và trên thế giới Bởi vậy nhu cầu vốn đầu t cho nền kinh tế ngày càng tăng Một địa chỉ quen thuộc và tiện ích nhất mà ngời cần vốn nghĩ đến đó là các Ngân hàng thơng mại.

Vốn cho đầu t phát triển có thể đợc tạo thành từ nhiều nguồn, tuy nhiên trong điều kiện thị trờng tài chính nớc ta đang trong giai đoạn bớc đầu hình thành và phát triển thì huy động vốn qua kênh ngân hàng vẫn là phổ biến và hiệu quả nhất Ngân hàng thơng mại là một doanh nghiệp đặc biệt chuyên kinh doanh tiền tệ, hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại vừa với danh nghĩa là một tổ chức hạch toán kinh tế - kinh doanh, vừa với vai trò trung gian tài chính Với vai trò trung gian tài chính, Ngân hàng thơng mại tập trung mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế và phân phối chúng cho các nhu cầu đầu t, sản xuất kinh doanh và các nhu cầu khác của các doanh nghiệp và cá nhân, tổ chức trong nền kinh tế theo các nguyên tắc tín dụng.

Nhu cầu vốn đầu t ngày càng tăng của nền kinh tế cũng tơng đơng với việc huy động vốn của các Ngân hàng thơng mại phải đợc tăng cờng, mở rộng cho phù hợp Mặt khác việc tăng cờng huy động và sử dụng vốn hợp lý cũng giúp cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đợc an toàn, hiệu quả hơn.

Cùng với sự phát triển chung của nền kinh tế, nhu cầu về vốn ngày càng tăng và đòi hỏi phải đợc đáp ứng nhanh chóng kịp thời Do vậy, trong thời gian

tới để phát huy hơn nữa vai trò của mình và đáp ứng cho sự phát triển của nền kinh tế cũng nh cho chính bản thân hệ thống ngân hàng, việc huy động vốn cho kinh doanh trong tơng lai chắc chắn sẽ đợc đặt lên hàng đầu đối với các ngân hàng thơng mại và NHCT Hoàn Kiếm cũng không là ngoại lệ Vấn đề tìm ra những giải pháp để hoàn thiện công tác huy động vốn là rất thiết thực và cấp bách

Nhận thức đợc tầm quan trọng đó, với những kiến thức đã đợc học ở ờng, cùng với những kiến thức thu nhận đợc trong thời gian thực tập, tìm hiểu tình hình thực tế tại NHCT Hoàn Kiếm vừa qua, em đã mạnh dạn chọn đề tài: “Một số giải pháp nhằm tăng cờng huy động vốn tại Ngân Hàng Công Th-ơng Hoàn Kiếm ”. Làm luận văn tốt nghiệp cho mình.

tr-Luận văn đợc trình bày theo 3 chơng với nội dung cơ bản nh sau:

Chơng I : Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thơng mại.

Chơng II : Thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm.Chơng III : Một số giải pháp nhằm tăng cờng huy động vốn tại Ngân Hàng

Công Thơng Hoàn Kiếm.

Chơng I

hoạt động huy động vốn của ngân hàng thơng mại

1.1 Khái quát chung về NHTM.

Ngân hàng thơng mại (NHTM) ra đời và phát triển gắn liền với các hoạt động sản xuất kinh doanh của nhân dân và nền kinh tế Trong các nớc phát triển hầu nh không có một công dân nào là không có quan hệ giao dịch với một Ngân hàng thơng mại nhất định nào đó NHTM đợc coi nh là một định chế tài chính quen thuộc trong đời sống kinh tế Khi nền kinh tế càng phát triển thì hoạt động dịch vụ của Ngân hàng càng đi sâu vào tận cùng những ngõ ngách của nền kinh tế và đời sống con ngời Mọi công dân đều chịu tác động từ các hoạt động của Ngân hàng, dù họ chỉ là khách hàng gửi tiền, một ngời vay hay đơn giản là ngời đang làm việc cho một doanh nghiệp có vay vốn và sử dụng các dịnh vụ Ngân hàng.

Ngân hàng thơng mại là một sản phẩm độc đáo của nền sản xuất hàng hoá trong kinh tế thị trờng, một tổ chức có tầm quan trọng đặc biệt trong nền kinh tế Bản chất, chức năng, các hoạt động nghiệp vụ của các ngân hàng hầu nh là giống nhau song quan niệm về ngân hàng lại không đồng nhất giữa các n-ớc trên thế giới.

1.1.1 NHTM và vai trò của NHTM đối với sự phát triển của nền kinh tế.

1.1.1.1 Khái niệm.

Để đa ra đợc một khái niệm chính xác và tổng quát nhất về NHTM, ngời ta thờng phải dựa vào tính chất và mục đích hoạt động của nó trên thị trờng tài chính, và đôi khi còn kết hợp tính chất, mục đích và đối tuợng hoạt động Ví dụ: Theo Luật Ngân hàng của Pháp, năm 1941 định nghĩa: “Ngân hàng là những xí nghiệp hay cơ sở nào hành nghề thờng xuyên nhận của công chúng d-

ới hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho chính họ vào các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính” Hay theo nh Luật Ngân hàng của ấn Độ năm 1959 đã nêu: “ Ngân hàng là cơ sở nhận các khoản tiền ký thác để cho vay hay tài trợ, đầu t”

Nh vậy, mặc dù có nhiều cách thể hiện khác nhau về định nghĩa NHTM, nó tuỳ thuộc vào tập quán pháp luật của từng quốc gia, từng vùng lãnh thổ nhng khi đi sâu phân tích, khai thác nội dung của từng định nghĩa đó, ngời ta dễ dàng nhận thấy rằng: Tất cả các NHTM đều có chung một tính chất đó là việc nhận tiền ký thác - tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn, để sử dụng vào các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu và các dịch vụ kinh doanh khác của chính Ngân hàng.

Trên thế giới các ngân hàng thơng mại hoạt động với chức năng, nghiệp vụ khá giống nhau, đó là việc: nhận tiền gửi ký thác, tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn để sử dụng vào các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu và các nghiệp vụ kinh doanh khác của chính ngân hàng Để phân loại các Ngân hàng thơng mại ta có thể dựa trên các tiêu chi sau:

* Căn cứ vào hình thức sở hữu: Các Ngân hàng thơng mại đợc phân thành:- Ngân hàng sở hữu t nhân: Là ngân hàng đợc thành lập bằng vốn của một cá nhân Đây là các ngân hàng nhỏ, thờng chỉ hoạt động trong phạm vi một địa phơng với đối tợng phục vụ chủ yếu là những ngời trong địa phơng.

- Ngân hàng sở hữu của các cổ đông: Là ngân hàng đợc hình thành từ nguồn vốn thông qua tập trung phát hành cổ phiếu Những ngời nắm giữ cổ phiếu này chính là những ngời chủ của ngân hàng Họ có quyền tham gia vào các hoạt động của ngân hàng và đợc chia lãi cổ tức Do huy động từ nhiều ngời nên các ngân hàng này có vốn chủ sở hữu lớn, có các hình thức kinh doanh đa dạng.- Ngân hàng sở hữu nhà nớc: Là loại hình ngân hàng có vốn chủ sở hữu thuộc về Nhà nớc Đây là loại hình ngân hàng có thể nói là an toàn nhất, rất ít khi bị phá sản Tuy nhiên, các ngân hàng này nhiều khi phải thực hiện những nhiệm vụ nhà nớc giao, ảnh hởng tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng

* Căn cứ theo tính chất hoạt động

- Ngân hàng chuyên doanh và ngân hàng đa năng.

Ngân hàng chuyên doanh là ngân hàng hoạt động theo hớng chuyên doanh, thờng chỉ cung cấp một số dịch vụ ngân hàng nhất định.

Ngân hàng đa năng là ngân hàng cung cấp mọi dịch vụ ngân hàng Đây là xu hớng chủ yếu hiện nay của các ngân hàng thơng mại.

- Ngân hàng bán buôn và ngân hàng bán lẻ.

Ngân hàng bán buôn là loại hình ngân hàng mà hoạt động của nó chủ yếu thực hiện đối với các khách hàng lớn Số lợng các giao dịch của ngân hàng bán buôn nhỏ song về giá trị một dịch vụ lại lớn.

Ngân hàng bán lẻ là loại hình ngân hàng mà hoạt động chủ yếu của nó thực hiện đối với các khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng cá nhân Số lợng các giao dịch của ngân hàng bán lẻ lớn song giá trị một giao dịch thờng nhỏ.

* Căn cứ theo cơ cấu tổ chức

Ngân hàng sở hữu công ty và ngân hàng không sở hữu công ty Sự phân chia này là do pháp luật ở nhiều nớc cấm không cho ngân hàng trực tiếp tham gia vào một số hoạt động kinh doanh nh: buôn bán chứng khoán, bất động sản nên các ngân hàng tổ chức ra các công ty riêng, có t cách pháp nhân để kinh doanh

Việt Nam, với việc chuyển đổi sang nền kinh tế thị trờng, thực hiện nhất quán chính sách kinh tế nhiều thành phần theo định hớng xã hội chủ nghĩa, mọi ngời đợc tự do kinh doanh, bình đẳng trớc pháp luật Nhà nớc ta quan niệm: (Theo điều 20 Luật các Tổ chức tín dụng của Việt nam ban hành 02/ 1997/QH 10) “Ngân hàng thơng mại là doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán ”

*Hiện nay, ở Việt Nam có các loại hình ngân hàng sau:

- Ngân hàng thơng mại quốc doanh: Đây là các ngân hàng giữ vai trò chủ đạo trong hệ thống ngân hàng ở nớc ta Các ngân hàng này đợc nhà nớc cấp vốn và

hoạt động chịu sự quản lý của nhà nớc Ngoài việc tiến hành kinh doanh bình thờng: huy động vốn, cho vay và các dịch vụ khác, ngân hàng còn phải thực hiện các nhiệm vụ khi nhà nớc giao cho Hiện nay có các ngân hàng thơng mại quốc doanh sau: Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn, Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam, Ngân hàng Công Thơng Việt Nam, Ngân hàng Đầu T và Phát triển Việt Nam, Ngân hàng chính sách xã hội, Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long

- Ngân hàng thơng mại cổ phần: Đây là các ngân hàng đợc thành lập và hoạt động theo luật công ty cổ phần Sở hữu ngân hàng là các cổ đông, họ cùng nhau góp vốn để hình thành và hoạt động theo quy định của pháp luật.

- Ngân hàng liên doanh: Là ngân hàng đợc thành lập trên cơ sở hợp đồng liên doanh Vốn điều lệ là vốn góp của bên ngân hàng Việt Nam và bên ngân hàng nớc ngoài, có trụ sở chính tại Việt Nam và chịu sự điều chỉnh của pháp luật Việt Nam.

- Chi nhánh ngân hàng nớc ngoài: Là một bộ phận của ngân hàng nớc ngoài (ngân hàng nguyên xứ) hoạt động tại Việt Nam, chịu sự điều chỉnh của pháp luật Việt Nam.

- Ngân hàng đầu t: Ngân hàng đầu t hoạt động với mục tiêu đầu t trung và dài hạn, cũng vì sự phát triển nhng thông qua hình thức đầu t gián tiếp thông qua các giấy tờ có giá.

