Chuong 2 nghiep vu nguon von

Ch­¬ng­2 NGHIỆP VỤ NGUỒN VỐN (LT3, BT9, TL0, NC12) NGUỒN NGUỒN VỐN VỐN CỦA CỦA NHTM NHTM Khái­niệm,­vai­trò­của­nguồn­vốn­trong­hoạt­động­ KD­của­NH Nội­dung­nguồn­vốn­của­NHTM Nghiệp­vụ­tạo­vốn­trong­hoạt­động­KD­của­NHTM Quản­lý­vốn­trong­hoạt­động­KD­của­NHTM Khái niệm & vai trò Nguồn vốn vốn Nguồn a.­Khái­niệm:­ Nguồn vốn NHTM hay gọi Tài sản “Nợ” phần hạch toán bên Nợ bảng Cân đối kế toán NHTM Gồm nguồn bản: Vốn tự có, vốn huy động vốn vay Trong đó, vốn huy động chiếm tỷ trọng chủ yếu Ths Dương Thị Thanh Lê Nguồn vốn vốn Nguồn b.­Vai­trò:­ Với lĩnh vực hoạt động kinh doanh tiền tệ, nguồn vốn NHTM có vai trị định hoạt động KD NH Nguồn vốn vừa xem kết quả, vừa “đầu vào” cho hoạt động “sản xuất” NH Nghiệp vụ tạo nguồn vốn cho NHTM gọi nghiệp vụ Tài sản “Nợ” Ths Dương Thị Thanh Lê Nội dung nguồn vốn NHTM Nguån vèn cđa NHTM Vèn Vèn Vèn Tù cã huy ®éng vay Ths Dương Thị Thanh Lê 2.1 VỐN TỰ CÓ 2.1 Vốn Vốn tự tự có có 2.1 a.­Khái­niệm:­ Vốn­tự­có­(VTC)­là­vốn­chủ­sở­hữu­của­NHTM - Là số vốn góp ban đầu chủ sở hữu gia tăng trình phát triển NH - Là sở để thu hút nguồn vốn khác Ths Dương Thị Thanh Lê 2.1 Vốn Vốn tự tự có có 2.1 b Đặc điểm: Thường chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn (5-10%) Có tính ổn định cao gia tăng q trình phát triển NH Quyết định quy mơ hoạt động NHTM Là nhân tố để xác định tỷ lệ an toàn hoạt động KD NHTM Ths Dương Thị Thanh Lê 2.1 Vốn Vốn tự tự có có 2.1 c Thành phần: (VTC cấp I & VTC cấp II) - VTC cấp I: (VTC bản) Vốn điều lệ Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ Thặng dư vốn Lợi nhận chưa chia Ths Dương Thị Thanh Lê 2.1 Vốn Vốn tự tự có có 2.1 - VTC cấp II: Tối đa = 100% VTC cấp I (Được tính xác định tỷ lệ an toàn vốn.) 50% giá trị tăng thêm TSCĐ đánh giá lại theo quy định PL 40% giá trị tăng thêm loại CK (vốn góp & CP đầu tư) định giá lại theo quy định PL Quỹ dự phòng TC Trái phiếu chuyển đổi NH phát hành Dự phịng chung: Tối đa = 1,25% tổng TS “Có” rủi ro 10 Ths Dương Thị Thanh Lê 4.2Nội Nộidung dungcơ cơbản bảncủa củaQuản Quảnlýlývốn vốntrong trongKD KDcủa củaNHTM NHTM 4.2 Xác định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Quản lý Tài sản Nợ Xácđịnh địnhtỷ tỷlệlệan antoàn toànvốn vốntối tốithiểu thiểu a.a.Xác - Duy trì tỷ lệ nguồn vốn tự có với tổng “Tài sản Có” rủi ro - “Tài sản Có” rủi ro: khoản phải thu, khoản tín dụng, đầu tư tài chính,… (Loại trừ: khoản chiết khấu, cho vay GTCG Chính phủ NHTM phát hành; cho vay nguồn ủy thác; cho Chính phủ vay;…) b.Quản QuảnlýlýTài Tàisản sảnNợ Nợ b - Dựa vào đặc điểm loại nguồn vốn, NH định quy mô cấu phù hợp - Yếu tố then chốt giá nguồn vốn (chi phí huy động vốn): Lãi suất & chi phí liên quan b1.