(LUẬN văn THẠC sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh nam hà nội​

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN ĐÌNH KHƠI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2020 download by : skknchat@gmail.com ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN ĐÌNH KHƠI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI Chuyên ngành: Quản trị tổ chức tài Mã số: Thí điểm LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2020 download by : skknchat@gmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân khơng chép cơng trình nghiên cứu ngƣời khác để làm sản phẩm riêng Các số liệu có nguồn gốc rõ ràng, tuân thủ nguyên tắc kết trình bày luận văn đƣợc thu thập trình nghiên cứu trung thực chƣa đƣợc công bố trƣớc Tác giả hồn tồn chịu trách nhiệm tính xác thực nguyên luận văn Hà Nội, tháng năm 2020 Tác Giả download by : skknchat@gmail.com MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG iv LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN .5 1.1 Tổng quan nghiên cứu quản trị rủi ro quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Nghiên cứu giới 1.1.2 Nghiên cứu Việt Nam 1.2 Cơ sở lý luận Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần 1.2.2 Tín dụng ngân hàng TMCP .7 1.2.3 Rủi ro tín dụng NHTM 10 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .16 1.2.4 Tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị tín dụng .24 1.3 Kinh nghiệm quản trị RRTD số nƣớc giới học cho Việt Nam 28 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới 28 1.3.2 Bài học Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội 30 KẾT LUẬN CHƢƠNG 32 CHƢƠNG : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33 2.1 Quy trình nghiên cứu .33 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu 33 2.2.1 Nghiên cứu định tính .34 2.2.2 Nghiên cứu định lượng 34 2.3 Hệ thống tiêu đánh giá hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHTM 37 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 39 3.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt nam – Chi nhánh Nam Hà Nội 39 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển .39 3.1.2 Cơ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ .39 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 42 3.2 Thực trạng công tác quản trị RRTD BIDV, chi nhánh Nam Hà Nội 54 i download by : skknchat@gmail.com 3.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng .54 3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 56 3.2.3 Phòng ngừa rủi ro tín dụng 57 3.2.4 Quản lý xử lý rủi ro tín dụng 58 3.2.5 Cơng tác kiểm tra kiểm sốt rủi ro tín dụng 64 3.2.6 Xây dựng quan hệ với khách hàng, đánh giá phân loại khách hàng .66 3.3 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt nam – Chi nhánh Nam Hà Nội 70 3.3.1 Ưu điểm 70 3.3.2 Hạn chế nguyên nhân .71 KẾT LUẬN CHƢƠNG 76 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 77 4.1 Mục tiêu định hƣớng chung .77 4.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng 77 4.1.2 Định hướng tăng cường công tác với QTRR tín dụng 80 4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu QTRR tín dụng Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt nam – Chi nhánh Nam Hà Nội 81 4.2.1 Xây dựng sách cho vay hợp lý .81 4.2.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay 82 4.2.3 Giải pháp phòng ngừa rủi ro 83 4.2.4 Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro tín dụng 87 4.2.5 Giải pháp hạn chế , bù đắp có rủi ro xảy 88 4.2.6 Giải pháp nhân .90 4.