- Ngân hàng phát triển: Ngân hàng phát triển có nét đặc trng nổi bật là những ngân hàng này tập trung vốn huy động trung, dài hạn và đầu t trung, dài hạn vì sự phát triển Hoạt động đầu t của loại ngân hàng này chủ yếu đầu t trực tiếp qua các dự án.

- Ngân hàng chính sách: Là những ngân hàng thơng mại 100% vốn Nhà nớc hoặc ngân hàng thơng mại cổ phần Nhà nớc( gồm sở hữu Nhà nớc và sở hữu của các tổ chức kinh tế quốc doanh) đợc lập ra để phục vụ những chính sách của Nhà nớc Loại ngân hàng này không hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận.

-Ngân hàng hợp tác: Ngân hàng hợp tác hay gọi rộng ra là những tổ chức tín dụng hợp tác, là những tổ chức tín dụng thuộc sở hữu tập thể, đợc các thành viên tự nguyện lập lên không phải vì mục tiêu lợi nhuận mà vì mục tiêu tơng trợ

lẫn nhau về vốn và dịch vụ ngân hàng.

1.1.1.2 Vai trò của NHTM đối với sự phát triển của nền kinh tế

a Ngân hàng là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế

Ngân hàng thơng mại ra đời là tất yếu của nền sản xuất hàng hoá Sản xuất hàng hoá phát triển, lu thông hàng hoá ngày càng mở rộng, trong xã hội xuất hiện ngời thì có vốn nhàn rỗi, ngợi thì cần vốn để tiến hành các hoạt động sản xuất kinh doanh Điều này giải quyết bằng cách nào? NH thơng mại ra đời là chìa khoá giúp cho ngời cần vốn có đợc vốn và ngời có vốn tạm thời nhàn rỗi có thể kiếm đợc lãi từ vốn Các ngân hàng cũng cân đối đợc vốn trong nền kinh tế giúp cho các thành phần kinh tế cùng nhau phát triển Các ngân hàng đứng ra huy động vốn tạm thời nhàn rỗi từ các doanh nghiệp, các cá nhân sau đó sẽ cung ứng lại cho nơi cần vốn để tiến hành tái sản xuất với trang thiết bị hiện đại hơn, tạo ra sản phẩm tốt hơn có lợi nhuận cao hơn Xã hội càng phát triển nhu cầu vốn cần cho nền kinh tế càng tăng, không một tổ chức nào có thể đáp ứng đợc Chỉ có ngân hàng - một tổ chức trung gian tài chính mới có thể đứng ra điều hoà, phân phối vốn giúp cho tất cả các thành phần kinh tế cùng nhau phát triển nhịp nhàng, cân đối.

b Ngân hàng là cầu nối giữa doanh nghiệp và thị trờng

Trong nền kinh tế thị trờng các doanh nghiệp không phải là cứ sản xuất bất cứ cái gì mà phải luôn trả lời đợc 3 câu hỏi: sản xuất cái gì? sản xuất nh thế nào ? và sản xuất cho ai? Có nghĩa là sản xuất theo tín hiệu của thị trờng Thị trờng yêu cầu các doanh nghiệp phải sản xuất ra các sản phẩm với chất lợng tốt hơn, mẫu mã đẹp hơn, phù hợp với thị hiếu của ngời tiêu dùng Để đợc nh vậy các doanh nghiệp phải đợc đầu t bằng dây truyền công nghệ hiện đại, trình độ cán bộ, công nhân lao động phải đợc nâng cao Những hoạt động này đòi hỏi doanh nghiệp phải có một lợng vốn đầu t lớn và để đáp ứng đợc thì chỉ có các ngân hàng Ngân hàng sẽ giúp cho các doanh nghiệp thực hiện đợc các cải tiến của mình, có đợc các sản phẩm có chất lợng, giá thành rẻ, nâng cao năng lực cạnh tranh.

c NHTM là công cụ đièu tiết vĩ mô nền kinh tế của Nhà nớc

Trong nền kinh tế thị trờng, NHTM với t cách là trung tâm tièn tệ của toàn bộ nền kinh tế, đảm bảo sự phát tiển hài hoà cho tất cả các thành phần kinh tế khi tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh, có thể nói mỗi sự giao động của Ngân hàng đều gây ảnh hởng ít nhiều đến các thành phần kinh tế khác Do vậy sự hoạt động có hiệu quả của NHTM thông qua các nghiệp vụ kinh doanh của nó thực sự là công cụ tốt để Nhà nứơc tiến hành điều tiết vĩ mô nền kinh tế

Thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán giữa các Ngân hàng tronghệ thống, NHTM đã trực tiếp góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng trong lu thông Mặt khác với việc cho các thành phần trong nền kinh tế vay vốn, NHTM đã thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền, tập hợp và phân chia vốn của thị trờng, điều kiển chúng một cách có hiệu quả, bảo đảm cung cấp đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn cho quá trình tái sản xuất cũng nh thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô nền kinh tế.

d Ngân hàng thơng mại là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế.

Ngày nay, trong su hớng toàn cầu hoá nền kinh tế thế giới với việc hình thành hàng loạt các tổ chức kinh tế, các khu vực mậu dịch tự do, làm cho các mối quan hệ thơng mại, lu thông hàng hoá giữa các quốc gia trên thế giới ngày càng đợc mở rộng và trở nên cần thiết, cấp bách Nền tài chính của một quốc gia cần phải hoà nhập với nền tài chính thế giới Các ngân hàng thơng mại là trung gian, cầu nối để tiến hành hội nhập Ngày nay, đầu t ra nớc ngoài là một hớng đầu t quan trọng và mang lại nhiều lợi nhuận Đồng thời các nớc cần xuất khẩu những mặt hàng mà mình có lợi thế so sánh và nhập khẩu những mặt hàng mà mình thiếu Các ngân hàng thơng mại với những nghiệp vụ kinh doanh nh : nhận tiền gửi, cho vay, bảo lãnh và đặc biệt là các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, đã góp phần tạo điều kiện, thúc đẩy ngoại thơng không ngừng đợc mở rộng

và phát triển.

1.1.2 Các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thơng mại

NHTM hiện đại hoạt động với ba nghiệp vụ chính đó là: nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ sử dụng vốn và các nghiệp vụ trung gian khác Ba nghiệp vụ này có quan hệ mật thiết, tác động hỗ trợ thúc đẩy nhau cùng phát triển, tạo nên uy tín và thế mạnh cạnh tranh cho các NHTM, các nghiệp vụ này đan xem lẫn nhau trong quá trình hoạt động của Ngân hàng, tạo nên một chỉnh thể thống nhất trong quá trình hoạt động kinh doanh của NHTM.

1.1.2.1 Nghiệp vụ huy động vốn

Nghiệp vụ này phản ánh quá trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh của NHTM, cụ thể bao gồm các nghiệp vụ sau:

* Nghiệp vụ tiền gửi:

Đây là nghiệp vụ phản ánh hoạt động Ngân hàng nhận các khoản tiềngửi từ các doanh nghiệp vào để thanh toán hoặc với mục đích bảo quản tài sản mà từ đó NHTM có thể huy động đợc Ngoài ra NHTM cũng có thể huy động các khoản tiền nhàn rỗi của cá nhân hay các hộ gia đình đợc gửi vào ngân hàng với mục đích bảo quản hoặc hởng lãi trên số tiền gửi.

* Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá:

Các NHTM phần lớn sử dụng nghiệp vụ này để thu hút các khoản vốn có tính thời hạn tơng đối dài và ổn định, nhằm đảm bảo khả năng đầu t, khả năng cung cấp đủ các khoản tín dụng mang tính trung và dài hạn vào nền kinh tế Hơn nữa, nghiệp vụ này còn giúp các NHTM giảm thiểu rủi ro và tăng cờng tính ổn định vốn trong hoạt động kinh doanh.

* Nghiệp vụ đi vay:

Nghiệp vụ đi vay đợc các NHTM sử dụng thờng xuyên nhằm mục đích tạo vốn kinh doanh cho mình bằng việc vay các tổ chức tín dụng trên thị trờng

tiền tệ và vay Ngân hàng nhà nớc dới các hình thức tái chiết khấu hay vay có đảm bảo Trong đó các khoản vay từ Ngân hàng nhà nớc chủ yếu nhằm tạo sự cân đối trong điều hành vốn của bản thân NHTM khi mà nó không tự cân đối đợc nguồn vốn trên cơ sở khai thác tại chỗ.

* Nghiệp vụ huy động vốn khác:

Ngoài ba nghiệp vụ huy động vốn cơ bản kể trên, NHTM còn có thể tạo vốn kinh doanh cho mình thông qua việc nhận làm đại lý hay uỷ thác vốn cho các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nớc Đây là khoản vốn huy động không th-ờng xuyên của NHTM, thờng để nhận đợc khoản vốn này đòi hỏi các Ngân hàng phải lập ra các dự án cho từng đối tợng hoặc nhóm đối tợng phù hợp với đối tợng các khoản vay.

* Vốn chủ sở hữu của NHTM :

Đây là vốn thuộc quyền sở hữu của NHTM Lợng vốn này chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi bắt đầu thành lập ngân hàng Do tính chất thờng xuyên ổn định, ngân hàng có thể sử dụng nó vào các mục đích khác nhau nh trang bị cơ sở vật chất, nhà xởng, mua sắm tài sản cố định phục vụ cho bản thân

ngân hàng, cho vay, đặc biệt là tham gia đầu t góp vốn liên doanh Trong thực tế khoản vốn này không ngừng đợc tăng lên từ kết quả hoạt động kinh doanh của bản thân Ngân hàng mang lại.

1.1.2.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn.

Đây là nghiệp vụ phản ánh quá trình sử dụng vốn của NHTM vào các mục đích khác nhau nhằm đảm bảo an toàn kinh doanh cũng nh tìm kiếm lợi nhuận Nghiệp vụ tài sản có bao gồm các nghiệp vụ cụ thể sau:

* Nghiệp vụ ngân quỹ:

Nghiệp vụ này phản ánh các khoản vốn của NHTM đợc dùng vào với mục đích nhằm đảm bảo an toàn về khả năng thanh toán hiện thời cũng nh khả

năng thanh toán nhanh của NHTM và thực hiện quy định về dự trữ bắt buộc do Ngân hàng Nhà nớc đề ra.

* Nghiệp vụ cho vay:

Cho vay là hoạt động quan trọng nhất của Ngân hàng thơng mại NH ơng mại đi vay để cho vay, do đó có cho vay đợc hay không là vấn đề mà mọi NH thơng mại đều phải tìm cách giải quyết Thông thờng lợi nhuận từ hoạt động cho vay này chiếm tới 65- 70% trong tổng lợi nhuận của ngân hàng Nghiệp vụ cho vay có thể đợc phân loại bằng nhiều cách: theo thời gian có cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn và dài hạn, theo hình thức đảm bảo có cho vay có đảm bảo, cho vay không có đảm bảo, theo mục đích có cho vay bất động sản, cho vay thơng mại, cho vay cá nhân, cho vay nông nghiệp, cho vay thuê mua

th-* Nghiệp vụ đầu t tài chính:

Bên cạnh nghiệp vụ tín dụng, các NHTM còn dùng số vốn huy động đợc từ dân c, từ các tổ chức kinh tế - xã hội để đầu t vào nền kinh tế dới các hình thức nh : hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khoán trên thị trờng và trực tiếp thu lợi nhuận trên các khoản đầu t đó

* Nghiệp vụ khác

Ngân hàng thơng mại thực hiện các hoạt động king doanh nh: kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và kim khí, đá quý; thực hiện các dịch vụ t vấn, dịch vụ ngân quỹ; nghiệp vụ uỷ thác và đại lý; king doanh và dịch vụ bảo hiểm

1.1.2.3 Nghiệp vụ trung gian khác

Ngoài hai nghiệp vụ cơ bản trên ngân hàng còn thực hiện một số nghiệp vụ khác nh:

* Dich vụ trong thanh toán: Có thể nói ngân hàng là thủ quỹ của nền kinh tế Các doanh nghiệp , tổ chức kinh tế sẽ không phải mất thời gian sau khi mua

hoặc bán hàng hoá và dịch vụ bởi việc thanh toán sẽ đợc ngân hàng thực hiện một cách nhanh chóng và chính xác.