Đối Đốivới vớiloại loạiTG TGkhơng khôngkỳ kỳhạn hạn b1 - Lãi suất TG không kỳ hạn: thấp nhiều so loại vốn huy động khác - Chi phí thực dịch vụ giao dịch, toán cho KH - Dự trữ đảm bảo tốn cao tính ổn định thấp loại TG b2.Đối Đốivới vớiloại loạiTG TGcó cókỳ kỳhạn hạn&&TG TGtiết tiếtkiệm kiệm b2 - Chi phí chủ yếu lãi suất Lãi suất loại TG có kỳ hạn TG tiết kiệm thường cao - Rất chi phí phục vụ giao dịch, tốn cho KH - Dự trữ đảm bảo thấp tính ổn định cao, NH chủ động việc lập KH sử dụng loại vốn b3.Đối Đốivới vớiloại loạiCCTG CCTG b3 - Chi phí chủ yếu lãi suất Lãi suất CCTG thường cao loại TG có kỳ hạn - Nguồn vốn có tính ổn định cao, NH hồn tồn chủ động sử dụng cho mục đích định sẵn gắn với đợt phát hành CCTG 4.3Các Cácbiện biệnpháp phápgia giatăng tăngnguồn nguồnvốn vốn 4.3 Tăng vốn tự có Gia tăng nguồn vốn huy động 4.3.1Tăng TăngVốn Vốntự tựcó có 4.3.1 - Tăng vốn từ quỹ & lợi nhuận tích luỹ - Phát hành thêm cổ phần - Bán cổ phần cho cổ đơng chiến lược NH cơng ty tài nước ngồi - Sáp nhập NH quy mơ nhỏ thành NH lớn 4.3.2Gia Giatăng tăngnguồn nguồnvốn vốnhuy huyđộng động 4.3.2 Các biện pháp chung Biện pháp đặc thù cho loại TG a.Các Cácbiện biệnpháp phápchung chung a Xây dựng thương hiệu & hình ảnh NH Nâng cao uy tín NH Đầu tư phát triển cơng nghệ Đơn giản hóa thủ tục giao dịch Phát triển mạng lưới hoạt động Nâng cao trình độ tư vấn & kỹ bán hàng nhân viên NH b.Các Cácbiện biệnpháp phápđặc đặcthù thùcho chotừng từngloại loạiTG TG b Đối với loại TG không kỳ hạn Đối với loại TG có kỳ hạn Đối với loại TG tiết kiệm Đối với loại GTCG b1.Đối Đốivới vớiloại loạiTG TGkhông khôngkỳ kỳhạn hạn b1 - Làm đa dạng, phong phú loại hình dịch vụ trung gian tốn ngân hàng - Nâng cao chất lượng dịch vụ toán qua ngân hàng - Gia tăng tiện ích cho khách hàng b2.Đối Đốivới vớiloại loạiTG, TG,TK TKcó cókỳ kỳhạn hạn b2 - Đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi: theo kỳ hạn, loại tiền gửi, nhóm khách hàng… - Sử dụng lãi suất để thu hút khách hàng gửi tiền - Xây dựng sách khách hàng phù hợp b4.Đối Đốivới vớicác cácloại loạiGTCG GTCG b4 - Giúp khách hàng hiểu rõ chất, lợi ích giấy tờ có giá - Mở rộng đối tượng khách hàng tham gia - Sử dụng công cụ lãi suất để thu hút khách hàng • VD:­Đa­dạng­hóa­các­loại­Tiền­gửi – Tiền­gửi­tiện­ích – Tiền­gửi­có­thưởng – Tiền­gửi­dự­xổ­số – Tiền­gửi­tích­lũy – Tiền­gửi­an­khang – Tiền­gửi­bậc­thang –… • Lý­do­đưa­ra­nhiều­loại­tiền­gửi 84