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Chính phủ 90 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ .90 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .91 KẾT LUẬN CHƢƠNG 95 KẾT LUẬN 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .97 ii download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BIDV Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu Tƣ Và Phát Triển Việt Nam PTDV Phát triển dịch vụ NH Ngân hàng NHBL Ngân hàng bán lẻ NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTW Ngân hàng trung ƣơng KH Khách hàng 10 KHCN Khách hàng cá nhân 11 PGD Phòng giao dịch 12 TSCĐ Tài sản cố định 13 DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh iii download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 : Tình hình hoạt động đầu tƣ Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội 44 Bảng 2.2 : Tình hình dƣ nợ cho vay TMCP Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội 46 Bảng 2.3 : Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh 49 Bảng 2.4: Dƣ nợ, nợ xấu phân theo đối tƣợng khách hàng từ 50 Bảng 2.5 : Cơ cấu dƣ nợ theo cho vay có bảo đảm 51 Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu theo bảo đảm tiền vay từ 51 Bảng 2.7: Cơ cấu cho vay theo lĩnh vực, đối tƣợng 52 Bảng 2.8: Thu nhập từ hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP BIDV- chi nhánh Nam Hà Nội 53 Bảng 2.9 : Tình hình thu hồi nợ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam - chi nhánh 60 Bảng 2.10 : Kết trích lập dự phịng RRTD chi nhánh 63 Bảng 2.11: Các mức xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội .68 iv download by : skknchat@gmail.com LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết nghiên cứu đề tài Xu hƣớng tự hóa lĩnh vực tài tạo hội cho ngân hàng thƣơng mại mở rộng hoạt động mặt địa lý, giúp cho ngân hàng hạn chế đƣợc tổn thƣơng thay đổi điều kiện kinh tế nƣớc.Tuy nhiên,cạnh tranh tổ chức tài phạm vi tồn cầu tạo thị trƣờng tài rủi ro Trong bối cảnh đó, khơng ngân hàng hay tổ chức tài tồn lâu dài mà khơng có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản trị nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có vai trị sống hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn, mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm tối đa thiệt hại rủi ro xảy Chính cơng tác quản trị rủi ro nói chung đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng công tác quan trọng để giảm thiểu tổn thất, bảo đảm cho ngân hàng hoạt động kinh doanh hiệu Nhận thức đƣợc vai trò quan trọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Hà Nội ” - nơi công tác cho luận văn Thạc sỹ Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, mang lại 80 - 90% thu nhập ngân hàng, nhiên rủi ro khơng nhỏ Rủi ro tín dụng cao q mức ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Đứng trƣớc thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại nƣớc với ngân hàng thƣơng mại nƣớc ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao Việt Nam nƣớc có kinh tế mở nên khơng tránh khỏi ảnh hƣởng kinh tế giới Đứng trƣớc tình hình đó, địi hỏi ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phải đề cao công tác quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Q trình tồn cầu hóa làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn kinh tế giới Xu hƣớng tự hóa lĩnh vực tài ngân hàng khơng ngoại lệ, tồn cầu hóa lĩnh vực tài ngân hàng tạo hội cho ngân hàng mở rộng hoạt rộng kinh doanh phạm vi toàn cầu, giúp cho ngân hàng gia tăng thu nhập, hạn chế đƣợc rủi ro tổn thất ñiều kiện kinh tế, trị nƣớc Tuy nhiên, với hội hội nhập kinh tế giới lĩnh vực tài ngân hàng canh tranh tổ chức, tập đoàn download by : skknchat@gmail.com tài ngày gây gắt khốc liệt tạo thị trƣờng tài rủi ro Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nƣớc có kinh tế nhƣ Việt Nam hệ thống thơng tin thiếu minh bạch, trình độ quản trị rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chun nghiệp nhân viên ngân hàng chƣa cao… Tình hình nghiên cứu Dựa tầm quan trọng thực tiễn vấn đề quản trị rủi ro tín dụng, có nhiều tác giả nghiên cứu, làm rõ luận văn cơng trình nghiên cứu ngồi nƣớc Trong kể đến số nghiên cứu bật nhƣ sau: Tác giả Nguyễn Anh Đức, 2012 Đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công th ƣơng Việt Nam”, luận án Tiến sĩ, Đại học Kinh tế Quốc dân Trong luận án tác giả đề cập đến thực trạng số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Tác giả Đàm Xuân Yên, 2012 Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Th ƣơng tín (Sacombank Phú Thọ)”, luận văn thạc sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế quản trị kinh doanh – Đại học Thái Nguyên Tác giả sử dụng phƣơng