* Dịch vụ t vấn, môi giới: Ngân hàng đứng ra làm trung gian mua bán chứng khoán, t vấn cho ngời đầu t mua bán chứng khoán, bất động sản

* Các dịch vụ khác: Ngân hàng đứng ra quản lý hộ tài sản; giữ hộ vàng, tiền; cho thuê két sắt, bảo mật

1.2 Vốn của ngân hàng thơng mại1.2.1 Khái niệm về vốn của ngân hàng thơng mại

Ngân hàng thơng mại là một tổ chức trung gian tài chính với các chức năng cơ bản là: trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền.Để thực hiện đợc các chức năng này và đi vào hoạt động một cách có hiệu quả và có lợi nhuận thì đòi hỏi ngân hàng thơng mại phải có một lợng vốn hoạt động nhất định

Các nhà kinh tế đã đa ra khái niệm về vốn của NHTM nh sau:

Vốn của ngân hàng th“ ơng mại là những giá trị tiền tệ do bản thân ngân hàng thơng mại tạo lập hoặc huy động đợc dùng để cho vay, đầu t hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác ”

Khái niệm trên đã nói đầy đủ những thành phần tạo nên vốn của ngân hàng thơng mại Về thực chất vốn của ngân hàng thơng mại là bao gồm các nguồn tiền tệ của chính bản thân ngân hàng và của những ngời có vốn tạm thời nhàn rỗi Họ chuyển tiền vào ngân hàng với các mục đích khác nhau: hoặc lấy lãi, hoặc nhờ thu, nhờ chi hay là dùng các sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng Đây chính là họ chuyển quyền sử dụng vốn cho ngân hàng và số tiền mà ngân hàng phải trả hay làm các dịch vụ chính là cái giá của quyền sử dụng các giá trị tiền tệ đó Nhờ việc có đợc nguồn vốn, các ngân hàng có thể tiến hành kinh doanh: cho vay, bảo lãnh, cho thuê Nói chung vốn của ngân hàng chi

phối toàn bộ và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng của ngân hàng thơng mại.

1.2.2 Cơ cấu vốn của Ngân hàng thơng mại

Vốn của ngân hàng thơng mại bao gồm: - Vốn chủ sở hữu.

- Vốn huy động - Vốn đi vay - Vốn khác.

Mỗi loại vốn đều có tính chất và vai trò riêng trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng và đều có những tác động nhất định đến hoạt động kinh doanh của NHTM.

1.2.2.1 Vốn chủ sở hữu

Đây là nguồn vốn thuộc quyền sở hữu của chính ngân hàng, ngân hàng có toàn quyền sử dụng gồm các trang thiết bị, cơ sở vật chất, trang thiết bị, nhà cửa Đây là nguồn vốn khá quan trọng, trớc hết nó tạo uy tín cho chính ngân hàng Ngân hàng có to, đẹp, bề thế thì mới tạo đợc cảm giác an toàn kho khách hàng khi đến giao dịch Đối với mỗi ngân hàng, nguồn hình thành và nghiệp vụ hình thành loại vốn rất đa dạng tuỳ theo tính chất sở hữu, năng lực tài chính của chủ ngân hàng, yêu cầu và sự phát triển của thị trờng.

a Nguồn vốn hình thành ban đầu

Trớc khi tiến hành kinh doanh, theo quy định của pháp luật, ngân hàng phải có một lợng vốn nhất định, đó là vốn pháp định (hay vốn điều lệ) Tuỳ theo hình thức sở hữu, do nhà nớc cấp nếu là ngân hàng quốc doanh, do cổ đông đóng góp nếu là ngân hàng cổ phần, do các bên đóng góp nếu là ngân hàng liên doanh và của cá nhân nếu là ngân hàng t nhân.

b Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động

Vốn chủ sở hữu của ngân hàng không ngừng đợc tăng lên theo thời gian

nhờ có nguồn vốn bổ sung Nguồn bổ sung này có thể từ lợi nhuận hay từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm Nguồn vốn bổ sung này tuy không th-ờng xuyên song đối với các ngân hàng lớn từ lâu đời thì nguồn bổ sung này chiếm một tỷ lệ rất lớn.

c Các quỹ

Trong quá trình hoạt động, ngân hàng có nhiều quỹ Mỗi quĩ có một mục đích riêng: Quỹ đầu t phát triển, quỹ dự phòng tổn thất, quỹ bảo toàn vốn, quỹ phúc lợi, quĩ khen thởng Nguồn để hình thành nên các quỹ là từ lợi nhuận Các quỹ này thuộc toàn quyền sử dụng của ngân hàng.

d Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần

Các khoản vay nợ trung và dài hạn, ổn định có khả năng chuyển đổi thành cổ phần thì đợc coi là một bộ phận vốn chủ sở hữu của ngân hàng Ngân hàng có thể sử dụng vốn theo các mục đích kinh doanh của mình nh có thể đầu t vào nhà cửa, đất đai và có thể không phải hoàn trả khi đến hạn.

1.2.2.2 Vốn huy động

Vốn huy động là bộ phận lớn nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thơng mại Với việc huy động vốn, ngân hàng có đợc quyền sử dụng vốn và có trách nhiệm phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn cho ngời gửi Ngân hàng có thể huy động vốn từ dân c, các tổ chức kinh tế – xã hội với nhiều hình thức khác nhau.

a Tiền gửi thanh toán ( tiền gửi giao dịch )

Đây là khoản tiền của các doanh nghiệp và cá nhân gửi vào ngân hàng với mục đích là sử dụng các dịch vụ thanh toán của ngân hàng Khoản tiền gửi thanh toán này có thể đợc trả lãi ( trả lãi thấp ) hoặc không đợc trả lãi tuỳ thuộc vào mỗi ngân hàng Ngời gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng thu hộ tiền, trả hộ tiền với một mức phí thấp Các ngân hàng có thể sử dụng các số d tiền gửi khách hàng vào các hoạt động của mình.

b Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội

Nhiều doanh nghiệp, tổ chức xã hội có các hoạt động thu, chi tiền theo các chu kỳ xác định Họ gửi tiền vào ngân hàng để hởng lãi Tuy khoản tiền này không tiện lợi bằng tiền gửi thanh toán ( do khi cần tiền phải đến ngân hàng để rút ) nhng bù lại tiền gửi có kỳ hạn lại có lãi suất cao hơn tuỳ theo độ dài của kỳ hạn đợc ghi trên hợp đồng.

c Tiền gửi tiết kiệm của dân c

Trong cộng đồng dân c luôn có những ngời có khoản tiền tạm thời nhàn rỗi Họ gửi tiền vào ngân hàng nhằm thực hiện các mục đích bảo toàn và sinh lời đối với những khoản tiền đó Ngời gửi tiết kiệm sẽ có sổ tiết kiệm xác định rõ thời gian và hình thức trả lãi đã thoả thuận với ngân hàng Hiện nay tiền gửi tiết kiệm là khu vực tiềm năng đồng thời là nơi cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, để thu hút nguồn tiền này các ngân hàng luôn đa ra các hình thức huy động đa dạng nh tiết kiệm bằng VNĐ, bằng vàng và bằng ngoại tệ, với lãi suất cạnh tranh hấp dẫn và với nhiều kỳ hạn để ngời gửi có nhiều cơ hội lựa chọn cho phù hợp, tiện ích nhất.

d Tiền gửi của các ngân hàng khác

Đây là nguồn tiền gửi có qui mô thờng nhỏ, giữa các ngân hàng luôn có tiền gửi của nhau Mục đích của việc gửi tiền này là để đảm bảo thanh toán thuận tiện, phục vụ tối đa lợi ích cho khách hàng của mình.

1.2.2.3 Vốn đi vay

Bên cạnh việc huy động tiền gửi, nhiều lúc các ngân hàng cũng phải đi vay để đảm bảo thanh toán, đảm bảo dự trữ bắt buộc Các ngân hàng có thể vay ở:

a Vay ngân hàng Nhà nớc ( ngân hàng trung ơng )

Khi các ngân hàng thơng mại có nhu cầu cấp bách về vốn thì ngời dang

tay cứu giúp sẽ là ngân hàng trung ơng Hình thức vay chủ yếu là tái chiết khấu ( hay tái cấp vốn ) Các ngân hàng thơng mại sẽ mang các trái phiếu mà mình đã chiết khấu lên ngân hàng trung ơng để tái chiết khấu Thông thờng các ngân hàng trung ơng chỉ cho tái chiết khấu những trái phiếu có chất lợng, thời hạn ngắn và phù hợp với mục tiêu của Nhà nớc trong từng thời kỳ.

b Vay các tổ chức tín dụng khác

Đây là các khoản vay mợn lẫn nhau giữa các ngân hàng hoặc giữa ngân hàng với các tổ chức tín dụng khác trên thị trờng liên ngân hàng Hình thức vay này rất đơn giản, ngân hàng vay chỉ cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay hoặc thông qua ngân hàng đại lý Các khoản vay có thể không cần thế chấp hoặc thế chấp bằng các chứng khoán của kho bạc Các khoản vay này thông th-ờng có thời hạn ngắn chủ yếu chỉ để giải quyết những nhu cầu tức thời.

c Vay trên thị trờng vốn

Các ngân hàng có thể phát hành giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) trên thị trờng vốn để huy động vốn trung và dài hạn nhằm đáp ứng các nhu cầu cho vay trung và dài hạn và các nhu cầu đầu t khác Những ngân hàng lớn có uy tín hoặc trả lãi cao sẽ có khả năng vay đợc nhiều hơn các ngân hàng nhỏ Các ngân hàng nhỏ thờng vay gián tiếp thông qua các ngân hàng đại lý hoặc đ-ợc sự bảo lãnh của ngân hàng đầu t Khả năng vay mợn này phụ thuộc nhiều vào trình độ phát triển của thị trờng tài chính, các hình thức phát hành, chuyển đổi, thời hạn của các công cụ nợ

1.2.2.4 Vốn khác

a Nguồn uỷ thác

Ngân hàng thơng mại thực hiện các dịch vụ uỷ thác qua đó làm tăng nguồn vốn của ngân hàng nh uỷ thác đầu t, uỷ thác cho vay, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân và thu hộ

b Nguồn trong thanh toán

Các khoản thanh toán không dùng tiền mặt nh: L/C, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi hay ngân hàng là đầu mối trong đồng tài trợ cũng giúp ngân hàng làm tăng nguồn vốn của mình.

c Nguồn khác

Gồm các khoản phải nộp, phải trả nh: thuế cha nộp, lơng cha trả

1.2.3 Vai trò của hoạt động huy động vốn của ngân hàng thơng mại.

1.2.3.1.Đối với toàn bộ nền kinh tế

Tiết kiệm và đầu t là những cơ sở nền tảng của nền kinh tế Tiết kiệm và đầu t có mối quan hệ nhân quả, tiết kiệm góp phần thúc đẩy, mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh, tăng cờng đầu t và đầu t cũng góp phần khuyến khích tiết kiệm Nhng trong nền kinh tế các khoản tiết kiệm thờng nhỏ, lẻ và ngời tiên phong trong việc tập hợp vốn hiệu quả nhất chính là các ngân hàng thơng mại Thông qua các kênh huy động vốn, các khoản tiết kiệm chuyển thành đầu t góp phần làm tăng hiệu quả của nền kinh tế.

Đối với những ngời có vốn nhàn rỗi: Việc huy động vốn của ngân hàng trớc hết sẽ giúp cho họ những khoản tiền lãi hay có đợc các dịch vụ thanh toán đồng thời các khoản tiền không bị chết, luôn đợc vận động, quay vòng.

Đối với những ngời cần vốn: Họ sẽ có cơ hội mở rộng đầu t, phát triển sản xuất kinh doanh từ chính nguồn vốn huy động của ngân hàng.

Việc huy động vốn của ngân hàng giúp cho nền kinh tế có đợc sự cân đối về vốn, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Các cơ hội đầu t luôn có điều kiện để thực hiện Quá trình tái sản xuất mở rộng sẽ đợc thực hiện dễ dàng hơn với việc huy động vốn của các ngân hàng thơng mại Tuy việc huy động vốn có thể thực hiện bằng nhiều kênh: thị trờng chứng khoán, ngân sách nhà nớc nhng trong điều kiện nớc ta hiện nay thì huy động vốn qua các ngân hàng thơng mại

vẫn là hình thức chủ yếu và quan trọng nhất.

1.2.3.2 Đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại.

a Vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh

Để bớc vào hoạt động kinh doanh thì đầu tiên ngân hàng phải cần có vốn Ngoài lợng vốn bắt buộc phải có, ngân hàng phải huy động từ các nguồn khác Ngân hàng đi vay để cho vay Vậy để có hoạt động cho vay thì phải có thứ để mà cho vay Nguồn vốn phản ánh tiềm năng và sức mạnh của ngân hàng Đối với những ngân hàng lớn, việc tham gia tài trợ cho những dự án lớn luôn dễ dàng hơn các ngân hàng nhỏ Vốn không chỉ là phơng tiện kinh doanh mà còn là đối tợng kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thơng mại Nói cách khác, không có vốn thì ngân hàng không thể thực hiện đợc các nghiệp vụ kinh doanh của mình.

b Vốn quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng.

Hoạt động tín dụng của ngân hàng phụ thuộc vào vốn của ngân hàng Ngân hàng có nhiều vốn sẽ có u thế cạnh tranh hơn so với ngân hàng ít vốn Có đợc nhiều vốn ngân hàng sẽ có điều kiện để đa ra các hình thức tín dụng linh hoạt, có điều kiện để hạ lãi suất từ đó sẽ làm tăng quy mô tín dụng Các ngân hàng lớn, nhiều vốn thờng có rất nhiều các dịch vụ ngân hàng Phạm vi hoạt động kinh doanh của họ sẽ rộng hơn nhiều các ngân hàng nhỏ Chính vì vậy càng khẳng định rõ tầm quan trọng của vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

c Vốn quyết định khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên thơng trờng

Các ngân hàng lớn trên thế giới là các ngân hàng có uy tín, luôn đợc ca ngợi và nể trọng Điều kiện đầu tiên để xây dựng đợc uy tín của ngân hàng chính là vốn của ngân hàng Có nhiều vốn, khả năng thanh toán của ngân hàng luôn đợc đảm bảo, các khách hàng luôn cảm thấy yên tâm khi giao thiệp với

ngân hàng Trong nên kinh tế bất ổn hiện nay, khả năng thanh toán luôn đợc các ngân hàng u tiên hàng đầu và để đợc nh vậy thì các ngân hàng luôn tìm cách huy động đợc nhiều vốn hơn.

d Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng

Trong thời đại kinh tế cạnh tranh khốc liệt nh hiện nay, vốn là điều kiện để các ngân hàng tham gia cạnh tranh Nó giúp cho ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, tăng cờng quan hệ với các đối tác Đồng thời nó lôi kéo khách hàng mới, giữ chân các khách hàng truyền thống Doanh số của ngân hàng tăng lên đồng thời làm tăng nguồn vốn của ngân hàng Vốn của ngân hàng lớn giúp cho ngân hàng có khả năng tài chính dồi dào để cạnh tranh với các ngân hàng khác: hạ lãi suất, linh hoạt về thời hạn tín dụng, hình thức trả lãi Các dịch vụ ngân hàng sẽ ngày càng đợc cải tiến, phát triển và đợc thực hiện tốt hơn.

1.3 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thơng mại

Một hoạt động không thể thiếu của các ngân hàng thơng mại là tiến hành huy động vốn để ngân hàng đi vào hoạt động Quá trình huy động vốn đó hầu nh đều giống nhau ở các ngân hàng nhng để phân loại các hình thức huy động thì lại rất khác nhau Điều này còn phụ thuộc vào các tiêu chí đợc lựa chọn để phân loại.

1.3.1 Phân loại căn cứ theo thời gian

Phân loại theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì nó liên quan mật thiết đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của nguồn vốn huy động cũng nh thời gian phải hoàn trả khách hàng Theo thời gian, hình thức huy động đợc chia thành:

1.3.1.1 Huy động ngắn hạn

Đây là hình thức huy động chủ yếu trong các ngân hàng thơng mại thông

qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn trên thị trờng tiền tệ và các nghiệp vụ nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán Phần lớn số này đợc dùng để cho vay ngắn hạn ( dới 1 năm ) hoặc đợc chuyển hoán kỳ hạn để thực hiện cho vay trung hạn Do thời gian ngắn nên lãi suất huy động ngắn hạn thờng thấp, tuy nhiên tính ổn định lại kém.

1.3.1.2 Huy động trung hạn

Đây là nguồn huy động vốn ngân hàng qua phát hành các công cụ nợ trung hạn trên thị trờng vốn hoặc nhận tiền gửi trung hạn (từ 1 đến 5 năm) Vốn huy động này ngân hàng có thể sử dụng tơng đối dài và thuận tiện Tuy nhiên lãi suất huy động nguồn này thờng cao hơn nguồn ngắn hạn Nguồn huy động trung hạn rất quan trọng và cần thiết để ngân hàng thực hiện các hoạt động đầu t, thay đổi công nghệ và cho vay trung, dài hạn với lãi suất cao.

1.3.1.3 Huy động dài hạn

Đây là hoạt động huy động vốn dài hạn của ngân hàng trên thị trờng vốn, với nguồn huy động này ngân hàng có thể sử dụng dễ dàng, có tính ổn định cao ( từ 5 năm trở lên ) Do vậy lãi suất mà ngân hàng phải trả cũng rất cao.

1.3.2 Phân loại căn cứ theo đối tợng huy động

1.3.2.1 Huy động vốn từ dân c

Đây là một khu vực huy động đầy tiềm năng cho các ngân hàng Ngân hàng huy động từ các khoản tiền nhàn rỗi của dân chúng và sau đó chuyển đến cho những ngời cần vốn để mở rộng đầu t, kinh doanh Nguồn huy động từ dân c thờng khá ổn định

1.3.2.2 Huy động vốn từ các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội

Đây là nguồn huy động đợc đánh giá là rất lớn, chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn Để tiết kiệm thời gian và chi phí trong thanh toán, các doanh nghiệp dù lớn hay nhỏ hầu hết đều có tài khoản trong ngân hàng Các doanh nghiệp khi bán đợc hàng hoá đều gửi tiền vào ngân hàng và rút ra khi cần Chu

kỳ rút tiền của các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội không giống nhau Vì vậy ngân hàng luôn có trong tay một khoản tiền lớn mà mình có thể sử dụng một cách tơng đối thuận lợi Tuy nhiên độ lớn của khoản tiền này phụ thuộc nhiều vào các dịch vụ, các tiện ích mà ngân hàng mang lại khi khách hàng sử dụng các dịch vụ Điều này khiến cho việc huy động vốn từ các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội gắn liền với việc mở rộng, cải tiến các dịch vụ ngân hàng.

1.3.2.3 Huy động vốn từ các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác

Trong quá trình hoạt động các ngân hàng thờng có các khoản tiền gửi ở lẫn nhau để thuận tiện trong giao dịch, thanh toán Ngoài ra việc vay lẫn nhau giữa các ngân hàng cũng làm tăng nguồn vốn huy động Điều này tuy không thờng xuyên song là cần thiết trong hoạt động kinh doanh của mỗi ngân hàng thơng mại Khi xuất hiện việc thiếu hụt dự trữ hay khả năng thanh toán bị đe doạ các ngân hàng thơng mại có thể vay lẫn nhau Quá trình vay này là một thoả thuận tín dụng giữa hai bên Quá trình tăng vốn huy động này có thể đợc thực hiện ở trên thị trờng nội tệ hay thị trờng ngoại tệ Trong số những ngời cho ngân hàng vay có một ngời đặc biệt Đó là ngân hàng trung ơng Ngân hàng trung ơng đóng vai trò là ngời cho vay cuối cùng để cứu cho các ngân hàng th-ơng mại khỏi các trục trặc xảy ra Huy động vốn từ các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác tuy cũng khá dễ dàng nhng số lợng thờng không nhiều và chi phí huy động thờng cao hơn Do vậy, hình thức này các ngân hàng sử dụng không nhiều.

1.3.3 Phân loại theo bản chất các nghiệp vụ huy động vốn

Hình thức phân loại này là hình thức chủ yếu đợc các ngân hàng thơng mại sử dụng hiện nay Phân loại theo nghiệp vụ huy động vốn rõ ràng tạo sự thuận tiện cho ngân hàng khi tiến hành huy động Các hình thức huy động bao gồm:

1.3.3.1 Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi

a Huy động tiền gửi không kỳ hạn

Đây là phần tiền huy động tơng đối quan trọng ở những nớc phát triển có tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt cao Mục đích của các khoản tiền gửi này không phải là để lấy lãi mà chủ yếu dùng để thanh toán Khách hàng gửi tiền phần lớn là những tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp, các cá nhân làm ăn buôn bán phải thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ liên tục Ngời gửi tiền có thể rút tiền ra bất cứ lúc nào hoặc để trả cho ngời thứ ba Hình thức rút có thể là tiền mặt hay lấy qua hình thức thanh toàn bằng séc Đặc biệt ngời gửi tiền có thể không cần trực tiếp đến ngân hàng lấy mà có thể rút qua các máy rút tiền tự động ( máy ATM ) Ngân hàng thờng bảo quản loại tiền gửi này trên hai tài khoản: tài khoản thanh toán và tài khoản vãng lai:

+ Tài khoản thanh toán là loại tài khoản tiền gửi mà chủ tài khoản có toàn quyền sử dụng số tiền trên tài khoản nhng chỉ trong phạm vi số d tiền gửi Loại tài khoản này luôn luôn có số d có.