pháp so sánh, phân tích, thống kê, vào phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Sacombank Phú Thọ Từ đề xuất giải pháp cụ thể nhằm nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Sacombank Phú Thọ Tác giả Đặng Thị Minh Thúy, 2013 Đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHTM cổ phần Đại Dƣơng – Chi nhánh Thăng Long”, luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng Tác giả dựa vào nguồn số liệu khứ qua năm tình hình nợ xấu tỷ lệ nợ xấu, vào nghị quyết, chiến lƣợc kinh doanh, kế hoạch Ngân hàng vận dụng phƣơng pháp phân tích khác để làm sáng tỏ thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại D ƣơng – Chi Nhánh Thăng Long Tác giả Lê Thị Minh Hà, 2014 Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ ngân hàng TMCP Việt Nam”, luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Trong luận văn tác giả sử dụng liệu thứ cấp, tổng hợp số liệu thực tế hoạt động tín dụng quản trị rủi ro Ngân hàng Quốc Tế VN (VIB) Điểm bật luận văn tác giả áp dụng kinh nghiệm quản trị rủi ro từ CBA - Ngân hàng bán lẻ số Úc để làm rõ vấn đề Nguyễn Hoàng Bích Trâm , 2014 “Kiểm định rủi ro tín dụng cho NHTM niêm yết Việt Nam”, số 14, Tạp chí phát triển hội nhập Tác giả ứng dụng phƣơng pháp thử sức căng (Stress Test) để xem xét tác động vĩ mơ lên rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Kết cho thấy mối tƣơng quan tỷ lệ nợ xấu download by : skknchat@gmail.com tăng trƣởng GDP với độ trễ hai quý Bài nghiên cứu sử dụng Credit Var để tính tốn khả vỡ nợ khu vực NHTM nhận thấy NHTM hấp thụ đ ƣợc khoản tổn thất tín dụng d ƣới kịch vĩ mơ bất lợi Điều đe dọa ổn định hệ thống tài Những ƣớc lƣợng hữu ích cho ngân hàng việc xác định rủi ro tín dụng tính tốn tỷ số an tồn tối thiểu cần thiết tr ƣờng hợp xấu xảy Nguyễn Thị Vân Anh, 2014 “Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thông qua áp dụng Basel II – nhìn từ kinh nghiệm quốc tế” Tạp chí Thị trƣờng tài tiền tệ, Số 20/2014, Tr.36 – 39 Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đề xuất giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hang TMCP, đồng thời khuyến nghị với quan chức nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD BIDV chi nhánh Nam Hà Nội, cụ thể: - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng cổ phần BIDV - chi nhánh nam Hà Nội, từ rútra ƣu điểm hạn nguyên nhân hạn chế - Đề xuất giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP BIDV-chi nhánh Nam Hà Nội Các câu hỏi nghiên cứu Để giải mục tiêu nghiên cứu nêu trên, luận văn cần trả lời câu hỏi nghiên cứu sau: Những kinh nghiệm phát triển nâng cao quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng? Các yếu tố tác động đến q trình quản trị rủi ro tín dụng Mức độ tác động yếu tố động đến việc quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nam Hà Nội nhƣ nào? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu : Đề tài tập trung nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP BIDV chi nhánh Nam Hà Nội - Phạm vi nghiên cứu : + Về không gian : Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàngtại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Nam Hà Nội + Về thời gian : Đề tài đƣợc thực với liệu thu thập đƣợc khoảng thời gian từ năm 2016 đến 2018 Kết cấu đề tài nghiên cứu Ngoài lời mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm 04 chƣơng : Chương 1: Tổng quan sở lý luận Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần download by : skknchat@gmail.com ... quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, chọn đề tài: ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Hà Nội ” - nơi công tác cho luận văn Thạc. .. cứu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP BIDV chi nhánh Nam Hà Nội - Phạm vi nghiên cứu : + Về không gian : Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàngtại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt. .. Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu Tƣ Và Phát Triển Việt Nam PTDV Phát triển dịch vụ NH Ngân hàng NHBL Ngân hàng bán lẻ NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHNN Ngân hàng