+ Tài khoản vãng lai là tài khoản có thể d có hoặc d nợ, thờng đợc sử dụng cho các tổ chức kinh tế Số d có thể hiện tiền gửi của khách hàng còn số d nợ thể hiện khoản tín dụng ngân hàng cấp cho khách hàng vay.

Với mục đích chủ yếu khi gửi tiền là để sử dụng các dịch vụ ngân hàng nên mức lãi suất mà ngân hàng trả cho ngời gửi tiền là rất thấp, thậm chí không phải trả lãi Tuy nhiên ở nhiều nớc có tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt thấp ( trong đó có Việt Nam ) và để tăng mức động viên tiền gửi, ngân hàng vẫn trả lãi cho tiền gửi này ( có những thời điểm đợc trả ngang bằng với lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn ) Tỷ lệ huy động từ nguồn này sẽ là khá cao nếu ngân hàng có các dịch vụ đa dạng, sản phẩm ngân hàng chất lợng cao, hệ thống mạng lới rộng rãi đáp ứng tốt các nhu cầu của ngời gửi tiền.

b Huy động tiền gửi có kỳ hạn

Là các tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân gửi vào ngân hàng và rút ra sau một thời hạn nhất định Khoản này thờng gắn với các tổ chức kinh tế có chu kỳ kinh doanh gần nh xác định, thời gian thanh toán tiền ổn định, ít có sự

biến động Phần tiền gửi này ngân hàng sử dụng dễ dàng nên mức lãi suất mà ngân hàng phải trả cũng cao hơn Ngời gửi tiền ngoài mục đích sử dụng các dịch vụ ngân hàng còn có mục đích kiếm lời Do đó, sự thay đổi lãi suất sẽ có tác động rất nhanh và rõ nét đối với nguồn vốn huy động của ngân hàng

ở Việt Nam, hình thức tiền gửi có kỳ hạn bằng các chứng chỉ tiền gửi ( mà chúng ta vẫn gọi là kỳ phiếu ngân hàng có mục đích ) với các thời hạn 3 tháng, 6 tháng, 1 năm, 2 năm ngày càng phổ biến, đã và đang phát huy vai trò hay việc tạo vốn cho các ngân hàng.

c Huy động tiền gửi tiết kiệm

Đây là hình thức phổ biến nhất, lâu đời nhất của các ngân hàng thơng mại Bao gồm các loại sau:

- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn.

Hình thức này gần giống nh huy động tiền gửi không kỳ hạn Tuy nhiên so với tiền gửi không kỳ hạn thì số d của phần này ổn định hơn, ít biến động hơn nên ngân hàng phải trả lãi suất cao hơn.

-Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn:

Đây là loại hình tiết kiệm phổ biến nhất, quen thuộc nhất ở nớc ta Ngời gửi tiền gửi vào ngân hàng và rút ra sau những thời hạn xác định: 3 tháng, 6 tháng Ngời gửi không đợc rút trớc, nếu rút trớc hạn thì sẽ bị phạt Đây là những khoản tiền có tính ổn định rất cao nên ngân hàng phải trả khách hàng với lãi suất gần nh là cao nhất Tuy nhiên, ở nớc ta hiện nay, để tăng sức cạnh tranh, thu hút đợc vốn các ngân hàng đã rất linh hoạt trong việc khách hàng rút ra trớc thời hạn Có ngân hàng thì tính lãi cho khách hàng với lãi suất không kỳ hạn, có ngân hàng vẫn tính với lãi suất đó với số ngày gửi thực tế

- Tiền gửi tiết kiệm có thời hạn dài.

Loại hình này khá phổ biến ở những nớc phát triển nhng ở nớc ta còn

khá mới mẻ Ngời gửi có thể gửi tiền vào bất cứ lúc nào và chỉ đợc rút ra khi đến hạn ( thời hạn tơng đối dài ) Loại hình này giúp cho ngân hàng có nguồn vốn ổn định để có thể đầu t trung và dài hạn.

1.3.3.2 Huy động vốn qua nghiệp vụ đi vay

Hình thức này ngày càng chiếm vai trò quan trọng trong môi trờng kinh doanh đầy biến động nh hiện nay Các ngân hàng thơng mại có thể vay từ nhiều nguồn:

a Vay từ các tổ chức tín dụng

Đó là các khoản vay thông thờng mà các ngân hàng vay lẫn nhau trên thị trờng liên ngân hàng hay thị trờng tiền tệ Các ngân hàng thờng xây dựng các mối quan hệ tốt để khi thiếu hụt vốn có thể vay lẫn nhau chứ không vay ngân hàng trung ơng.

b Vay từ ngân hàng trung ơng

Khi ngân hàng thơng mại xảy ra tình trạng thiếu hụt dự trữ bắt buộc hay mất khả năng thanh toán thì ngời cuối cùng mà các ngân hàng có thể cầu cứu là ngân hàng trung ơng Ngân hàng trung ơng cho vay dới hình thức tái chiết khấu thơng phiếu Các ngân hàng thơng mại có thể mang các thơng phiếu lên ngân hàng trung ơng để vay Tuy nhiên việc vay này cũng có một số khó khăn do ngân hàng trung ơng chỉ cho ngân hàng thơng mại một hạn mức tái chiết khấu và việc cho vay này lại nằm trong định hớng của chính sách tài chính quốc gia Dẫu sao đây cũng là một hình thức bổ sung vốn cho ngân hàng thơng mại cực kỳ quan trọng trong những thời điểm nhất định.

1.3.3.3 Huy động qua phát hành các công cụ nợ

Đây là hình thức huy động vốn có hiệu quả khá cao của các ngân hàng thơng mại Trong qúa trình hoạt động, ở những thời điểm nhất định, ngân hàng thấy cần phải huy động thêm vốn trớc những cơ hội kinh doanh đầy hấp dẫn Điều đó có nghĩa là ngân hàng huy động vốn ở thế chủ động, có nghĩa là có đầu ra mới tính đầu vào Ngân hàng xác định rõ quy mô vốn huy động, loại tiền

huy động và đa ra các mức chi phí hợp lý làm cho việc tạo vốn của ngân hàng thành công nhanh chóng Để vay trên thị trờng, ngân hàng có thể phát hành kỳ phiếu và trái phiếu.

Trái phiếu ngân hàng là một giấy tờ có giá, xác nhận khoản nợ của khách hàng đối với ngời chủ ngân hàng với những cam kết nh thanh toán một số tiền xác định vào một ngày xác định trong tơng lai với thời hạn xác định cho trớc Trái phiếu đợc phát hành trong toàn bộ hệ thống ngân hàng, chủ yếu là để huy động vốn trung và dài hạn.

Kỳ phiếu: kỳ phiếu ngân hàng là một loại giấy tờ nhận nợ ngắn hạn do ngân hàng phát hành nhằm huy động vốn trong dân, chủ yếu là để phục vụ cho những kế hoạch kinh doanh xác định của ngân hàng nh một dự án, một chơng trình kinh tế

1.3.3.4 huy động vốn qua các hình thức khác.

Để tăng cờng huy động vốn nhàn rỗi từ dân c, các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp, các ngân hàng thơng mại còn sử dụng các hình thức khác về dịch vụ xã hội: làm dịch vụ bảo lãnh, đại lý phát hành chứng khoán, trung gian thanh toán, đầu mối trong hợp đồng đồng tài trợ Nền kinh tế càng phát triển, các dịch vụ trên càng mang lại cho ngân hàng những nguồn huy động lớn giúp cho ngân hàng có thể kinh doanh một cách an toàn và hiệu quả.

1.4 Các yếu tố ảnh hởng đến hoạt động huy động vốn của NHTM

Trong cả môi trờng tự nhiên và xã hội, mỗi sự vật, hiện tợng đều có những tác động đến sự vật, hiện tợng khác và đồng thời cũng phải chịu những tác động ngợc trở lại Việc huy động vốn của các ngân hàng cũng vậy Vấn đề đặt ra cho chúng ta là phải nhận thức đợc những yếu tố tác động đến việc huy động vốn Những tác động này rất phong phú, đa dạng Dựa vào bản chất của các tác động ta chia các yếu tố đó thành những yếu tố khách quan và các yếu tố chủ quan.

1.4.1 Yếu tố khách quan

Đây là các yếu tố mà khi tác động đến ngân hàng sẽ không thể chống ợc, đó là các rủi ro không thể tránh Ngân hàng chỉ có thể nhận thức, dự báo và tìm cách giảm thiểu các rủi ro khi nó xảy ra.

đ-1.4.1.1 Pháp luật, chính sách của Nhà nớc

Pháp luật đợc đặt ra là để điều chỉnh mọi quan hệ xã hội Do vậy tất cả mọi hoạt động của ngân hàng đều chịu sự điều chỉnh của luật pháp Cụ thể là Luật các tổ chức tín dụng (1997), Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính (1990), Luật ngân hàng Nhà nớc Việt Nam (1998), các văn bản pháp luật khác nh: chỉ thị, thông t Lĩnh vực hoạt động của ngân hàng là vô cùng quan trọng trong nền kinh tế, vì vậy các hoạt động của ngân hàng luôn đợc Nhà nớc quản lý chặt chẽ bằng các văn bản pháp quy Mỗi văn bản đều có ảnh hởng sâu sắc đến hoạt động của Ngân hàng, cụ thể là hoạt động huy động vốn.

Chính phủ đề ra chính sách tiền tệ quốc gia và hệ thống ngân hàng là công cụ đắc lực để thực hiện Chẳng hạn khi nền kinh tế lạm phát tăng, Nhà n-ớc có chính sách thắt chặt tiền tệ bằng cách tăng lãi suất tiền gửi để thu hút tiền ngoài xã hội thì lúc đó ngân hàng thơng mại huy động vốn dễ dàng hơn Hoặc khi Nhà nớc có chính sách khuyến khích đầu t, mở rộng sản xuất thì ngân hàng khó huy động vốn hơn vì ngời có tiền nhàn rỗi họ bỏ tiền vào sản xuất có lợi hơn gửi ngân hàng

Các quy định của pháp luật đòi hỏi các ngân hàng thơng mại luôn phải tuân thủ Pháp luật quy định số tiền huy động của ngân hàng không đợc lớn hơn 20 lần vốn chủ sở hữu Hay thông qua tỷ lệ dự trữ bắt buộc chính phủ điều chỉnh việc cung ứng tiền cho nền kinh tế Việc điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc hay lãi suất tái chiết khấu là tuỳ theo định hớng phát triển của từng thời kỳ Các chính sách đầu t, u đãi, u tiên phát triển mũi nhọn cũng ảnh hởng sâu sắc tới

việc huy động vốn của ngân hàng thơng mại Nói chung bất cứ ngân hàng ơng mại nào khi cần huy động vốn đều phải xem xét các quy định của luật pháp.

th-1.4.1.2 Tình hình chính trị kinh tế xã hội trong và ngoài n– – ớc

Có thể nói đây là yếu tố khách quan đối với tất cả các ngành nghề kinh tế, không riêng gì ngân hàng Sự ổn định chính trị cả trong và ngoài nớc có tác động rất rõ Các cuộc bãi công, biểu tình, sụp đổ chính phủ luôn kéo theo tình trạng huy động vốn của ngân hàng bị trì trệ bởi ngời dân không còn tin tởng Ngợc lại, sự đồng tâm, nhất trí, ổn định trong bộ máy lãnh đạo sẽ làm cho các ngân hàng thơng mại huy động vốn đợc dễ dàng Nh Achentina năm 2002, sau khi có những vấn đề về chính trị, ngời dân kéo đến ngân hàng rút tiền ồ ạt làm cho cả hệ thống ngân hàng chao đảo Và cuộc chiến Irac gần đây cũng ảnh h-ởng đến nền kinh tế thế giới trong đó có sự khó khăn về huy động vốn của ngân hàng thơng mại

Nền kinh tế ở vào trạng thái tăng trởng hay suy thoái đã tác động tới việc huy động vốn của ngân hàng ở tình trạng tăng trởng, ngời dân cần nhiều vốn để đầu t mở rộng quy mô, trang thiết bị Các ngân hàng phải huy động nhiều vốn và càng có điều kiện để huy động do tích luỹ đợc nhiều hơn Ngợc lại ở tình trạng suy thoái, sản xuất đình trệ, đầu t bị thu hẹp, ngân hàng huy động vốn khó khăn.

1.4.1.3 Tâm lý, thói quen tiêu dùng của ngời gửi tiền

Tập quán tiêu dùng của ngời dân có tầm ảnh hởng rất quan trọng đối với việc huy động vốn của ngân hàng Rõ ràng ở những vùng, ngời dân thờng có thói quen gửi tiền vào ngân hàng thì ngân hàng sẽ huy động đợc dễ dàng hơn nhiều ở những vùng ngời dân thờng hay cất trữ tiền trong nhà bằng vàng, bất động sản Đồng thời ngay thói quen thanh toán khi mua hàng hoá cũng góp phần làm tăng hay giảm nguồn vốn huy động của ngân hàng ở nhiều nớc phát triển, việc thanh toán không dùng tiền mặt là phổ biến, hầu nh ngời dân nào

cũng có tài khoản trong ngân hàng và ngân hàng là cái gì đó không thể thiêú trong cuộc sống Ngợc lại, ở một số nớc, thói quen thanh toán bằng tiền mặt vẫn còn ăn sâu thì nguồn vốn huy động của ngân hàng sẽ gặp khó khăn Các tập quán tiêu dùng này khó có thể đợc thay đổi ngay một sớm một chiều Do đó để mở rộng nguồn huy động, các ngân hàng phải nỗ lực hết mình: cải cách quy trình, thủ tục, phát triển chính sách khách hàng

Một trong những đặc tính của cộng đồng dân c đó là tính lan truyền nhanh chóng Cuộc đổi tiền năm 1985 – 1986 với tốc độ lạm phát chóng mặt 600-700 % đã khiến ngời gửi tiền kéo ồ ạt đến ngân hàng để rút Điều này đã kéo theo sự sụp đổ của hơn 7500 quỹ tín dụng nhân dân và làm cả hệ thống ngân hàng lao đao Đồng thời gần đây các vụ bê bối, tham nhũng liên quan đến các ngân hàng nh dệt Nam Định, vụ Tamexco, Minh Phụng-Epco đã làm suy giảm uy tín của các ngân hàng trong con mắt của ngời gửi tiền Nó không tạo cho ngời gửi tiền cảm giác an toàn và nó đã làm hạn chế khả năng hoạt động của các ngân hàng.

Một trong những lý do nữa là ngời dân cha hiểu biết nhiều về các hoạt động của ngân hàng, các tiện ích mà ngân hàng có thể cung cấp Điều này đòi hỏi các ngân hàng phải tăng cờng tuyên truyền sâu rộng, quảng cáo, quảng bá về các hoạt động của mình, các lợi ích của ngời gửi tiền cũng nh các thủ tục cần thiết.

1.4.2 Yếu tố chủ quan

1.4.2.1 Chiến lợc kinh doanh của ngân hàng

Chiến lợc kinh doanh có thể nói là đờng lối, phơng hớng hoạt động cho một ngân hàng Mỗi ngân hàng có một chiến lợc kinh doanh khác nhau Điều này phụ thuộc vào từng điểm mạnh, điểm yếu, khả năng cũng nh hạn chế của ngân hàng Chiến lợc kinh doanh xác định quy mô huy động có thể mở rộng hay thu hẹp, cơ cấu vốn có thể thay đổi về tỷ lệ các loại nguồn, chi phí hoạt

động có thể tăng hay giảm

Chiến lợc kinh doanh có liên quan đến huy động vốn bao gồm: Chính sách về giá cả, lãi suất tiền gửi, tỷ lệ hoa hồng và phí dịch vụ Đây là các yếu tố quan trọng Với việc lãi suất huy động tăng thì sẽ dẫn đến nguồn vốn vào ngân hàng tăng, rất lớn Nhng đồng thời thì hiệu quả của việc huy động vốn có thể giảm do chi phí huy động tăng Do đó số lợng nguồn vốn huy động đợc sẽ phụ thuộc chủ yếu vào chiến lợc kinh doanh hay đúng hơn là phụ thuộc vào chính bản thân ngân hàng.

1.4.2.2 Năng lực và trình độ của cán bộ ngân hàng

Không chỉ riêng ngân hàng mà trong bất cứ hoạt động nào, ngành nghề nào, yếu tố con ngời cũng phải đợc đặt lên hàng đầu Các cán bộ nhân viên ngân hàng có năng lực sẽ phán đoán, xử lý chính xác các tình huống sẽ làm cho các hoạt động huy động vốn đợc thực hiện một cách tốt đẹp Trình độ của cán bộ ngân hàng cao sẽ làm cho các thao tác nghiệp vụ đợc thực hiện nhanh chóng và hiệu quả Thái độ trong tiếp xúc của nhân viên với khách hàng cũng rất quan trọng Nó có thể lôi kéo khách hàng làm tăng nguồn vốn huy động đồng thời cũng có thể làm khách hàng rơì bỏ gây ra những hậu quả vô cùng nghiêm trọng trong hoạt động của ngân hàng, trớc hết là trong khâu huy động vốn Các nhân viên ngân hàng là những ngời mang hình ảnh cho cả ngân hàng Do đó, để tăng cờng huy động vốn thì một điều cực kỳ quan trọng là các nhân viên ngân hàng phải có đủ những tiêu chí của một nhân viên ngân hàng chuyên nghiệp: Hiểu biết khách hàng, Hiểu biết nghiệp vụ, Hiểu biết quy trình, Hoàn thiện phong cách phục vụ.

1.4.2.3 Uy tín của ngân hàng

Đó là hình ảnh của ngân hàng trong lòng khách hàng, là niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng Uy tín của mỗi ngân hàng đợc xây dựng, hình thành trong cả một quá trình lâu dài Ngời gửi tiền khi gửi thờng lựa chọn những ngân hàng lâu đời chứ không phải là những ngân hàng mới thành lập

Ngân hàng lớn thờng đợc u tiên lựa chọn so với các ngân hàng nhỏ Hình thức bảo hiểm tiền gửi làm tăng độ an toàn, tăng uy tín của ngân hàng Một điều quan trọng ở nớc ta là hình thức sở hữu cũng có ảnh hởng quan trọng tới huy động vốn Các ngân hàng quốc doanh bao giờ cũng có độ an toàn cao hơn cho ngời gửi tiền, uy tín của các ngân hàng thơng mại quốc doanh cao hơn so với các ngân hàng khác Những ngân hàng có uy tín luôn chiếm đợc lòng tin của khách hàng là tiền đề cho việc họ huy động đợc những nguồn vốn lớn hơn với chi phí rẻ hơn và tiết kiệm đợc thời gian.

1.4.2.4 Trình độ công nghệ ngân hàng

Có thể nói công nghệ ngân hàng hiện đại khác xa so với trớc đây Việc áp dụng máy tính là một cuộc cách mạng trong hoạt động của ngân hàng Nhờ có hệ thống tin học hiện đại, ngân hàng có thể thu thập thông tin về khách hàng, về thị trờng tốt Từ đó, có thể hoạch định ra các hình thức huy động, thời gian huy động, hình thức trả lãi Mặt khác, nhờ hệ thống thông tin tốt khiến cho ngân hàng có thể nâng cao hiệu quả huy động vốn.

Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng trở nên phổ biến, đó là một xu thế tất yếu Việc thanh toán không dùng tiền mặt sẽ khiến cho các ngân hàng ngày càng gắn liền với các hoạt động xã hội Ngoài ra mạng lới phục vụ cho việc huy động vốn cũng tác động tới việc huy động vốn của ngân hàng Mạng lới huy động rộng rãi, tạo điều kiện cho ngời gửi tiền Mạng lới hẹp thì sẽ gây khó khăn cho khách hàng có tiền nhàn rỗi gửi vào ngân hàng, chi phí giao dịch lớn, mất nhiều thời gian.

Nhìn chung có rất nhiều những yếu tố ảnh hởng đến việc huy động vốn của ngân hàng Các yếu tố này tác động đến mọi hoạt động, ảnh hởng đến kết quả kinh doanh của ngân hàng Mỗi ngân hàng khi hoạt động đều cần phải tiến hành nghiên cứu, tìm hiểu Những yếu tố tác động này có tính hai mặt: có thể có tác động tích cực đồng thời có thể tác động tiêu cực tới ngân hàng Ngân hàng nào xác định đúng, chính xác các yếu tố tác động sẽ huy động đợc vốn

lớn với chi phí rẻ, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động

chơng II

Thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng công thơng Hoàn Kiếm

2.1 khái quát sự hình thành và phát triển của ngân hàng công thơng hoàn kiếm

Ngân hàng công thơng Hoàn Kiếm là một chi nhánh của Ngân hàng Công thơng Việt Nam, có trụ sở tại số 37 Hàng Bồ quận Hoàn Kiếm - Hà Nội Đây là khu vực nằm ở trung tâm thủ đô Hà Nội, là trung tâm kinh tế - Văn hoá - Chính trị của thủ đô, là mơi giao lu buôn bán nhộn nhịp nhất thành phố Mặt khác, đây còn là nơi tập trung của rất nhiều vằn phòng đại diện của các Ngân hàng nớc ngoài tại Việt Nam Trớc đây Ngân hàng là một chi nhánh của Ngân hàng Nhà nớc với nhiệm vụ chính là bảo đảm nhu cầu về vốn cho các đơn vị ngoài quốc doanh và tập thể trên địa bàn quận Nhng do nhu cầu đổi mới kinh tế cùng với sự chuyển đổi chung của hệ thống Ngân hàng Việt Nam (năm 1988) từ hệ thống Ngân hàng một cấp sang hệ thống Ngân hàng hai cấp, chi nhánh Ngân hàng quận Hoàn Kiếm cũng đợc thay đổi cả về chức năng và nhiệm vụ và trở thành Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm là một chi nhánh của

NHCT Việt Nam với chức năng hoạt động chính là kinh doanh tiền tệ và thực hiện các dịch vụ Ngân hàng Và từ đó đến nay Ngân hàng đã thực sự đi vào hoạt động kinh doanh trên cơ sở tự hạch toán kinh doanh.

Trải qua quá trình 15 năm hoạt động cho đến nay Ngân hàng đã hoàn toàn hoà nhập đợc với hoạt động chung của cả hệ thống Ngân hàng trong cơ chế thị trờng Không những chỉ đứng vững trong cạnh tranh mà còn không ngừng mở rộng và phát triển với hiệu quả ngày càng cao Hiện nay ngân hàng có cơ cấu, tổ chức nh sau:

NHCT Hoàn Kiếm có 227 cán bộ trên tổng số hơn 1,2 vạn cán bộ của toàn bộ hệ thống NHCT Trong đó có 40,8% có trình độ đại học và trên đại học, còn lại đều đã đợc đào tạo qua hệ cao đẳng, trung học chuyên ngành ngân hàng NHCT Hoàn Kiếm có 9 phòng, hoạt động theo chức năng riêng đã đợc phân công theo sự chỉ đạo điều hành của Ban giám đốc gồm:

Giám đốc: Nguyễn Hữu Thuỷ: phụ trách về lao động – tiền lơng, phòng kinh doanh đối ngoại, phòng kiểm tra nội bộ

Phó giám đốc: Phạm Thị Mai: phụ trách phòng kinh doanh kiêm chủ tịch công đoàn của chi nhánh.

Phó giám đốc: Lê Tuyết Mai: phụ trách phòng kế toán – tài chính, phòng giao dịch Đồng Xuân, phòng vi tính.

Phó giám đốc: Nguyễn Thị Huy: phụ trách phòng Nguồn vốn, phòng ngân quỹ, phòng tổ chức – hành chính.

Phòng kinh doanh: Đây là phòng kinh doanh tổng hợp, thực hiện các

nghiệp vụ cho vay đối với các khách hàng là các tổ chức và cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế, dới hình thức là các khoản vay ngắn, trung và dài hạn, cho vay uỷ thác, cho vay theo dự án Đồng thời cũng thực hiện chức năng giám sát và quản lý việc sử dụng vốn.

Phòng kinh doanh đối ngoại: thực hiện 2 chức năng chính là thanh toán

quốc tế (thanh toán xuất nhập khẩu bằng các phơng thức mở tài khoản, nhờ thu và L/C) và kinh doanh ngoại tệ (thanh toán, chuyển tiền cho các khách hàng, chủ yếu là mua bán ngoại tệ để phục vụ cho các doanh nghiệp XNK), hạch toán kế toán các nghiệp vụ ngoại tệ, làm đầu mối thanh toán séc du lịch, thẻ tín

dụng quốc tế, thu chi tiền mặt ngoại tệ cho các đơn vị, thực hiên việc giải ngân cho một số dự án do NHCTVN chỉ định.

Phòng giao dịch Đồng Xuân: do trên địa bàn quận Hoàn Kiếm có khu chợ Đồng Xuân nên NHCTHK đã tổ chức ra một phòng riêng để phục vụ cho các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh Phòng này hoạt động nh một chi nhánh ngân hàng, tự hạch toán thu chi độc lập và có lãi Hiện nay phòng giao dịch Đồng Xuân đang có kế hoạch mở rộng thành một chi nhánh NHCT gần t-ơng tụ nh chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm.

Phòng nguồn vốn: cân đối tổng hợp: làm nhiệm vụ xây dựng kế hoạch cân đối và tổng hợp về nguồn vốn và sử dụng vốn; huy động mọi nguồn vốn tiết kiệm từ các tổ chức và cá nhân thuộc mọi thành phân kinh tế; thực hiện chế độ thông tin, lập kế hoạch tài chính, tổng hợp, phân tích, báo cáo về mọi tình hình hoạt động kinh doanh của NHCTHK theo yêu cầu của Giám đốc NHCT Việt Nam Hiện nay chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm có tất cả 11 quỹ tiết kiệm Mỗi quỹ tiết kiệm đều có 1 bộ máy gồm: Trởng quỹ, thủ quỹ và kế toán.

Phòng kế toán-tài chính: thực hiện hạch toán kế toán các nghiệp vụ

thanh toán bằng VND, lên cân đối tổng hợp Phòng có 5 tổ công tác chịu trách nhiệm về các chức năng riêng biệt: Tổ kế toán nội bộ, Tổ thanh toán viên, Tổ thanh toán liên ngân hàng, Tổ thanh toán bù trừ và Tổ tiết kiệm.

Phòng ngân quỹ: quản lý tồn quỹ, thực hiện thu chi theo lệnh về tiền mặt VND và ngoại tệ, bảo quản và phân phối các chứng từ có giá.

Phòng kiểm tra nội bộ: thực hiện kiểm soát nội bộ là nhiệm trọng tâm của phòng, ngoài ra còn thanh tra các vụ việc có liên quan, các thao tác nghiệp vụ nhằm ngăn chặn các rủi ro xảy ra từ chính các cán bộ ngân hàng.

Phòng vi tính: quản lý và xử lý các dữ liệu kế toán, kết nối mạng nội bộ, ngoài ra còn thực hiện việc bảo dỡng, lắp đặt các máy tính phục vụ cho việc tổng hợp, cân đối, sao kê cho mạng máy tính phòng kế toán.

Phòng tổ chức-hành chính: thực hiện các công việc về hành chính quản trị nh các doanh nghiệp khác, bảo đảm cơ sở vật chất cho hoạt động kinh doanh của các phòng ban; quản lý, sắp xếp và điều chuyển nhân sự, bảo đảm tiền lơng cho cán bộ nhân viên, tham mu cho lãnh đạo về xét tuyển và đề bạt cán bộ Các phòng trên có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, phối hợp với nhau để thực hiện tốt các hoạt động của ngân hàng Cơ cấu tổ chức của các phòng ban ngày càng đợc cải tiến để ngày càng phục vụ tốt hơn cho nhiệm vụ của một

ngân hàng đa năng, hiện đại và ngày càng có nhiều sản phẩm mới, đáp ứng đợc các nhu cầu của khách hàng trong cơ chế thị trờng.

2.2 Thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng công ơng hoàn kiếm

th-Tất cả các Ngân hàng thơng mại để đi vào hoạt động phải cần huy động vốn Hoạt động huy động vốn (nghiệp vụ tài sản nợ) trong mỗi Ngân hàng không nằm riêng lẻ mà cùng với các nghiệp vụ tài sản có và các dịch vụ khác hình thành nên định hớng hoạt động chung của Ngân hàng Huy động vốn là cơ sở, tạo cho Ngân hàng có nguồn vốn kinh doanh để thu đợc lợi nhuận.

Nhận thức đợc vấn đề đó, NHCT Hoàn Kiếm đã coi việc huy dộng vốn là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu Toàn thể cán bộ công nhân viên của Ngân hàng đã có những cố gắng vợt bậc để thực hiện mục tiêu trên Trong những năm qua, nguồn vốn mà NHCT Hoàn Kiếm huy động đợc luôn ổn định năm sau cao hơn năm trớc Nguồn vốn huy động đợc dồi dào không những đáp ứng đợc nhu cầu ở chi nhánh mà còn đựơc điều chuyển về hội sở chính, góp phần điều hoà vốn chung trong toàn hệ thống Đội ngũ nhân viên ngân hàng với trình độ chuyên môn cao, phơng pháp làm việc hiện đại, khoa học đã góp phần làm giảm chi phí huy động So với các chi nhánh khác, chi phí huy động của Ngân hàng gần nh là thấp nhất Đồng thời huy động đợc vốn nhiều nhng nguồn vốn huy động của chi nhánh vẫn đợc đánh giá là có độ an toàn cao Đây là kết quả của việc đa dạng hoá các hình thức huy động, linh hoạt về lãi suất, hình thức trả lãi, nâng cao chất lợng các dịch vụ Ngân hàng Ngân hàng luôn tích cực tìm kiếm nguồn vốn có chất lợng để phục vụ cho mục đích kinh doanh của mình.

2.2.1.Tình hình huy động vốn tại NHCT Hoàn Kiếm

Trong những năm qua hoạt động huy động vốn của NHCT Hoàn kiếm đã đạt đợc những thành tích xuất sắc Nguồn vốn của ngân hàng luôn dồi dào, năm

nào cũng hoàn thành vợt mức kế hoạch đặt ra Ta có thể thấy qua bảng sau:Bảng2.1.khối lợng vốn huy động theo kế hoạch(đơn vị: triệu đồng)

Nguồn số liệu: phòng Kế toán NHCT Hoàn Kiếm

Năm 2000 Ngân hàng đặt ra chỉ tiêu huy động vốn tăng 15% so với năm 1999 (1.753.712 triệu đồng) Nhng trên thực tế chi nhánh đã huy động đợc 2.335.896 triệu đồng vợt 33,19% kế hoạch đặt ra Trong năm Ngân hàng đã b-ớc đầu áp dụng phơng thức giao dịch tức thời trên máy vi tính tại một số quỹ, đội ngũ nhân viên với phong cách phục vụ văn minh, lịch sự, đúng quy trình, tận tình, chu đáo đã chiếm đợc lòng tin của số lợng khách hàng ngày càng tăng Đây là cơ sở giúp cho Ngân hàng có số d tiền gửi tăng mặc dù lãi suất huy động của Ngân hàng thờng thấp hơn các Ngân hàng khác trên cùng địa bàn Năm 2001 Ngân hàng đặt ra chỉ tiêu huy động vốn tăng 20% so với năm 2000 tức khoảng 2.803.075 triệu đồng Trong năm Ngân hàng đã huy động đợc 4.297.992 triệu đồng, vợt 51,86% kế hoạch đặt ra Năm 2002 Ngân hàng đặt ra chỉ tiêu huy động tổng nguồn vốn là 4.500.000 triệu đồng Trong năm Ngân hàng đã huy động đợc 5.060.689 triệu đồng, vợt 12,45% kế hoạch đặt ra.

Qua bảng trên ta thấy nguồn vốn huy động của Ngân hàng năm nào cũng cao hơn so với kế hoạch đặt ra Năm 2001 nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăng vọt so với năm 2000 và năm 2002 tăng chậm hơn Gọi là tăng chậm, song so với các chi nhánh khác hay các đơn vị khác trên địa bàn, tốc độ tăng trởng nguồn vốn của NHCT Hoàn Kiếm là quá lý tởng Tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng thờng cao hơn hẳn các đơn vị khác trên điạ bàn quận Sự tăng trởng lớn về nguồn vốn đã khẳng định uy tín và vị thế của Ngân hàng trên th-ơng trờng Ta có thể thấy rõ sự tăng trởng qua bảng sau:

Bảng 2.2 Khối lợng vốn huy động(đơn vị: triệu đồng)

tăng sau mỗi năm

Tỷ lệ gia tăng năm sau so

Nguồn số liệu: Phòng Kế toán NHCT Hoàn Kiếm

Khối lợng vốn huy động của NHCT Hoàn Kiếm có thể nói là ở mức đáng kinh ngạc Chỉ sau 2 năm nguồn vốn huy động đã tăng gấp đôi Năm 2000, khối lợng vốn huy động của Ngân hàng tăng 53,17% so với năm 1999 Đặc biệt năm 2001, tỷ lệ trên là 83,99% Đến năm 2002, khối lợng vốn huy động chỉ tăng 17,74% Ta có thể thấy rõ một điều là nguồn vốn năm nào cũng tăng, song không ổn định Chỉ tính riêng năm 2001, nguồn vốn huy động đã tăng gần gấp đôi so với năm 2000.

Với tổng nguồn vốn lớn và ổn định, chi nhánh có đủ khả năng đáp ứng mọi nhu cầu về vốn của khách hàng, đồng thời chuyển vốn về NHCT Việt Nam, góp phần điều hoà toàn hệ thống và tham gia thị trờng vốn Có thể nói trong lúc việc huy động vốn gặp rất nhiều khó khăn, sự cạnh tranh lãi suất quyết liệt, lãi suất huy động liên tục tăng trong khi lãi suất cho vay không thể tăng cùng tốc độ, thì đây là kết quả rất đáng khích lệ Có đợc kết quả trên là vì ngay từ khi nguồn vốn còn dồi dào, Ngân hàng đã xác định nhu cầu vốn đầu t cho nền kinh tế là rất lớn, vốn không bao giờ thừa cho một nền kinh tế đang phát triển nh Việt Nam, nên đã xác định một chiến lợc tăng trởng vốn lâu dài.

2.2.1.1 Về nguồn huy động vốn

Một trong những thế mạnh của NHCT Hoàn Kiếm, đó là nguồn huy động vốn rất đa dạng Hiện nay NHCT Hoàn Kiếm huy động vốn chủ yếu bằng các nguồn nh :

-Tiền gửi của các tổ chức kinh tế (tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn)-Tiền gửi của đân c ( tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi không kỳ hạn)

-Phát hành các công cụ nợ- Nguồn đi vay

- Các nguồn huy động khác

Một trong những điều đặc biệt ở NHCT Hoàn Kiếm, đó là trong cơ cấu

tiền gửi thì tiền gửi của tổ chức kinh tế có tỷ trọng khá lớn Nó thể hiện vai trò, vị thế của chi nhánh Hoàn Kiếm so với các đơn vị khác trên địa bàn Khách hàng là các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế của chi nhánh Hoàn Kiếm là rất lớn Từ lâu chi nhánh đã thấy đợc tầm quan trọng của lợng khách hàng này và đã có những giải pháp hữu hiệu để thu hút Nhng nh thế không có nghĩa là tiền gửi của dân c không quan trọng Bên cạnh đó là nguồn phát hành các công cụ nợ, tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác Cơ cấu trong huy động vốn của NHCT Hoàn Kiếm khá đa dạng và phong phú, thể hiện qua bảng sau:

Bảng 2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động (đơn vị: triệu đồng)

Chỉ tiêu

Số d

Tỷ trọng

Số d

Tỷ trọng(

Số d

Tỷ trọng

(%)Tiền gửi của các tổ

Nguồn số liệu: Phòng nguồn vốn NHCT Hoàn Kiếm cung cấp

Ta thấy qua các năm tiền gửi của tổ chức kinh tế có xu hớng tăng dần và tăng khá nhanh vào các năm 2001 và năm 2001 Năm 2000, tiền gửi của các tổ chức kinh tế chỉ chiếm 15,94% tổng nguồn vốn nhng đến năm 2001 chiếm đến 24,78% Đây là cố gắng rất lớn của chi nhánh Bớc vào năm 2001, năm đầu của kế hoạch 5 năm (2001- 2005), nhận thức đợc những thời cơ và thách thức khi mở cửa, hội nhập kinh tế với nớc ngoài Ngân hàng đã cùng doanh nghiệp suy nghĩ, tháo gỡ những khó khăn, đa ra các loại hình dịch vụ mới, đáp ứng một cách tốt nhất cho doanh nghiệp về thanh toán, bảo lãnh Chính vì vậy trong con mắt của các tổ chức kinh tế, Ngân hàng là một ngời bạn đáng tin cậy,

có thể chia sẻ, giúp đỡ doanh nghiệp trong kinh doanh Không thụ động ngồi chờ khách hàng tìm đến với mình, Ngân hàng luôn chủ động tìm kiếm các khách hàng mới Có rất nhiều các khách hàng lớn nh: Tổng công ty Than Việt Nam, Tổng công ty Điện Lực Việt Nam, Công ty Đầu t Phát triển nhà Hà Nội, Công ty Phát triển hạ tầng với số d tiền gửi ở Ngân hàng lên tới hàng trăm tỷ đồng Ngoài ra phần lớn khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các hộ cá thể.

Tiền gửi của khu vực dân c bao gồm tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi không kỳ hạn Nguồn tiền gửi của dân c qua các năm vẫn tăng song có xu hớng giảm dần về tỷ trọng Nếu nh năm 2000, số d tiền gửi là 530 tỷ và chiếm tỷ trong là 22,71% thì các con số tơng ứng trong năm 2001 là 602 tỷ và 14,04% Nh vậy về số tuyệt đối là tăng gần 1/5 so với năm trớc song về tỷ trọng lại giảm gần một nửa Đây là do năm 2001, chi nhánh ngoài huy động vốn từ dân c đã đẩy mạnh thu hút từ nhiều nguồn khác và đạt đợc nhiều thắnh lợi Tiếp đà năm 2001, đến năm 2002 nguồn vốn huy động vẫn tăng song tỷ trọng lại giảm Điều này cho thấy đi đôi với việc tăng tổng nguồn vốn thì cần phải rất chú trọng và cải thiện việc huy động tiền gửi từ dân c.

Về phát hành các công cụ nợ Thực ra việc phát hành này cũng là huy động từ khu vực dân c Ngân hàng phát hành các kỳ phiếu, trái phiếu theo định hớng chung của NHCT Việt Nam Đây là khu vực mà có tốc độ tăng ngoạn mục nhất Năm 2000, việc phát hành các công cụ nợ của Ngân hàng chỉ thu đợc vỏn vẹn 3 triệu đồng Một con số quá khiêm tốn Đến năm 2001 đã nhảy vọt lên 17 tỷ và năm 2002 là hơn một trăm tỷ

Ngoài ra nguồn vốn đi vay của chi nhánh cũng rất lớn, vào các năm 2000 và 2001 chiếm hơn 50% tổng nguồn vốn Song đến năm 2002 nguồn vay này chỉ chiếm không đáng kể trong tổng nguồn vố Đây là do trong năm, Ngân hàng có nhiều hợp đồng tín dụng và nguồn vốn từ các đơn vị khác trong hệ thống do không có đầu ra nên đợc điều chuyển về.

Nguồn vốn khác của Ngân hàng cũng rất lớn , trong năm 2000 và năm 2001 chỉ chiếm vài % nhng đến năm 2002 chiếm tới hơn 50% tổng nguồn vốn Ngân hàng cho vay đợc nhiều, đầu t có hiệu quả nên các ngân hàng khác, chi nhánh khác có nguồn vốn nhiều không cho vay đợc đã uỷ thác cho Ngân hàng sử sụng Nguồn vốn uỷ thác này rất lớn thể hiện đợc uy tín và vị thế của chi nhánh trên thơng trờng.

2.2.1.2 Về kỳ hạn huy động vốn

Xét về mặt thời gian Ngân hàng huy động vốn theo hai loại : không kỳ hạn và có kỳ hạn Hình thức có kỳ hạn của Ngân hàng rất đa dạng, đáp ứng đợc mọi nhu cầu của ngời gửi Năm 2002, chi nhánh mở thêm thời hạn huy động mới là 2 tháng và hiện nay Ngân hàng đang huy động với các thời hạn sau: 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng và trên 12 tháng Thời hạn đa dạng đã đáp ứng mọi mục đích của ngời gửi tiền: gửi với mục đích sinh lợi, gửi với mục đích thanh toán, gửi với mục đích an toàn Ngân hàng tạo mọi thuận lợi cho ngời gửi tiền Ngân hàng cũng nhận đợc sự tán thởng, đánh giá cao của khách hàng thể hiện qua kết quả huy động:

Bảng 2.4 Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn (đơn vị: triệu đồng)

Chỉ tiêu

Số d

Tỷ trọng

Số d

Tỷ trọng

Số d

Tỷ trọng

(%)Vốn không

kỳhạn 166.108 7,12 353.416 8,22 464.485 9,18Vốn ngắn

hạn 1.785.224 76,42 3.566.086 82,97 3.889.729 76,86Vốn trung

và dài hạn 384.564 16,46 378.490 8,81 706.475 13,96Tổng 2.335.896 100 4.297.992 100 5.060.689 100

Nguồn số liệu: Phòng nguồng vốn NHCT Hoàn Kiếm cung cấp

Nguồn huy động không kỳ hạn của Ngân hàng qua các năm đều tăng Tỷ trọng trong tổng nguồn vốn ngày càng đợc tăng cờng một cách khá đều đặn

Trong cơ cấu của nguồn tiền gửi không kỳ hạn này thì chủ yếu là tiền gửi của các tổ chức kinh tế, chiếm khoảng 95% Nguồn tiền gửi của khu vực dân c rất ít Nó phản ánh đặc điểm của nguồn tiền gửi không kỳ hạn Nguồn tiền gửi không kỳ hạn chủ yếu đợc các tổ chức kinh tế sử dụng với mục đích phục vụ cho việc thanh toán Còn đối với dân c, mục đích chủ yếu là để lấy lãi, nên họ gửi vào các khoản mục có kỳ hạn.

Trong tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng tính theo thời gian, thì nguồn vốn ngắn hạn luôn rất lớn, chiếm khoảng 75 - 80% tổng nguốn vốn Nguồn vốn ngắn hạn này huy động từ dân c, doanh nghiệp và đợc các ngân hàng khác điều chuyển đến Ngày nay các doanh nghiệp cũng có xu hớng gửi tiền vào các khoản mục ngắn hạn: 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng thay vào chỉ gửi vào tiền gửi không kỳ hạn nh trớc kia Các doanh nghiệp đã tính toán kỹ lỡng chu kỳ kinh doanh của mình, từ đó tìm ra giải pháp tối u để tối đa hoá lợi nhuận

Khoản tiền huy động từ nguồn trung và dài hạn là quan trọng đối với bất cứ Ngân hàng nào Đây là nguồn chủ yếu để Ngân hàng tiến hành cho vay trung và dài hạn Lãi suất cho vay trung và dài hạn rất cao, từ đó Ngân hàng kiếm dợc nhiều lợi nhuận Lấy nguồn huy động trung và dài hạn để cho vay trung và dài hạn là một cách để giảm bớt rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất Nguồn vốn trung và dài hạn của Ngân hàng không nhiều, chiếm một tỷ trọng nhỏ Năm 2001 nguồn này còn bị giảm sút so với năm 2000 và có tăng trong năm 2002 Tuy nhiên so với các khoản cho vay trung và dài hạn thì không tơng xứng Tỷ lệ cho vay trung và dài hạn của chi nhánh ngày càng tăng và đến năm 2002 đạt mức cao hơn so với cho vay ngắn hạn Ngân hàng đã áp dụng việc chuyển hoán kỳ hạn nguồn Đây là một con dao hai lỡi và Ngân hàng phải hết sức quan tâm tới an toàn tín dụng.

2.2.1.3 Về chi phí huy động vốn

Trên con đờng hội nhập và phát triển, nguồn vốn cần cho đầu t, phát triển kinh tế là luôn cần thiết Trong khi các đơn vị khác, việc huy động vốn gặp khó khăn và để tăng sức cạnh tranh, họ luôn tăng lãi suất huy động NHCT